【正文】 對(duì)本項(xiàng)目的總投資、經(jīng)營(yíng)成本和銷售價(jià)格，分別提高和降低10%的單因素變化作敏感性分析，分析結(jié)果見下表及圖112敏感性分析圖。本行業(yè)基準(zhǔn)收益率為16%，本項(xiàng)目?jī)身?xiàng)指標(biāo)均高于行業(yè)基準(zhǔn)要求，說(shuō)明該項(xiàng)目的效益高于行業(yè)的平均水平，詳見117。 產(chǎn)品價(jià)格：產(chǎn)品擬定價(jià)格16元/kg。月，年工資及福利費(fèi)為62萬(wàn)元。 。本項(xiàng)目總投資？萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)投資？萬(wàn)元，占？%，鋪底流動(dòng)資金？萬(wàn)元，占總投資？%。本項(xiàng)目從可行性研究報(bào)告批準(zhǔn)之日起到竣工投產(chǎn)止，建設(shè)進(jìn)度計(jì)劃為一年。表81 全廠定員及人員構(gòu)成表序號(hào)部 門工人工程技術(shù)人員管理人員合計(jì)1分割肉車間1623212氣調(diào)包裝車間2223273冷庫(kù)1823234裝配式冷庫(kù)3255研發(fā)中心3418合計(jì)62101284比例%100培訓(xùn)對(duì)象主要是技術(shù)人員和關(guān)鍵崗位操作工人，培訓(xùn)人數(shù)為42人，培訓(xùn)時(shí)間三個(gè)月。b. 冷藏庫(kù)等需要保溫的建筑物，采用保溫措施，選用新型的節(jié)能型建材。 廢水本項(xiàng)目生產(chǎn)廢水主要是沖洗地面及設(shè)備廢水等，主要含有少量泥沙等，無(wú)毒無(wú)害，水質(zhì)符合《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB8978）中的二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，直接通過(guò)廠區(qū)現(xiàn)有排水溝排入開發(fā)區(qū)下水道。公司在原有保鮮庫(kù)、速凍庫(kù)、冷藏庫(kù)的基礎(chǔ)上，按年屠宰肥豬20萬(wàn)頭的生產(chǎn)規(guī)模，確定本項(xiàng)目冷庫(kù)的建設(shè)規(guī)模。表53 主要原材料、燃料和動(dòng)力消耗指標(biāo)表 /t產(chǎn)品序號(hào)項(xiàng)目規(guī)格單位數(shù)量年用量1原材料冷卻豬肉t14800二氧化碳?xì)怏w99%t1200氧氣99%t2400塑料盒400g/盒只25001200萬(wàn)包裝箱20盒/箱只12560萬(wàn)2燃料和動(dòng)力水飲用水m35280電380/220VkWh25120000總平面布置的指導(dǎo)原則是合理布局，節(jié)約用地，適當(dāng)預(yù)留發(fā)展余地。對(duì)切割后的肉進(jìn)行計(jì)量裝盒，壓緊盒蓋后，進(jìn)入氣調(diào)包裝機(jī)進(jìn)行抽氣、充氣包裝，結(jié)束后進(jìn)行熱封膜，切邊后檢驗(yàn)入成品庫(kù)。肉類食品的腐敗變質(zhì)主要是由于肉中的酶以及微生物的作用，使蛋白質(zhì)分解以及脂肪氧化而引起的。頸脖肉和奶脯：做加工用料，必須修去淋巴結(jié)。表5－1 項(xiàng)目組成表序號(hào)工程類別工程（車間名稱）規(guī)模及占地面積備注1主要生產(chǎn)工程分割肉車間270m2氣調(diào)包裝車間270m22輔助生產(chǎn)工程冷庫(kù)680m2裝配式冷庫(kù)3100t研發(fā)中心660 m23總圖及運(yùn)輸廠區(qū)硬化4環(huán)保工程綠 化本項(xiàng)目產(chǎn)品執(zhí)行國(guó)家農(nóng)業(yè)部頒發(fā)的標(biāo)準(zhǔn)《》。在現(xiàn)有的職工中，%。本項(xiàng)目生產(chǎn)工藝不需要熱源，只有冬季辦公采暖用熱。