【正文】 ＂固定資產(chǎn)折舊＂項目，反映公司年度內(nèi)累計提取的折舊，本項目應根據(jù)＂累計折舊＂科目的貸方發(fā)生額分析填列。＂清理固定資產(chǎn)損失（減收益）＂項目，反映公司年度內(nèi)由于出售固定資產(chǎn)和固定資產(chǎn)報廢、毀損發(fā)生的凈損失。＂本年利潤＂項目，反映公司年度內(nèi)實現(xiàn)的利潤（如為虧損用＂－＂號表示），本項目應根據(jù)＂損益表＂上＂利潤總額＂項目＂本年累計數(shù)＂欄的數(shù)字填列。這兩個項目分別根據(jù)＂營業(yè)外收入＂和＂營業(yè)外支出＂科目期末轉入＂本年利潤＂科目的數(shù)額填列。本項目應根據(jù)＂經(jīng)營稅金及附加＂科目的發(fā)生額分析填列。損益表一、本表反映公司在月份、年度內(nèi)利潤（虧損）的實現(xiàn)情況。本項目應根據(jù)＂實收資本＂科目的期末余額填列。本項目應根據(jù)＂長期應付款＂科目的期末余額填列。本項目應根據(jù)＂預收帳款＂科目的期末余額填列。1＂固定資產(chǎn)清理＂項目，反映公司因出售、毀損、報廢等原因轉入清理但尚未清理完畢的固定資產(chǎn)凈值，以及固定資產(chǎn)清理過程中所發(fā)生的清理費用和變價收入等各項金額的差額，本項目應根據(jù)＂固定資產(chǎn)清理＂科目的期末借方余額填列；如為貸方余額應以＂－＂號填列。本項目應根據(jù)＂長期投資＂科目的余額扣除　1年內(nèi)到期的長期債權投資后的數(shù)額填列。本項目應根據(jù)＂待處理財產(chǎn)損溢＂科目所屬＂待處理流動資產(chǎn)損溢＂明細科目的期末余額填列。本項目應根據(jù)＂物資采購＂、＂采購保管費＂、＂庫存材料＂、＂庫存設備＂、＂低值易耗品＂、＂材料成本差異＂、＂委托加工材料＂、＂開發(fā)成品＂、＂分期收款開發(fā)產(chǎn)品＂、＂出租開發(fā)產(chǎn)品＂、＂周轉房＂、＂開發(fā)成本＂等科目的期末借貸方余額相抵后的差額填列。＂預付帳款＂項目，反映公司預付給承包單位的款項和預付給供應單位的款項。已向銀行貼現(xiàn)的應收票據(jù)不包括在本項目，其中已貼現(xiàn)的商業(yè)承兌匯票應在本表下端補充資料內(nèi)另行反映。＂貨幣資金＂項目，反映企業(yè)庫存現(xiàn)金、銀行結算戶存款、外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款和在途資金等貨幣資金的合計數(shù)?！　　　　　　　　⌒∮嫛　　　　　　　　　々Α?8　│　　│　　　　　　　　　　　　　│　　│　　：　　　　　　　　　　　　　│　　│　　│　　　　　　　　　　　　　│　　│━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━┯━━┯━━━━━━━━━━━━━┯━━┯━━　　　　　　　　　　小計　　　　　　　　　│　12　│　　│　　　　　　　　　　　　│　　│一、流動資金來源：　　　　　　　　　　　│　　│　　│一、流動資產(chǎn)本年增加數(shù)：│　　│　　減：提取盈余公積　　│　15　│　　　　│　　減：應交所得稅　　　│　　2　│　　　　│　　四、利潤總額　　│　20　│　　　│　二、經(jīng)營利潤　　　│　7　│　　　│損益表　　　　　　　　　　　　　　　　　　　會開　02表編制單位：　　　　　?。