【正文】 4. 歲月是無(wú)情的，假如你丟給它的是一片空白，它還給你的也是一片空白。系統(tǒng)支持對(duì)報(bào)表的查詢按權(quán)限、級(jí)別作分類控制。業(yè)務(wù)量管理:支持對(duì)審計(jì)員工業(yè)務(wù)量的統(tǒng)計(jì)管理、查詢、打印。審計(jì)員級(jí)別設(shè)置：按審計(jì)部門、網(wǎng)點(diǎn)、其他專業(yè)部門分別設(shè)置不同的操作級(jí)別，各級(jí)別之間進(jìn)行不同的角色分配。計(jì)劃的審計(jì)項(xiàng)目在界面顯示方式充分考慮直觀、方便、突出重點(diǎn)。支持由審計(jì)員工發(fā)起、審計(jì)主管發(fā)起兩種方式。 支持在審計(jì)業(yè)務(wù)的同時(shí)，系統(tǒng)能提供一個(gè)供操作員進(jìn)行監(jiān)督的提示窗口，自動(dòng)鏈接到對(duì)“員工審計(jì)操作指南”的查詢。（六）審計(jì)中查出的問(wèn)題、審計(jì)決定的落實(shí)情況及提出的審計(jì)建議被采納情況等。審計(jì)資料庫(kù)以審計(jì)對(duì)象為基本單位進(jìn)行管理存儲(chǔ)，但在查詢時(shí)可以提供多維的檢索方式。在專欄內(nèi)設(shè)定審計(jì)方法的研究方向?yàn)榉謾谀浚奖阈袃?nèi)使用人員發(fā)表、回復(fù)、交流、總結(jié)。 1. 審計(jì)綜合信息管理審計(jì)操作程序指引:審計(jì)平臺(tái)管理系統(tǒng)提供審計(jì)操作程序（流程）指引發(fā)布的功能，供行內(nèi)審計(jì)人員查閱及參考。根據(jù)法規(guī)類型、法規(guī)發(fā)布機(jī)構(gòu)、法規(guī)名稱等增加或修改法規(guī)。系統(tǒng)提供按照審計(jì)項(xiàng)目編號(hào)、審計(jì)項(xiàng)目名稱、被審計(jì)對(duì)象等查詢審計(jì)問(wèn)題概況，并對(duì)整改情況進(jìn)行批復(fù)的功能。用戶編寫好自己的文檔后，按照系統(tǒng)提供的文檔上傳功能保存到指定的位置?！秲?nèi)部審計(jì)事實(shí)確認(rèn)書》的主要內(nèi)容由系統(tǒng)自動(dòng)生成。輸入審計(jì)項(xiàng)目編號(hào)、審計(jì)項(xiàng)目名稱、審計(jì)項(xiàng)目立項(xiàng)時(shí)間、審計(jì)對(duì)象，制定或維護(hù)與之對(duì)應(yīng)的《審計(jì)通知書》。問(wèn)題線索的詳細(xì)信息，包括：網(wǎng)點(diǎn)編號(hào)、發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的時(shí)間、憑證號(hào)碼、發(fā)生金額、責(zé)任人姓名等。(四) 自行定義查詢搜集有關(guān)業(yè)務(wù)交易流水?dāng)?shù)據(jù)，并進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析。環(huán)比分析是選擇一個(gè)時(shí)間區(qū)間，一個(gè)機(jī)構(gòu)，一個(gè)指標(biāo)，列出環(huán)比指標(biāo)在時(shí)間區(qū)間上的發(fā)展趨勢(shì)。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)指標(biāo)反映出的風(fēng)險(xiǎn)的大小，得出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)得分，并以此評(píng)價(jià)內(nèi)控的有效性。為了使用戶能夠快速適應(yīng)不同的預(yù)警信息分析重點(diǎn)，系統(tǒng)應(yīng)提供用戶自行配置自定義查詢條件的功能。如：二維曲線趨勢(shì)圖、柱狀圖和餅狀圖等。(一) 預(yù)警信息的初審、批示和審計(jì)檢查預(yù)警信息的初審、批示和審計(jì)檢查涉及系統(tǒng)的運(yùn)行管理機(jī)制，系統(tǒng)能夠根據(jù)我行的管理體制進(jìn)行靈活調(diào)整。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)能夠覆蓋所有我行需要風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的業(yè)務(wù)。檢查內(nèi)容包括根據(jù)信貸網(wǎng)點(diǎn)、時(shí)間范圍等口徑查詢當(dāng)前各類貸款業(yè)務(wù)的狀態(tài)，貸款風(fēng)險(xiǎn)度，貸款客戶綜合信息查詢，貸款客戶財(cái)務(wù)信息查詢，審批流程信息查詢，客戶在本行的重要活動(dòng)信息（包括帳務(wù)變動(dòng)信息、貸款發(fā)放和還貸信息等），客戶重大事件信息（違規(guī)記錄、重大項(xiàng)目投資情況、重大變更記錄），特別是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)部門確定的風(fēng)險(xiǎn)度評(píng)定方法顯示貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)度，從而為檢查人員提供判斷依據(jù)。