【正文】 )后一周內(nèi)支付10%即 萬元（支付六次）。乙方報送的《股票發(fā)行上市輔導(dǎo)報告》由派出機構(gòu)存檔備查。乙方可以聘請有證券從業(yè)資格的注冊會計師、律師等協(xié)助輔導(dǎo)人員做好輔導(dǎo)工作?！　∫?guī)范股份公司和控股股東及其他關(guān)聯(lián)方的關(guān)系。 二、輔導(dǎo)時間:自輔導(dǎo)協(xié)議向中國證監(jiān)會的派出機構(gòu)備案之日起，為期一年。據(jù)悉，這種做法為不少國內(nèi)企業(yè)所采納。正是為解決這些問題，在企業(yè)中設(shè)立獨立董事的設(shè)想被提了出來。企業(yè)當(dāng)年主營業(yè)務(wù)收入同比增加８０％多，并一舉扭虧為盈。在今年４月召開的全國企業(yè)改革與管理工作會議上，國家經(jīng)貿(mào)委明確提出今后要在大型公司制企業(yè)中逐步建立獨立董事制度。 對于擬申請發(fā)行Ｂ股的企業(yè)，實行一年的過渡豁免期，即到２００１年３月１７日以前，證監(jiān)會可對申請發(fā)行Ｂ股的企業(yè)的一年輔導(dǎo)期酌情作出豁免。 第四，這也是增強主承銷商責(zé)任的需要。推行核準(zhǔn)制，要求發(fā)行人董、監(jiān)事充分履行誠信義務(wù)，中介機構(gòu)盡職盡責(zé)，投資者自擔(dān)風(fēng)險，證券監(jiān)管機構(gòu)在此基礎(chǔ)上嚴(yán)查狠抓違法行為，方是防范、化解證券市場風(fēng)險的根本出路。我國銀行貸款余額１９９８年為８６５２４億元，相當(dāng)于ＧＤＰ的１０８．７６％，而成熟市場的這一比例約為９０％39。但是與發(fā)達國家相比，我們的市場規(guī)模還不大，市場的廣度和深度不夠，規(guī)范化程度也不高。中國證監(jiān)會在核準(zhǔn)過程中發(fā)現(xiàn)輔導(dǎo)不合格的,將視情節(jié)輕重對輔導(dǎo)機構(gòu)依法作出處理。繼任輔導(dǎo)機構(gòu)表示完全同意前任輔導(dǎo)意見的,輔導(dǎo)期可以連續(xù)計算；否則,輔導(dǎo)期從繼任輔導(dǎo)機構(gòu)開始輔導(dǎo)起重新開始計算。輔導(dǎo)機構(gòu)每一次報送的報告,都要按照報告中列示的各項內(nèi)容如實填報,并根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的要求逐項評估。輔導(dǎo)機構(gòu)可以聘請有證券從業(yè)資格的注冊會計師、律師等協(xié)助輔導(dǎo)人員做好輔導(dǎo)工作。 依照股份公司會計制度建立健全公司財務(wù)會計制度。 二、 擬公開發(fā)行股票（A、B股）的股份有限公司（以下稱擬發(fā)行公司）應(yīng)符合《公司法》的各項規(guī)定,在向中國證監(jiān)會提出股票發(fā)行申請前,均須具有主承銷資格的證券公司（以下稱輔導(dǎo)機構(gòu)）輔導(dǎo),輔導(dǎo)期限為一年。委員會進行充分討論后,以投票方式對股票發(fā)行申請進行表決,提出審核意見。 如發(fā)行人申請作為高新技術(shù)企業(yè)公開發(fā)行股票,由主承銷商向中國證監(jiān)會報送推薦材料。附件一中國證監(jiān)會股票發(fā)行核準(zhǔn)程序（2000年3月17日） 為進一步提高股票發(fā)行核準(zhǔn)工作的透明度,根據(jù)《中華人民共和國證券法》的有關(guān)規(guī)定,現(xiàn)將修訂后的股票發(fā)行核準(zhǔn)程序公告如下：一、 受理申請文件 發(fā)行人按照中國證監(jiān)會頒布的《公司公開發(fā)行股票申請文件標(biāo)準(zhǔn)格式》制作申請文件,經(jīng)省級人民政府或國務(wù)院有關(guān)部門同意后,由主承銷商推薦并向中國證監(jiān)會申報。募股后國有股一般應(yīng)占控股地位，對于國家政策要求絕對控股的行業(yè)或企業(yè)，企業(yè)發(fā)行股票后國有股的比例應(yīng)超過51％。企業(yè)應(yīng)屬于國家允許外商投資的行業(yè)。原有企業(yè)整體改制或者有限責(zé)任公司依法變更的，可以連續(xù)計算；（三） 在最近兩年內(nèi)沒有重大違法違規(guī)行為，財務(wù)會計報告文件無虛假記載。公司股本總額超過人民幣四億元的,其向社會公開發(fā)行股份的比例為百分之十五以上。光大證券的投行業(yè)務(wù)雖只有短短四年的歷史，但發(fā)展迅猛，1999年的新股發(fā)行、配股、增發(fā)主承銷家數(shù)為19家，僅次于國泰君安證券的21家而位居次席，在1999年,光大證券在承銷額度排名榜上名列第四。