【正文】 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 期初現(xiàn)金 0 36 130 197 430 現(xiàn)金來源 －凈收益 374 572 127 460 1600 －加：折舊／分期償還 17 39 82 120 164 加： －應付帳款 48 163 227 360 482 －養(yǎng)老金準備金 35 22 63 83 92 －稅收準備金 0 0 0 14 62 －長期負債 0 0 0 0 0 全部現(xiàn)金來源 274 348 245 1037 2400 現(xiàn)金使用，減： －凈應收帳款 102 400 510 630 780 －總固定資產 88 158 168 174 180 總使用額 190 558 668 804 960 現(xiàn)金變化（現(xiàn)金流量） 464 906 433 233 1440 籌資（股本投資） 500 1000 500 0 0 期末現(xiàn)金 36 130 197 430 1870 圖 4：現(xiàn)金流量表－正常情況下（單位：萬元） 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 資產 凈固定資產 79 198 284 338 354 流動資產 存貨 0 0 0 0 0 應收帳款 144 544 1054 1684 2464 現(xiàn)金 36 130 197 430 1870 流動資產總額 138 632 1209 2072 4292 資產總額 259 872 1535 2452 4688 負債 權益 創(chuàng)辦人權益 50 50 50 50 50 投資人權益 500 1500 20xx 20xx 20xx 留存權益 374 946 1073 613 987 權益總額 176 604 977 1437 3037 儲備金 養(yǎng)老金準備金 35 57 120 203 295 稅收準備 0 0 0 14 76 儲備金總額 35 57 120 217 371 負債 長期債務 0 0 0 0 0 應付債款 48 211 438 798 1280 負債總額 48 211 438 798 1280 負債與權益 259 872 1535 2452 4688 圖 5：資產負債表－正常情況下（單位：百萬元） 為了使公司能蒸蒸日上，在 20xx 年的第三個財務周期還將需要 500 萬 RMB。由于不需要建廠房，不需要租用辦公室，資金的投入是最小的。 ? 10%，來自用戶的收入超過 10%，分配給合伙人的利潤少于 10%。 財務預測 1． 財務計劃 我們希望五年內擁有 50， 000 位商業(yè)用戶，銷售額達到 2500 萬 RMB，預計稅后凈利為375 萬 RMB。（圖 2） 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 開發(fā) 5 6 11 21 31 銷售與營銷 8 12 24 34 50 行政管理 3 5 7 10 10 總人數(shù) 16 23 42 65 91 圖 2：各職能部門所需的人員數(shù)量 3． 發(fā)展計劃 在最初的六個月中，我們的工作中心是：構建管理與軟件開發(fā)隊伍；完善 “軟件名稱”的產品；進行市場分析；與潛在用戶建立聯(lián)系并籌措資金。廣告的形式包括：記者招待會、報紙及雜志廣告、免費服務廣告、品牌及域名廣告、與 ASP 和 ICP 合作．．． 運 作 若是產品生產，必須說明生產過程的原材料、工藝、質量控制、人力安排；若是提供服 務，必須說明如何運作，需要什么資源和支持。為確保不斷的增長，我們把營銷作為我們工作的重點。由于細分市場的不同，在爭取用戶時并不會發(fā)生激烈的競爭，而且在技術角度， “軟件名稱” 可以實現(xiàn)和不同系統(tǒng)的用戶共享，以合作代替競爭。 ? OICQ OICQ 支持顯示朋友在線信息、即時傳送信息、即時交談、即時發(fā)送文件和傳送語音網(wǎng)址。 “軟件名稱” 主要的對象是中小型企業(yè)。討論結果顯示，以下問題對客戶至關重要，而我們的產品正好符合了這些要求： ? 廣告具有吸引力： 廣告有吸引力且價格較低。 在中國，電子商務正在企業(yè)界如火如荼的展開，中國網(wǎng)上商店已經(jīng)從 1999 年初的一百家，發(fā)展到現(xiàn)在的六百多家，并正以每日平均誕生兩家的速度迅猛發(fā)展 … 2． 