實(shí)時(shí)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)控功能，系統(tǒng)在不影響綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的情況下，通過(guò)硬件設(shè)備來(lái)采集綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)；不論實(shí)時(shí)或非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)監(jiān)控，都是根據(jù)預(yù)定義的風(fēng)險(xiǎn)模型處理判斷風(fēng)險(xiǎn)狀況。在上述工作完成后，審計(jì)員進(jìn)行檔案的整理，將現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)各個(gè)階段的文本、取證材料、參考材料等重要文件進(jìn)行歸檔入庫(kù)。如：轉(zhuǎn)入審計(jì)問(wèn)題庫(kù)，通知網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)主管和網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人等；審計(jì)員查詢各類統(tǒng)計(jì)分析報(bào)表，上報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)以及相關(guān)部門。u 有靈活的數(shù)據(jù)匯集查詢功能，支持精確、模糊查詢、粒度查詢，數(shù)據(jù)過(guò)濾等多種方式，能夠查詢搜集風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及其關(guān)聯(lián)的交易數(shù)據(jù)，業(yè)務(wù)報(bào)表，機(jī)構(gòu)預(yù)警信息。非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)是指連續(xù)不斷地收集被監(jiān)管的機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)資料、監(jiān)管報(bào)表等，監(jiān)測(cè)銀行經(jīng)營(yíng)狀況的各種數(shù)據(jù)和比例變化，分析、評(píng)價(jià)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況及其發(fā)展趨勢(shì)特別是不良資產(chǎn)的發(fā)展趨勢(shì)，及早進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警預(yù)報(bào)。.. . . ..銀行審計(jì)平臺(tái)解決方案江西智容科技有限公司一、 現(xiàn)狀分析審計(jì)的方式包括非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)和現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)，兩種方式相五補(bǔ)充、互為依據(jù)，在審計(jì)活動(dòng)中發(fā)揮著不同的作用。因此，非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)的主要功效是分析、評(píng)價(jià)銀行的經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況。u 平臺(tái)具有較強(qiáng)的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析能力，能夠統(tǒng)計(jì)分析各風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、各分支機(jī)構(gòu)的狀況；u 處理預(yù)警信息時(shí)，能夠根據(jù)預(yù)警信息方便的連接到影像平臺(tái)中相關(guān)的憑證或其他關(guān)聯(lián)影像信息，方便預(yù)警信息的及時(shí)處理；u 能夠方便靈活的對(duì)整個(gè)系統(tǒng)的用戶、組、角色進(jìn)行添加、修改、刪除、查看等操作；具有完善的安全的權(quán)限管理體系，要在數(shù)據(jù)庫(kù)訪問(wèn)和系統(tǒng)功能的使用兩個(gè)方面控制用戶行為，權(quán)限細(xì)化到每個(gè)功能和每個(gè)數(shù)據(jù)源，支持分級(jí)授權(quán)，具有強(qiáng)大日志功能，能夠記錄所有具有潛在風(fēng)險(xiǎn)的操作。