公司下設(shè)投資銀行部、國際業(yè)務(wù)部、資產(chǎn)經(jīng)營部、資產(chǎn)管理部、經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)部和光大證券研究所等業(yè)務(wù)部門。 、利潤預(yù)測及稅后利潤預(yù)測，如公司改組方案已明確的則可主要說明改組后的預(yù)測。 省級政府或國務(wù)院有關(guān)企業(yè)主管部門及國務(wù)院直屬機構(gòu)在向國務(wù)院證券委員會推薦企業(yè)時，應(yīng)附送下列文件： (直屬機構(gòu))的推薦文件。如保薦人有違規(guī)行為或其他不適當(dāng)行為,證監(jiān)會可視情節(jié)輕重,決定是否受理該保薦人代表公司提出的上市申請。(三)經(jīng)初步審核,證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部自收到公司的上述申請文件之日起20個工作日內(nèi),就是否同意正式受理其申請函告公司,抄送財政部、外經(jīng)貿(mào)部和外匯局。要特別加強對中小投資者的風(fēng)險意識教育。正是為解決這些問題，在企業(yè)中設(shè)立獨立董事的設(shè)想被提了出來。 公司董事、監(jiān)事、高級管理人員及持有5%以上（含5%）股份的股東持股變動情況是否合規(guī)。輔導(dǎo)內(nèi)容主要包括以下方面： 股份有限公司設(shè)立及其歷次演變的合法性、有效性。 和行政審批制相比，核準(zhǔn)制的主要特點：一是在選擇和推薦企業(yè)方面，由主承銷商培育、選擇和推薦企業(yè)，增加了承銷商的責(zé)任。貴公司發(fā)展到今天，開始考慮向資本市場邁進，是非常明智而且及時的英明決策。股票上市不僅可以使企業(yè)獲得一個長期的低成本融資渠道，并降低負(fù)債比例、增強抵御風(fēng)險的能力，而且企業(yè)上市后建立以股東大會、董事會、監(jiān)事會為特征的公司治理結(jié)構(gòu)，利用管理層持股、認(rèn)股權(quán)獲得一種激勵機制等，都可以給企業(yè)的發(fā)展注入新的活力；同時，股票上市還是企業(yè)實現(xiàn)快速擴張，迎戰(zhàn)進入WTO后涌入的海外兵團、參與國際競爭的重要手段。相信我們的合作將是十分順利的，并預(yù)祝公司上市取得圓滿成功！光大證券有限責(zé)任公司2000年 月 日目 錄第一章 企業(yè)股票上市的核準(zhǔn)制度和申請程序一 推行股票發(fā)行核準(zhǔn)制二 實行上市輔導(dǎo)三 試行獨立董事制四 股票(A、B股)發(fā)行核準(zhǔn)程序五 境內(nèi)企業(yè)申請到香港創(chuàng)業(yè)板上市的審批程序六 推薦境外募集股份及上市預(yù)選企業(yè)的程序第二章 光大證券有限責(zé)任公司介紹一 發(fā)展歷程二 國際國內(nèi)業(yè)務(wù)同時、同步三 強大的跨國集團后盾四 銀行與證券相輔相成五 投資銀行業(yè)務(wù)六 香港及海外業(yè)務(wù)第三章 幾個可選擇上市地的上市條件一 國內(nèi)A股上市條件二 國內(nèi)B股上市條件三 國內(nèi)第二交易系統(tǒng)的發(fā)行上市條件四 香港創(chuàng)業(yè)板的上市條件五 推薦境外上市預(yù)選企業(yè)的條件附件一《中國證監(jiān)會股票發(fā)行核準(zhǔn)程序》附件二《股票發(fā)行上市輔導(dǎo)工作暫行辦法》附件三 中國證監(jiān)會有關(guān)負(fù)責(zé)人就股票發(fā)行相關(guān)問題答記者問附件四 獨立董事制使企業(yè)嘗到甜頭附件五 輔 導(dǎo) 協(xié) 議附表一 擬發(fā)行公司基本情況資料表附表二 股票發(fā)行上市輔導(dǎo)報告附表三 發(fā)行上市輔導(dǎo)匯總報告第一章 企業(yè)股票上市的核準(zhǔn)制度和申請程序一 推行股票發(fā)行核準(zhǔn)制推行股票發(fā)行核準(zhǔn)制是中國證券市場的一場重大革命。四是在股票發(fā)行定價上，由發(fā)行人與主承銷商協(xié)商，并充分反映投資者的需求，使發(fā)行定價真正反映公司股票的內(nèi)在價值和投資風(fēng)險。 建立健全公司決策制度和內(nèi)部控制制度,實現(xiàn)有效運作。公司法人治理結(jié)構(gòu)是公司制的核心，而規(guī)范的公司法人治理結(jié)構(gòu)，關(guān)鍵要看董事會能否充分發(fā)揮作用。 