吣辏咴隆　　　挝唬涸　o形資產(chǎn)　　　　　　│　36　│　　　│　　　│　　　　　　　　　　│　　│　　　│━━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━━━┷━━━┷━━━━━━━━━━┷━　　流動資產(chǎn)合計　　　　　　│　20　│　　　│　　　│長期負債：　　　　　│　　│　　　│　存貨　　　　　│　9　│　　　│　　　│　未付利潤　　　│　54　│　　　│　貨幣資金　　　│　1　│　　　│　　　│　短期借款　　　│　46　│　　　│　　會開01表　　│　　資產(chǎn)負債表　　　│　月報　　會開02表　　│　　損益表　　　　　│　月報　　會開03表　　│　　財務狀況變動表　│　年報　會開02表附表1　│　　利潤分配表　　　│　年報順序號│編號│　　科目名稱　　│頁數(shù)│順序號│編號│　　科目名稱（四）本制度由公司財務部負責解釋，需要變更時，由財務部修訂。在某些會計科目之間留有空號，供增設會計科目之用。第五篇　　財務制度公司外部課程：作為表現(xiàn)突出的骨干人員，為開拓思維，觸發(fā)靈感，進一步提高管理水平和業(yè)務能力，員工可申請或被選送到外部管理顧問公司等專業(yè)培訓機構參加短期課程，包括各種外部教育機構、培訓中心所舉辦的短期培訓課程、交流會。并隨國家政策變更而變更。險種含養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險等。工齡工資：隨員工在公司服務的時間而增加獎　　　　金：因工作突出或公司業(yè)績較好發(fā)放的獎勵各種應扣項目：如代繳個人所得稅等。工作能力不符合崗位要求的；90分（含）以上　　　　　　優(yōu)秀　　　　　　優(yōu)秀　工作出色，無可挑剔 員工考核分管理人員和一般員工進行，二者的基本考核項目如下：　考核項目　　　　　　　　一般員工分數(shù)比重　　　　　　　　管理人員分數(shù)比重工作業(yè)績　　　　　　　　　　50分　　　　　　　　　　　　　　　　40分工作態(tài)度　　　　　　　　　　25分　　　　　　　　　　　　　　　　30分工作能力　　　　　　　　　　25分　　　　　　　　　　　　　　　　30分員工的考勤和獎懲列入員工特別考核項目，考核得分計入員工最終考核成績，計分見下表：獎懲項目　　　　　加分標準　　　　　　　　扣分標準　　　　　　備注出勤　　事假　　　　　　　?。　　　　　　　?分/1天　　　　　　　　　　　　　　　　　病假　　　　　　　　－－－　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　曠工　　　　　　　?。　　　　　　　?分/1天　　　　　　　獎金（罰款）　　　1分/獎勵　　　　　　　1分/處罰50元　　　 記功（過）　　　　　 5分/記功1次　　　　　　5分/記過1次　　　記大功（過）　　　　　　10分/大功1次　　　　　10分/大過1次　　　晉(降)職級處分　　　　　 15分/晉職級1次　　　　15分/降職級1次　　指獎懲處置撤（免）職　　　　　　　　　 －－－　　　　　　　 20分/次　　　　　　開除　　　　　　　?。　　　　　　　? 30分　　　　　　　授予先進或模范　　　　　　　　30分/次　　　　　　　?。　　　　　　　　∽ⅲ阂蚣訙p分使考核總分超過100分或低于0分的，據(jù)實計分。90分（含）以上　　　　　　　　　優(yōu)秀　　　　　　　　圓滿完成工作目標、部門管理出色各部門工作由其第一負責人總結，不得由他人代寫。部門考核和員工考核結果是評價與指導部門和員工工作的基本依據(jù)，也是計算所屬員工年度績效薪資或獎金的依據(jù)。1天以內(nèi)由部門經(jīng)理核準，1—3天（含）由副總經(jīng)理核準；3—5天（含）、5天以上由總經(jīng)理核準。喪假（1）員工父母、配偶、子女喪亡給假5天；（2）員工兄弟、姐妹喪亡給假2天。每周公休假：實行每周五天工作制，各部門可根據(jù)情況采取輪休制。有下列情況之一的，加班不予補償：員工無故不到崗或請假未核準，以曠工論處。因公出差或外出者應填寫《員工外勤單》。 準時上下班，對所負責的工作保證時效，不拖延、不積壓。四、考勤、加班及請假管理辦法工作制度：員工招聘采取內(nèi)部選聘和對外招聘兩種方式員工所借之圖書，如遇清點或公務上需參考時得隨時通知收回，借書人不得拒絕。