【正文】 由此，在某區(qū)設(shè)立小額貸款公司，符合國家對農(nóng)村金融改革的客觀要求，可以更加主動地應對農(nóng)村金融改革變局所產(chǎn)生的機遇與挑戰(zhàn)。三、管理風險為控制因治理結(jié)構(gòu)不合理，控制制度不完善，市場反應不靈敏，操作程序和標準出現(xiàn)偏差，業(yè)務人員違反程序規(guī)定，內(nèi)控系統(tǒng)不能有效識別、提示和制止違規(guī)行為和不當操作等導致的操作風險，擬采取以下措施：授信管理：對重點客戶和有信譽的長期客戶，建立客戶統(tǒng)一授信管理體系和客戶評信系統(tǒng)；建立依據(jù)客戶的經(jīng)營與財務狀況和公司承受風險的能力核定客戶授信額度的管理方法；貫徹審慎的信貸、會計原則，完善風險分類和呆賬準備金管理制度；加強信貸管理信息系統(tǒng)建設(shè)，提高授信風險管理的整體效能。在組織架構(gòu)上，設(shè)立專門的信貸審批委員會，統(tǒng)一信貸管理，加強風險控制，完善信貸審批工作流程；建立信貸經(jīng)營、信貸審批、信貸管理的“三分管”體系，強化信貸經(jīng)營、管理機構(gòu)的相互分離和相互制約。六、財務狀況評價根據(jù)上述財務預測，該小額貸款公司經(jīng)營規(guī)模逐年穩(wěn)健擴大，經(jīng)營利潤穩(wěn)步增長，具有較強的盈利能力。（六）成本和費用預測小額貸款公司的主要成本和費用為：融資借入資金利息支出、資產(chǎn)損失、綜合管理費用及其他支出等。其中：營業(yè)稅稅率為5%，企業(yè)所得稅稅率為25%。（三）長期目標規(guī)劃公司成立六年后，全面進軍**市小額貸款市場，力爭將公司的業(yè)務范圍向**市各區(qū)縣農(nóng)村市場拓展，新增聯(lián)絡(luò)網(wǎng)點20個。區(qū)內(nèi)有包括建設(shè)、隆鑫、ABB、志成等知名工業(yè)企業(yè)的配套企業(yè)，同時在高新區(qū)九龍園區(qū)內(nèi)還有很多處于成長階段，但產(chǎn)品非常有市場潛力的大量的微型、小型企業(yè)，這些企業(yè)有優(yōu)秀的人才和先進的技術(shù)，但苦于資金短缺，如果能夠在其初創(chuàng)期和起步成長階段給予資金支持，對對后期的發(fā)展壯大將起重要作用。**對農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的目標規(guī)劃和現(xiàn)代都市農(nóng)業(yè)經(jīng)濟的培育也蘊育著較大的貸款需求，因此成立小額貸款公司具有廣闊的市場前景。因此，利用**區(qū)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌改革的契機，設(shè)立小額貸款公司符合經(jīng)濟發(fā)展要求和當?shù)爻青l(xiāng)統(tǒng)籌的規(guī)劃。以促進農(nóng)民持續(xù)增收為根本，加快鎮(zhèn)域經(jīng)濟發(fā)展，鼓勵各鎮(zhèn)結(jié)合本地區(qū)條件，突出自身特色，依托城區(qū)市場需求和西部新城建設(shè)，大力發(fā)展具有良好經(jīng)濟效益和生態(tài)效益的花卉苗木、農(nóng)業(yè)科技、會展服務業(yè)、都市生態(tài)農(nóng)業(yè)、都市體育休閑度假業(yè)、觀賞林業(yè)、都市生態(tài)旅游業(yè)等優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)。在項目開發(fā)過程中，該公司積累了豐富的農(nóng)業(yè)旅游地產(chǎn)開發(fā)和新農(nóng)村建設(shè)的實踐經(jīng)驗，這些將對擬籌建的小額貸款公司的經(jīng)營運作起到重要的支持作用。（四）經(jīng)營團隊經(jīng)驗豐富，熟悉和了解農(nóng)村金融市場擬籌建的 小額貸款公司將由一支業(yè)務能力強、經(jīng)驗豐富，非常熟悉和了解農(nóng)村金融市場的優(yōu)秀專業(yè)團隊組成。（二）小額貸款公司發(fā)展環(huán)境日趨成熟從總體上看，小額貸款公司的貸款用途多種多樣，符合農(nóng)戶、個體生產(chǎn)者和微型、小型企業(yè)短、急、頻的小額融資需求。（四）有望成為加快農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的助推器目前，**區(qū)農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展相對城區(qū)經(jīng)濟來說比較緩慢。另一方面，形成農(nóng)村資金“投入→流出→再投入→再流出”的惡性循環(huán)，抑制了農(nóng)村資本積累，從根本上造成了農(nóng)村貸款難的現(xiàn)狀。（一）是當?shù)剞r(nóng)村金融改革的需要我國金融業(yè)經(jīng)歷多年的發(fā)展與改革，形成了具有中國特色的金融服務體系。%%,。**區(qū)現(xiàn)轄楊家坪街道、謝家灣街道等7個街道，以及九龍鎮(zhèn)、白市驛鎮(zhèn)、西彭鎮(zhèn)等11個鎮(zhèn)， 總計113個行政村、86個居委會，常住人口97萬。通過成立政策性擔保機構(gòu)、發(fā)放補貼資金給總部設(shè)立在**的金融機構(gòu)等市場化手段，吸引金融資源不斷投入到**市實體經(jīng)濟中來，推動全市經(jīng)濟擴張和結(jié)構(gòu)調(diào)整，效果十分明顯。小額貸款公司由此應運而生。