由于緊靠太原市，依托太原大市場(chǎng)，發(fā)展蔬菜業(yè)、畜牧業(yè)等其他農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)，農(nóng)民的人均收入高于全省年均水平。項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)選擇在小店區(qū)南黑窯村南(位于南黑窯、南畔村兩個(gè)村莊的南側(cè))，項(xiàng)目單位已租用土地300畝。項(xiàng)目在實(shí)施過(guò)程中，公司將組織強(qiáng)有力的銷售隊(duì)伍，建立一支頭腦靈活，市場(chǎng)分析、預(yù)測(cè)能力強(qiáng)、具有豐富商業(yè)經(jīng)驗(yàn)的產(chǎn)品營(yíng)銷隊(duì)伍和經(jīng)紀(jì)人隊(duì)伍。另一方面，隨著人們生活節(jié)奏的加快，快餐食品已經(jīng)成為當(dāng)今社會(huì)的一大消費(fèi)熱點(diǎn)，而我省的無(wú)公害、安全豬肉制品產(chǎn)業(yè)又相對(duì)滯后，省內(nèi)和太原市市場(chǎng)大部分被河南、北京等省外企業(yè)瓜分，本項(xiàng)目利用優(yōu)種PIC瘦肉豬生產(chǎn)無(wú)公害氣調(diào)保鮮包裝豬肉；產(chǎn)品包括規(guī)格適中的肉丁、肉絲、肉片等餐桌肉，安全、保質(zhì)、保量，為省內(nèi)市場(chǎng)及人們的餐桌上增添一道亮麗的風(fēng)景。2003年我國(guó)豬肉產(chǎn)品（包括鮮冷凍豬肉、加工豬肉和豬雜碎），%%。2003年年初以來(lái)，生豬價(jià)格持續(xù)走低，進(jìn)入6月份后，生豬價(jià)格快速上揚(yáng)。根據(jù)農(nóng)業(yè)部畜牧獸醫(yī)局定點(diǎn)調(diào)查月報(bào)資料分析，%。特別是5月份以后，豬糧比和豬料比逐月上漲，養(yǎng)豬效益達(dá)到近幾年來(lái)最好水平，推動(dòng)了生產(chǎn)發(fā)展。第三章 市場(chǎng)需求與建設(shè)規(guī)模我國(guó)豬肉生產(chǎn)形勢(shì)，從總體來(lái)看，我國(guó)生豬生產(chǎn)穩(wěn)步發(fā)展，效益可觀。董事長(zhǎng)、項(xiàng)目法人常祟濤，山西省介休人，無(wú)黨派，中級(jí)經(jīng)濟(jì)師，山西省十屆人大代表，山西省養(yǎng)殖協(xié)會(huì)常務(wù)理事長(zhǎng)?，F(xiàn)有員工320人，62%的職工具有大中專學(xué)歷。山西宏明養(yǎng)殖有限公司受速凍、保鮮、冷藏能力等因素制約，目前屠宰線生產(chǎn)規(guī)模15萬(wàn)頭/年，未能達(dá)到年產(chǎn)20萬(wàn)頭的設(shè)計(jì)規(guī)模。氣調(diào)保鮮法又叫控制氣體保鮮法，簡(jiǎn)稱為CA保鮮法，是現(xiàn)代一種先進(jìn)的果菜保鮮技術(shù)，已在生產(chǎn)上推廣應(yīng)用。保質(zhì)期能保證食品的安全性，但隨著人們生活水平的提高，所用食品僅僅滿足其安全性已遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，許多人還希望自己所食用的食品是新鮮的。%左右后建立了14個(gè)瘦肉豬生產(chǎn)基地，其中規(guī)模養(yǎng)殖占到60%左右，但與全國(guó)和世界先進(jìn)水平比較，仍有很大差距。實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)化增值，對(duì)于擴(kuò)大農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)需求，帶動(dòng)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高農(nóng)業(yè)綜合效益和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，具有重要意義；以公司加農(nóng)戶為主要形式的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，是促進(jìn)和轉(zhuǎn)化增值的有效途徑，龍頭企業(yè)要與農(nóng)民建立穩(wěn)定的購(gòu)銷關(guān)系和合理的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制，以便更好地帶動(dòng)農(nóng)民致富和區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展”。