熱心解決來訪者所提出的任何問題。一、負責部門：辦公室二、迎送會議主持人要向與會人員明確保密紀律，要求與會人員妥善保管好自己的文件。公司重大決策中的秘密事項；　文印室人員應樹立嚴格的保密觀念，不得隨意將打印、復印或傳真資料中有關商業(yè)秘密或公司管理中須保密的事項透露給他人，不得截留任何文件。公司發(fā)文，需由起草人定稿抄正，經(jīng)有批準發(fā)文權的領導簽字同意后方準打印。秘密文件和由專人按核定的范圍報送。發(fā)送：文件簽發(fā)后，送辦公室統(tǒng)一安排打字，打印后送回起草部門校對，校對無誤方能復印、蓋章。歸檔范圍：公司正式的收文、發(fā)文（除公文正文外，還應包括它的附件）、公司的規(guī)劃、年度計劃、統(tǒng)計資料、財務審計、年度會計報表、勞動工資、經(jīng)營情況、人事檔案、會議記錄、決議、決定、委任書、協(xié)議、合同、項目方案、通告、通知等具有歸檔價值的文件材料。辦公室嚴守保密原則，會議議事過程及決議，要及時督促相應部門付諸執(zhí)行，有知悉范圍和時間控制的會議內(nèi)容不得向外泄露。發(fā)放會議材料；　本制度適用于公司舉行的董事會會議、經(jīng)營會議（一般以公司辦公會議方式召開）及專題會議。非特殊情況，嚴禁將公司行政公章帶出公司。一般業(yè)務和事務性行為的協(xié)議、介紹信、證明等報副總經(jīng)理審批。第二章　　印章管理一、印章保管公司行政公章由公司辦公室設專人保管，財務章及合同專用公章由財務部設專人保管。講政策、講原則、令行禁止。男士不留長發(fā)，不裸背露體，女士不穿短裙，不濃妝艷抹定期檢查，定期保養(yǎng)維護，消除不安全隱患?！〕黾{會計　公司發(fā)展的其他業(yè)務儲備。 負責土地的投標、征用，征地的拆遷；房地產(chǎn)開發(fā)的各類文件及手續(xù)辦理；房地產(chǎn)行業(yè)、行政單位公共關系管理。工程技術部經(jīng)理負責公司納稅申報工作。 負責處理辦公室職責范圍內(nèi)的其他事宜，完成領導交辦的其他工作任務。　總經(jīng)理辦公室主任　　　　　　　　工程技術部各類工程的招投標組織、管理、工程施工監(jiān)督、主要建筑材料的采購把關、所有相關的工程技術問題處理、協(xié)助人力資源部進行工程技術人員的選聘、考核、管理、培訓前期部土地的投標、征用、征地的拆遷；房地產(chǎn)開發(fā)的各類文件及手續(xù)辦理；房地產(chǎn)行業(yè)及行政公共關系管理；營銷管理的后勤支持。第二篇　　企業(yè)組織結構儀表整潔，舉止端莊，談吐得體，行為檢點。確立＂公司第一＂的原則，不得做出有損公司利益的事情，不得擅用公司名義辦理與公司業(yè)務無關的事項四、保密行為維護公司利益、公眾利益、見義勇為、為人表率三、廉潔行為第二章　　企業(yè)形象視覺識別系統(tǒng)（VIS）（詳見企業(yè)VIS手冊）第三章　　員工行為規(guī)范一、總則為培養(yǎng)員工綜合素質，樹立公司良好的形象，特制定本規(guī)范。在業(yè)務范圍內(nèi)，要堅持合法、正當?shù)穆殬I(yè)道德。必須妥善保管公司機密文件及內(nèi)部資料，不得擅自復印，未經(jīng)特許，不得帶出公司。第一章　　組織結構圖和崗位關系圖一、　組織結構圖：　　　　管理中心發(fā)展部公司發(fā)展計劃的制定；發(fā)展步驟的實施，為公司尋找、啟動項目，項目考察、定位、可行性研究；實現(xiàn)開發(fā)項目　＂在售一個、在建一個、在辦一個、在談一個、儲備一個、尋找一個＂的公司安全業(yè)務發(fā)展模式。 1．在（常務副）總經(jīng)理領導下負責辦公室的全面工作，努力作好領導的參謀助手，起到承上啟下的作用，認真做到全方位服務。 負責公司上下信息互通、左右協(xié)調(diào)。