3. 現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)工作處理流程現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)員在非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)系統(tǒng)和審核管理系統(tǒng)的支撐下，對(duì)一些風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)，審計(jì)員首先在系統(tǒng)中進(jìn)行立項(xiàng)、成立審計(jì)組、進(jìn)行審計(jì)分工、發(fā)出現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)通知、搜集檢查有關(guān)資料及發(fā)出檢查前問(wèn)卷、分析所搜集的資料和審計(jì)前問(wèn)卷、擬定現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)方案。四、 平臺(tái)功能模塊平臺(tái)管理功能模塊包括但不限于下圖所示。預(yù)定義的風(fēng)險(xiǎn)模型能夠方便的配置或修改。信貸業(yè)務(wù)主要流程狀態(tài)包括：調(diào)查狀態(tài)、審查狀態(tài)、審批狀態(tài)、審批通過(guò)狀態(tài)、審批退回狀態(tài)、審批確認(rèn)狀態(tài)和業(yè)務(wù)生效狀態(tài)等。(二) 風(fēng)險(xiǎn)模型設(shè)置根據(jù)確定的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，用參數(shù)化方式，方便、簡(jiǎn)潔、靈活地對(duì)數(shù)據(jù)信息設(shè)定相關(guān)條件，建立風(fēng)險(xiǎn)模型。預(yù)警信息分發(fā)：系統(tǒng)能夠根據(jù)預(yù)警信息的級(jí)別將不同級(jí)別的信息發(fā)送給不同權(quán)限的審計(jì)人員；審計(jì)檢查：審計(jì)人員可以方便的通過(guò)點(diǎn)擊相應(yīng)的預(yù)警信息調(diào)用影像平臺(tái)中的憑證或其他相關(guān)聯(lián)的影像信息，通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行核實(shí)處理，并將核實(shí)結(jié)果填寫在信息欄中，并將審計(jì)結(jié)果及整改意見(jiàn)反饋給相關(guān)部門；部門反饋：部門根據(jù)審計(jì)結(jié)果及整改意見(jiàn)對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行落實(shí)，對(duì)需要反饋的進(jìn)行反饋；對(duì)發(fā)現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警信息應(yīng)及時(shí)向?qū)徲?jì)部總經(jīng)理匯報(bào)。曲線趨勢(shì)圖：能夠清楚的看到隨著時(shí)間的變化，預(yù)警指標(biāo)的變化趨勢(shì)，達(dá)到縱向比較的效果；柱 狀 圖：比較不同對(duì)象的橫向量化指標(biāo)；餅 狀 圖：觀察在某個(gè)時(shí)間范圍內(nèi)，不同的分析對(duì)象在總的指標(biāo)中所占的比重，達(dá)到橫向比較的效果。 自定義查詢條件的定義包括確定所需要提示的信息內(nèi)容、顯示位置、顯示長(zhǎng)度、查詢條件之間的關(guān)系（、=、=、=、like、between、in等）。系統(tǒng)還能夠方便的進(jìn)行評(píng)價(jià)結(jié)果的查詢與維護(hù)。占比分析是是對(duì)單機(jī)構(gòu)，多數(shù)據(jù)項(xiàng)占比進(jìn)行分析。2. 功能詳述 (一) 審計(jì)準(zhǔn)備(1) 審計(jì)問(wèn)題庫(kù)查詢分析查詢審計(jì)問(wèn)題庫(kù)，根據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)自動(dòng)轉(zhuǎn)入或手工錄入的問(wèn)題線索確定現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)的目標(biāo)重點(diǎn)。② 制定審計(jì)步驟確定審計(jì)項(xiàng)目的審計(jì)步驟，包括步驟序號(hào)、步驟名稱、審計(jì)時(shí)間、審計(jì)負(fù)責(zé)人和備注等。⑥ 法規(guī)