在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整中，把以糧換肉，加速糧食轉(zhuǎn)化的畜牧業(yè)作為重中之重。項(xiàng)目實(shí)施后，各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)均高于行業(yè)基準(zhǔn)要求，投資回收期短，抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)，有良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益?？偼顿Y1840萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)投資1680萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金160萬(wàn)元。本項(xiàng)目生產(chǎn)規(guī)模為年產(chǎn)氣調(diào)保鮮包裝肉4800t。：太原市小店區(qū)西溫莊鄉(xiāng)南黑窯村建設(shè)期限：一年 研究工作的依據(jù)和范圍a.《輕工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究編制內(nèi)容深度規(guī)定》b.《國(guó)務(wù)院關(guān)于環(huán)境保護(hù)若干問題的決定》(國(guó)發(fā)[1996]13l號(hào)1996年8月3日)c.《山西省建筑工程投資估算指標(biāo)》d.《山西省建設(shè)工程其他費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)》《關(guān)于建設(shè)項(xiàng)目可行性研究的試行管理辦法》。本項(xiàng)目是以HC優(yōu)種瘦肉豬為基礎(chǔ)，以高新技術(shù)為依托，生產(chǎn)氣調(diào)包裝豬肉，通過(guò)精加工生產(chǎn)的優(yōu)質(zhì)、安全、分割后各種包裝規(guī)格氣調(diào)包裝的肉丁、肉絲、肉片等餐桌肉，適合人們簡(jiǎn)潔方便的快餐需求，受到廣大消費(fèi)者歡迎，更是為太原市民晴睞，產(chǎn)品市場(chǎng)前景廣闊。項(xiàng)目單位供電、供水均由太原市經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)滿足供應(yīng)，有較大的供應(yīng)余量，不需新增即可滿足本工程需求。，并實(shí)施清潔生產(chǎn)工藝，符合環(huán)保要求。a13借款償還期a含建設(shè)期1a14投資回收期a15投資利潤(rùn)率%16投資利稅率%17財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%第二章 項(xiàng)目背景及必要性隨著我國(guó)農(nóng)村改革開放不斷深入，糧食生產(chǎn)連年大幅度增產(chǎn)，供大于求，特別是在我國(guó)加入WTO后，國(guó)外低成本廉價(jià)糧食將會(huì)大量涌入我國(guó)。加強(qiáng)疫病防治和飼料監(jiān)測(cè)體系的建設(shè)加大行政執(zhí)法力度，確保畜禽水產(chǎn)品的質(zhì)量和衛(wèi)生安全。受速凍、冷藏、保鮮規(guī)模等因素制約，目前屠宰線生產(chǎn)規(guī)模15萬(wàn)頭/年，未能達(dá)到設(shè)計(jì)規(guī)模。肉類保鮮常常采用不同的方法及方法組合，殺死腐敗微生物或抑制其在肉類食品中的生長(zhǎng)和繁殖，并控制脂肪氧化，從而達(dá)到延長(zhǎng)肉類食品貨架期的目的。