負責車輛管理財務部經(jīng)理負責公司日常帳務工作處理及各類財務報表的編制。制定和執(zhí)行人力資源管理辦法和制度。對培訓成果進行總結，檢查是否達到原定目標。負責建筑項目的招標工作銷售部經(jīng)理１、銷售部門規(guī)章制度的制定；工作計劃的制定與實施；全面負責銷售部門的日常管理２、負責公司開發(fā)項目銷售工作的組織與實施；３、負責公司開發(fā)項目銷售數(shù)據(jù)的統(tǒng)計與分析；４、進行客戶的開發(fā)與維護；５、制定、健全開發(fā)項目的銷售政策；６、負責開發(fā)項目銷售工作總結分析，為公司領導決策提供參考；７、其他領導安排的事項。按照國家會計制度的規(guī)定、記帳、復帳、報帳做到手續(xù)完備，數(shù)字準確，帳目清楚，按期報帳。認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。配合銀行做好對帳、報帳工作。每周編制銷售人員業(yè)績統(tǒng)計表，各業(yè)務部門業(yè)績統(tǒng)計表。講文明、講道德、講風格、搶困難、讓方便；堅決杜絕弄虛作假、欺上瞞下，虛報冒領等不正之風；保守公司機密；　二、印章使用　如確需帶出公司，須經(jīng)公司總經(jīng)理審批同意后方能帶出，并辦理相關的借用手續(xù)。董事會會議是指董事會在職責范圍內(nèi)研究決策公司重大事項和緊急事項而召開的會議，由董事長主持召開，根據(jù)議題可請有關部門及相關人員列席。根據(jù)需要安排記錄員，記錄會議內(nèi)容。違者將按有關規(guī)定處理。　第五章　　文書管理文件和原稿，由辦公室分類歸檔，保存?zhèn)洳?。一般文件的打印、復印、傳真，須?jīng)所在部門負責人簽字同意后才予辦理；部門經(jīng)理不在時，可經(jīng)總經(jīng)理辦公室主任同意后辦理。公司尚未付諸實施的企業(yè)戰(zhàn)略、發(fā)展方向、以及業(yè)務項目和決策；　　面對來人先起立：＂請問您是？＂。 認真處理不怠慢：＂你放心，我盡力協(xié)調(diào)＂。員工相互商討工作、接電話時應盡量低聲以免影響他人工作。員工借出圖書不得批改、圈點、畫線、折角、涂寫，如有破損或遺失等情況，一律照原圖書版本購賠或照原價加倍賠價。內(nèi)部選聘：從公司內(nèi)部員工中選拔聘用所需人員。 遵守國家的法紀法規(guī)和公司規(guī)章制度?！∵t到、早退、曠工的界定及處罰曠工一次扣發(fā)三日工資。未辦理相關手續(xù)，或辦事效率原因未完成工作任務而加班；病假：2天（含）以上病假須持市級以上醫(yī)院證明，否則以事假計。考核的分類、實施辦法、評分標準：本辦法包括部門考核和員工個人績效考核兩部分。由考評組對各部門工作總結的內(nèi)容進行審查，落實其真實性、完整性。80分（含）—　90　分　　　良好　　　　　　　　完成工作目標、部門運作穩(wěn)定高效考核前，員工個人應根據(jù)工作目標書、崗位職責表、考核項目表進行工作總結，寫出述職報告。80分（含）—90分　　　　　　　良好　　　 令人滿意，不負眾望品行不佳，不利于在公司長期發(fā)展的；由所在部門或人力資源部門提出申請；第二章　　薪金制度三、試用期間試用期間工資按正式員工工資70%發(fā)放，無工齡工資及獎金。養(yǎng)老保險管理辦法養(yǎng)老保險統(tǒng)籌金分企業(yè)繳納和個人繳納兩部分：雙方的交納比例為：企業(yè)20%，員工8%。組織：由人力資源部組織實施進行協(xié)助：由各部門負責人協(xié)助完成范圍：公司所有員工記錄：由人力資源部進行培訓內(nèi)容及時間登記。為了加強公司財務管理，規(guī)范公司會計核算工作，根據(jù)《企業(yè)會計準則》，制定《交遠房地產(chǎn)開發(fā)公司財務制度》。財務部在填制憑證登記帳簿時應填制會計科目的名稱或同時填列會計科目的名稱和編