市場定位 “軟件名稱”定位的對象主體是國內的中 小企業(yè)這一市場： 據(jù)國家經(jīng)貿委統(tǒng)計，中國各類中小企業(yè)數(shù)量超過 100 萬家，占全國企業(yè)總數(shù)的 99%；在國民經(jīng)濟中， 60%的總產值來自于中小企業(yè)，并為社會提供了 70%以上的就業(yè)機會，然而中小企業(yè)信息化程度卻十分落后，所以一個巨大的信息化市場正在形成，據(jù)有關部門的研究估算，中小企業(yè)對 IT 產品和服務的需求有 650 億元之多，中小企業(yè)將成為 IT 技術消費的主力軍，但在他們走向信息化的道路中也存在眾多的瓶頸?！败浖Q”將商業(yè)用戶的信息經(jīng)由專家匯總分類，商業(yè)用戶可以獲得經(jīng)過優(yōu)化整理的與之密切相關的信息，當然，它也可以向特定的目標群發(fā)布消息。在這個平臺上，商務用戶可以隨心所欲發(fā)布任何消息，包括廣告、產品、品牌、促銷等等。 2．用戶交流和網(wǎng)上商務 萬維 網(wǎng)帶來的最大好處是它為身處世界各地的用戶提供了一個交流的機會，但是信息的不集中使得目前無法做到真正的交互。 12 個月后，將需要 1000 萬 RMB 的再投資，主要用于市場開拓費用。 4．公司和管理 5．業(yè)務體系：以廣告和商用信息收入為主 有超過六百萬的互聯(lián)網(wǎng)用戶會成為“軟件名稱”的潛在最終用戶，同時有超過一百萬的商業(yè)用戶會成為“軟件名稱”的潛在商業(yè)用戶，而且這個數(shù)字還在高速增長，這個數(shù)字對任何企業(yè)都是極有吸引力的，由于軟件和服務對于最終用戶來說是完全免費的，而商業(yè)用戶只需要及其低廉的費用就可以想所有最終用戶發(fā)布廣告信息和商用信息。用戶需要真正意義上的全新的互聯(lián)網(wǎng)交互協(xié)作軟件。到那時，“軟件名稱”將會覆蓋全國，員工 90 人。對于互聯(lián)網(wǎng)的使用已經(jīng)不再限于政府機關和學術研究，而變成廣大用戶的工具并帶來潛在收益。 （見圖 1） ?的交互，網(wǎng)頁留言，用戶特征分類，主題查詢等等。 雖然“軟件名稱”的最終消費群是項目的根本，但畢竟能夠盈利的關鍵在于商業(yè)應用，因此，服務是這個項目的重頭戲。 Gartner Group 的調查報告表明，商家對商家 (B to B)市場額將從 1999 年的 1310 億美元增長到 20xx 年的 萬億美元左右。這是一個廣闊、雙向、多點的渠道，制造商、銷售商、原材料提供商、零售商、最終用戶．．．整條價值鏈上的所有節(jié)點都構成了渠道的一部分。 這是一個全新的市場，目前還沒有真正進入這個市場的公司，所以搶先進入這個市場是極有必要的。 在你上網(wǎng)時，打開 ICQ 就可以很快的找到你的朋友 ,當然他也必須裝上這個軟件 。如果使用的是 OICQ 語音版，還有 IP電話、語音郵件功能。 營 銷 對每一個細分目標市場作出特定的營銷計劃，如何接觸客戶、 爭取客戶使用公司的產品并保持市場占有率。 2． 廣告預算 除了必要的支出和軟件開發(fā)及服務開展費用外，其他投入最重大的一塊是廣告。大多數(shù)人員將安排在銷售、營銷和客戶服務領域。如果我們能清楚的向他們顯示使用 “軟件名稱” 在信息的交互方面大大優(yōu)于傳統(tǒng)渠道的話，他們就會成為我們的長期用戶。這三條曲線呈現(xiàn)我們的計劃的高度敏感性。第一期的內部收益率為 44%。這筆資金可使得應用軟件到達準備運行狀態(tài)，可以用這筆 資金來雇用銷售人員并開始營銷活動。 按計劃的籌資結構，在正常情況下，投資者在第一周期的內部收益率為 68%（ IRR），第二期為 65%，第三期 為 33%。這筆資金是在初期階段開發(fā)和測試應用軟件所必需的。 ? 10%，來自用戶的收入少于 10%，分配給合伙人的利潤大于 10%。 圖 3 顯示對 “軟件名稱” 前五年的現(xiàn)金需求額度基于三種假設。 2．商業(yè)用戶 商業(yè)用戶是否會對 “軟件名稱” 提供的信息交互平臺感興趣？商業(yè)用戶要在真正體會到切實的好處之后才會接受 “軟件名稱” 作為信息交互渠道。 合作的好處在于： ? ? ASP 和 ICP 合作的好處在于品牌影響的擴大。隨著項目本身不斷增長的銷售力會使?jié)撛诳蛻糇詣蛹尤胛覀儭? ?格合理的服務。如果對方在個人資料中登記了尋呼機或開通了 GSM 手機短消息，即使離線了，信息被您的好友收到。 ICQ 就是英文 “I SEEK YOU” 簡稱 ,中文意思是 我找尋你。 ? 商業(yè)協(xié)作： 為同主題的用戶提供了極大的協(xié)作的可能性。我們