證監(jiān)會指出，推行股票發(fā)行核準(zhǔn)制的重要基礎(chǔ)是中介機構(gòu)盡職盡責(zé)。股票(A、B股)發(fā)行核準(zhǔn)程序流程圖企業(yè)確定上市計劃確定主承銷商簽定上市輔導(dǎo)協(xié)議并報證監(jiān)會派出機構(gòu)備案主承銷商對發(fā)行人輔導(dǎo)一年由主承銷商推薦并向中國證監(jiān)會申請發(fā)行上市證監(jiān)會受理申請中國證監(jiān)會對發(fā)行人申請文件的合規(guī)性進行初審征求國家發(fā)計委和經(jīng)貿(mào)委意見發(fā)行審核委員會審核核準(zhǔn)發(fā)行 六 境內(nèi)企業(yè)申請到香港創(chuàng)業(yè)板上市的審批程序(一)在向香港聯(lián)交所提交上市申請3個月前,保薦人須同證監(jiān)會交《指引》第二部分(一)至(三)項文件(一式四份,其中一份為原件),同時抄報有關(guān)省級人民政府和國務(wù)院有關(guān)部門。經(jīng)批準(zhǔn)后,公司方可向香港聯(lián)交所提交創(chuàng)業(yè)板上市申請。省級人民政府和國務(wù)院有關(guān)企業(yè)主管部門可聯(lián)合推薦企業(yè)。 如所募資金用于投資項目需要經(jīng)國家批準(zhǔn)的，應(yīng)附有國家有關(guān)部門批準(zhǔn)的文件。朝氣蓬勃、銳意進取的新一代券商——光大證券有限責(zé)任公司n 發(fā)展歷程1996年，光大集團對其屬下的證券業(yè)務(wù)機構(gòu)進行了重組，成立了光大證券有限責(zé)任公司（下稱光大證券）。中國光大（集團）總公司 （北京）中國光大集團有限公司 （香港）中國光大控股有限公司（香港上市公司）光大證券有限公司西部總部上海總部北方總部南方總部光大資料研究公司中國光大證券香港中國光大財務(wù)公司中國光大融資公司中國光大期貨公司中國光大證券國際全國39個營業(yè)部n 銀行與證券相輔相成光大證券與光大銀行是同屬光大集團的金融企業(yè)，光大銀行雄厚的資金實力為光大證券承購包銷證券提供了有力的資金保障，同時也可為企業(yè)提供長短期結(jié)合的融資服務(wù)。(三) 開業(yè)時間在三年以上,最近三年連續(xù)盈利。以發(fā)起方式設(shè)立的公司首次增加資本，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股的，還應(yīng)當(dāng)符合本規(guī)定第八條第(六)項的規(guī)定。中國證監(jiān)會可以根據(jù)證券市場的實際情況，對上述發(fā)行、上市條件予以豁免或調(diào)整。有經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)急需外匯的重大技術(shù)引進項目的企業(yè)，可優(yōu)先考慮。 創(chuàng)匯水平一般需達到稅后凈利潤的10％，確保上市后分紅派息有可靠的外匯來源，屬于基礎(chǔ)設(shè)施等行業(yè)的可適當(dāng)放寬，但應(yīng)征得有關(guān)外匯管理部門的同意。 在輔導(dǎo)期間,主承銷商應(yīng)對發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級管理人員進行《公司法》、《證券法》等法律法規(guī)考試。 中國證監(jiān)會在初審過程中,將就發(fā)行人投資項目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策征求國家發(fā)展計劃委員會和國家經(jīng)濟貿(mào)易委員會意見,兩委自收到文件后在15個工作日內(nèi),將有關(guān)意見函告中國證監(jiān)會。 五、復(fù)議 發(fā)行申請未被核準(zhǔn)的企業(yè),接到中國證監(jiān)會書面決定之日起60日內(nèi),可提出復(fù)議申請。 股份有限公司人事、財務(wù)、資產(chǎn)及供、產(chǎn)、銷系統(tǒng)獨立完整性。 六、輔導(dǎo)機構(gòu)對擬發(fā)行公司進行輔導(dǎo)時應(yīng)配置三名以上輔導(dǎo)人員,授權(quán)其代表輔導(dǎo)機構(gòu)從事輔導(dǎo)工作。輔導(dǎo)費用由輔導(dǎo)雙方本著公開、合理的原則協(xié)商確定,并在輔導(dǎo)協(xié)議中列明,輔導(dǎo)雙方均不得以保證公司股票發(fā)行上市為條件。 十一、輔導(dǎo)機構(gòu)在輔導(dǎo)過程中應(yīng)將有關(guān)資料及重要情況匯總,建立“輔導(dǎo)工作底稿”,存檔備查。即本次輔導(dǎo)期滿后三年內(nèi)