四、結(jié)論國內(nèi)經(jīng)濟特別是西部經(jīng)濟正處于高速發(fā)展期，相對落后的國內(nèi)農(nóng)村金融業(yè)將在政策的大力支持下迎來新的歷史發(fā)展機遇，而其競爭和混沌狀態(tài)的市場將為行業(yè)帶來新的變局，農(nóng)村金融市場新興金融組織形式必將大量涌現(xiàn)，小額貸款公司正是其中之一。（二）編制依據(jù)《關(guān)于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號）； 《**市小額貸款公司試點管理暫行辦法》（渝辦發(fā)[2008]239號）； 《**市國民經(jīng)濟和社會發(fā)展計劃綱要》；《**區(qū)國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要》其他相關(guān)文件。2006年，銀監(jiān)會下發(fā)了《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)準入政策更好支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》（下稱《意見》）。 圍繞建設(shè)長江上游經(jīng)濟中心的總體要求，**市政府制定出臺了《關(guān)于促進**金融業(yè)加快發(fā)展的若干意見》等一系列涉及金融業(yè)改革發(fā)展的優(yōu)惠政策，提出把金融業(yè)發(fā)展成為全市經(jīng)濟的重要支柱產(chǎn)業(yè)，并在改善外部發(fā)展條件、建立激勵機制、加強人才培養(yǎng)與引入等方面給予大力支持，明確了全市金融工作的發(fā)展重點和努力方向，為金融業(yè)的快速發(fā)展提供了堅實的外部保障。農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展現(xiàn)狀2007年**區(qū)農(nóng)林牧漁業(yè)總產(chǎn)值（現(xiàn)價）88,408萬元，%，其中,農(nóng)業(yè)產(chǎn)值54,309萬元， %；林業(yè)產(chǎn)值3,430萬元，%；牧業(yè)產(chǎn)值24,261萬元，%；漁業(yè)產(chǎn)值3,451萬元，%。目前**區(qū)銀行等金融機構(gòu)主要以商業(yè)銀行為主，集中在城區(qū)，而對農(nóng)村來說，金融機構(gòu)少且單一的情況十分突出，廣大農(nóng)戶、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)戶和小型、微型企業(yè)貸款難的問題仍然存在，從而嚴重制約了當?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展。面對金融服務體系的失衡現(xiàn)狀，為推動當?shù)剞r(nóng)村金融改革，迫切需要在**區(qū)大力發(fā)展面向農(nóng)村、農(nóng)民和微型、小型企業(yè)的專業(yè)性小額貸款公司。由于為農(nóng)村服務的金融機構(gòu)偏少，“壟斷”格局形成必然導致農(nóng)村金融競爭度下降，削弱資金配置效率。四、設(shè)立 小額貸款公司的可行性（一）國家和地方相關(guān)政策大力支持目前，小額貸款公司的發(fā)展得到了銀監(jiān)會、**市政府、市政府金融辦及有關(guān)部門的大力支持和推動，制定了一系列相關(guān)管理辦法，規(guī)范了小額貸款公司的組織形式、經(jīng)營業(yè)務范圍以及市場準入和退出機制等，在法律上給予商業(yè)性小額信貸機構(gòu)合法地位，使其成為真正意義上的民間金融組織，有利于充分發(fā)揮其對農(nóng)村金融市場發(fā)展和創(chuàng)新的作用?？傊?jīng)過中央、各級政府和相關(guān)部門的努力，目前小額貸款公司發(fā)展的環(huán)境已經(jīng)日趨成熟。該公司系一家以房地產(chǎn)開發(fā)和酒店經(jīng)營管理為主營業(yè)務的民營企業(yè)集團。小額貸款公司立足服務“三農(nóng)”，發(fā)揮了一定的農(nóng)村金融補充形式的作用，取得了顯著的社會效益和經(jīng)濟效益。**區(qū)是**市城鄉(xiāng)統(tǒng)籌先行的示范區(qū)。威脅 （1）金融行業(yè)市場競爭激烈，獲利下降；（2）外資銀行強勢介入，對農(nóng)村金融市場構(gòu)成競爭威脅；通過SWOT模型分析，在九龍區(qū)設(shè)立小額貸款公司，符合國家政策，面臨較大的歷史機遇，如能充分發(fā)揮優(yōu)勢和機遇，避免劣勢和威脅，通過完善治理結(jié)構(gòu)，大力拓展業(yè)務市場，具有良好的發(fā)展前景。因此，該區(qū)內(nèi)有特色的農(nóng)家樂或農(nóng)莊經(jīng)營者將獲得很大的發(fā)展機會，在發(fā)展過程中，他們對資金的需求十分迫切。重點培育一批長期合作、有信譽、有發(fā)展前景的戰(zhàn)略型客戶。（二）融資借款融資借款規(guī)模根據(jù)規(guī)定，小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構(gòu)的融入資金，從銀行業(yè)金融機構(gòu)獲得融入資金的余額，不超過資本凈額的50%。預測小額貸款公司未來三年經(jīng)營規(guī)模如下：表42：小額貸款公司未來三年經(jīng)營規(guī)模表項 目2010年2011年2012年對外貸款金額（萬元）600063756750對外融資金額（萬元）200025003000（五）收入預測小額貸款公司主要業(yè)務為對外發(fā)放小額貸款。同時，按網(wǎng)點設(shè)立進度，每個網(wǎng)點預計投入50萬元用于經(jīng)營場地裝修及相關(guān)設(shè)施購置。一、信用風險信用風險是小額貸款公司在經(jīng)營貸款業(yè)務時，由