更具體一點(diǎn)來(lái)說(shuō)，就是減少空氣中的氧氣，同時(shí)適當(dāng)提高一點(diǎn)二氧化碳，并控制在其能夠忍受的水平。如果和低溫相結(jié)合，幾乎可以達(dá)到一次貯藏，全年供應(yīng)的程度。由此可見，建設(shè)和實(shí)施本項(xiàng)目，無(wú)論是對(duì)企業(yè)本身，農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，還是對(duì)太原市的養(yǎng)豬業(yè)及菜籃子工程建設(shè)，都具有十分重要的意義。其整個(gè)生產(chǎn)過(guò)程經(jīng)過(guò)20道檢驗(yàn)檢疫環(huán)節(jié)，27道生產(chǎn)加工工藝，三次科學(xué)的冷卻排酸，使純凈和冷鏈模式貫穿整個(gè)生產(chǎn)過(guò)程，使終端產(chǎn)品始終保持在04℃之間，使豬肉從感觀、理化指標(biāo)，特別是安全衛(wèi)生指標(biāo)均達(dá)到相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，達(dá)到了無(wú)激素、無(wú)污染、無(wú)藥物殘留的三無(wú)產(chǎn)品，2001年在山西省首屆畜產(chǎn)品展評(píng)展銷會(huì)上被評(píng)為“金獎(jiǎng)”。該公司的主導(dǎo)產(chǎn)品“安全冷卻肉”在2001年山西省首屆畜產(chǎn)品展評(píng)展銷會(huì)上獲得金獎(jiǎng)。盡管受“非典”影響，2003年36月份對(duì)豬肉消費(fèi)減少，養(yǎng)豬效益下降，但是這4個(gè)月豬糧比也在5以上，之后一路上漲，最高突破6。由于價(jià)格下滑和氣候引起的生產(chǎn)損失，2003年歐洲的豬肉產(chǎn)量比2002年略有下降；。產(chǎn)區(qū)豬肉價(jià)格上漲幅度大于銷區(qū)。特別是進(jìn)入9月份，蛋白原料又出現(xiàn)了供應(yīng)緊張局面，價(jià)格持續(xù)走高，進(jìn)一步推動(dòng)了飼料價(jià)格的上漲，增加了養(yǎng)豬成本。按20%為適宰上市肥豬，60%屠宰率計(jì)算。由此可見，本項(xiàng)目建設(shè)的氣調(diào)保鮮包裝豬肉是非常必要的，項(xiàng)目建成后，山西宏明養(yǎng)殖有限公司豬肉制品品種將更加豐富，市場(chǎng)占有率將會(huì)進(jìn)一步提高，必將使企業(yè)得到更快的發(fā)展，產(chǎn)品市場(chǎng)前景十分廣闊。本項(xiàng)目主要依據(jù)項(xiàng)目單位原有的生產(chǎn)能力、企業(yè)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力、市場(chǎng)供需狀況、社會(huì)環(huán)境、資金運(yùn)作等因素，綜合考慮產(chǎn)品方案及建設(shè)規(guī)模為年產(chǎn)氣調(diào)保鮮豬肉4800噸。、洪水及其它自然災(zāi)害資料據(jù)《中國(guó)地震烈度區(qū)劃圖（1990）》，山西省城市（縣城）地震基本烈度表，太原為8度地震區(qū)，建筑工程按地震規(guī)范進(jìn)行設(shè)防。本項(xiàng)目用水原有水源可滿足供應(yīng)。因此，項(xiàng)目區(qū)的勞動(dòng)力資源完全能滿足需要。這對(duì)本項(xiàng)目的順利建設(shè)將起到重要的促進(jìn)作用。3肉：豬的背外脊肉。冷卻豬肉 → 鋸斷 → 剔骨 → 分割 → 切碎 →轉(zhuǎn)出圖51 分割肉生產(chǎn)工藝流程簡(jiǎn)圖采用氣調(diào)保鮮包裝，可達(dá)到長(zhǎng)期儲(chǔ)存而維持其活性狀態(tài)，抑制并減弱其呼吸功能及控制各種細(xì)菌、霉菌的生長(zhǎng)條件，減緩成熟及活性的衰老、水分的蒸發(fā)營(yíng)養(yǎng)成份的消耗而達(dá)到保鮮的最佳效果。微波殺菌保鮮食品是近年來(lái)在國(guó)際上發(fā)展起來(lái)的一項(xiàng)新技術(shù)，具有快速、節(jié)能，并且對(duì)食品的品質(zhì)影響很小的特點(diǎn)，但投資成本高。該機(jī)可與其它包裝材料配合，適合用于各種環(huán)保塑料托盒及復(fù)合膜的包裝。 3臺(tái)，5噸 2臺(tái)。表55 研發(fā)中心建設(shè)規(guī)模及主要設(shè)備表序號(hào)名稱單位 占地面積（m2）單價(jià)數(shù)量總價(jià)（萬(wàn)元）1優(yōu)質(zhì)飼料研發(fā)中心300800元/m224飼料研發(fā)設(shè)備套12良種豬選育研究中心180800元/m2良種豬選育套13分析檢測(cè)中心180800元/m224氣相色譜質(zhì)譜儀臺(tái)1pH自動(dòng)測(cè)定儀臺(tái)1金屬探測(cè)儀臺(tái)1顯微鏡臺(tái)1分析天平臺(tái)1烤箱臺(tái)1冰箱臺(tái)1恒溫箱臺(tái)1其它儀器套1第六章 環(huán)境保護(hù)本項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)位于太原市經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)，廠區(qū)四周目前均為空地，東、南兩側(cè)緊鄰開發(fā)區(qū)道路。，詳見表72。本項(xiàng)目工作制度為單班生產(chǎn)，全年工作日300d，日工作時(shí)8h。分期開工，合理穿插，既要防止開工面過(guò)大，引起人力、財(cái)力不足的問題，又要避免開工面過(guò)小，出現(xiàn)窩工現(xiàn)象，影響工程進(jìn)度，切實(shí)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度均衡開展。、運(yùn)雜費(fèi)和備品備件費(fèi)，運(yùn)雜費(fèi)和備品備件分別按設(shè)備原價(jià)的6%和1%估算。%估算。本項(xiàng)目還款資金來(lái)源為未分配利潤(rùn)，提取的折舊費(fèi)及攤銷費(fèi)。本項(xiàng)目達(dá)設(shè)計(jì)能力后，正常生產(chǎn)年份的總成本費(fèi)用為4750萬(wàn)元/年，其中經(jīng)營(yíng)成本為4695萬(wàn)元/年，詳見表112。 (5)其他費(fèi)用包括：銷售費(fèi)、制造費(fèi)、管理費(fèi)、財(cái)務(wù)費(fèi)中扣除工資、折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)、修理費(fèi)后的費(fèi)用。 (1)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：%，%。項(xiàng)目的速動(dòng)比率第三年大于1，表明項(xiàng)目的凈資產(chǎn)可以抵補(bǔ)負(fù)債。表111 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表 單位：元/噸 序號(hào)項(xiàng)目規(guī)格單位單價(jià)消耗定額金額 備注1原材料　　 12550 　冷卻豬肉　t11000 11000 　二氧化碳?xì)怏w　t1300 325 　氧氣　t700 350 　托盤盒400g/盒t 500 　包裝箱20盒/箱t3 375 　2燃料和動(dòng)力　　　　62 　水飲用水m32 2 　電380/220VkWh 60 　3直接成本　　　　12612 　表112 總成本費(fèi)用估算表 單位:萬(wàn)元序號(hào) 年 份項(xiàng) 目投產(chǎn)期達(dá)到設(shè)計(jì)能力生產(chǎn)期合計(jì)234567891011121314151外購(gòu)原材料24474079407940794079407940794079407940794079407940794079554712外購(gòu)燃料及動(dòng)力12202020202020202020202020202753工資及福利62626262626262