【正文】 三、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)運(yùn)行后，在各級(jí)政府的支持、市場(chǎng)拉動(dòng)、政府扶持和項(xiàng)目帶動(dòng)等多股強(qiáng)大“動(dòng)力”共同驅(qū)動(dòng)下，該公司將以企業(yè)形象、信譽(yù)和產(chǎn)品名牌效應(yīng)，繼續(xù)加大招商引資力度，通過參加一系列招商、經(jīng)貿(mào)活動(dòng)，進(jìn)行多渠道，全方位招商引資。因此，本項(xiàng)目有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，投資風(fēng)險(xiǎn)較小。廠房、加油站、鐵路專用線 10680 具有很大的資產(chǎn)增值潛力。凈現(xiàn)金流量 現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出貼現(xiàn)現(xiàn)金流量 貼現(xiàn)率12% （三）企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債分析 資產(chǎn)負(fù)債表 5單位：萬(wàn)元 資產(chǎn) 行次 年初數(shù) 期末數(shù) 負(fù)債及所有者權(quán)益 行次 年初數(shù) 期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn) 流動(dòng)負(fù)債 貨幣資金 1 應(yīng)付帳款 18 應(yīng)收帳款 2 預(yù)收帳款 19 其它應(yīng)收款 3 其它應(yīng)付款 20 預(yù)付貸款 4 應(yīng)付工資 21 12 24存貨 5 8457 3087 應(yīng)付福利 22 待攤費(fèi)用 6 預(yù)提費(fèi)用 23 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 7 應(yīng)交納稅金 24 長(zhǎng)期投資 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 25 固定資產(chǎn) 長(zhǎng)期負(fù)債 固定資產(chǎn)原值 8 28098 長(zhǎng)期借款 26 減:累計(jì)折舊 9 長(zhǎng)期應(yīng)付款 27 固定資產(chǎn)凈值 10 其它長(zhǎng)期負(fù)債 28 車建工程 11 長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì) 29 固定資產(chǎn)合計(jì) 12 負(fù)債合計(jì) 30 無形及遞延資產(chǎn) 所有者權(quán)益 無形(土地)資產(chǎn)原值 13 6120 實(shí)收資本 31 8000 8000減:累計(jì)遞減 14 資本公積 32 1600 2400無形(土地)資產(chǎn)原值 15 盈余公積 33 遞延資產(chǎn) 16 公益金 34 無形及遞延資產(chǎn)合計(jì) 17 未分配利潤(rùn) 35 所有者權(quán)益合計(jì) 36 資產(chǎn)總計(jì) 55000 61873 負(fù)債及所有者權(quán)益總計(jì) 55000 61873 從以上分析可以看出，各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)為：投資利潤(rùn)率：%投資利稅率：%銷售凈利率：%企業(yè)內(nèi)部收益率（IRR）：%動(dòng)態(tài)投資回收期：2年（不含建設(shè)期）凈現(xiàn)金流量：貼現(xiàn)現(xiàn)金流量（IC=12%）：流動(dòng)比率：速動(dòng)比率：該項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析的各項(xiàng)指標(biāo)均優(yōu)于月行業(yè)基準(zhǔn)值。分析如下：?jiǎn)挝唬喝f(wàn)元單位變動(dòng)成本 分 類 計(jì)算依據(jù) 金額 直接材料 原材料單價(jià) 直接人工 144/50萬(wàn) 制造費(fèi)用 水電費(fèi)、燃料等900/50萬(wàn) 運(yùn)費(fèi)及廢品損失 小 計(jì) 固定成本 制造費(fèi)用 折舊、修理、攤銷費(fèi)用、工資 財(cái)務(wù)費(fèi)用 120 銷售費(fèi)用 2750 小 計(jì) 總成本 單位變動(dòng)成本年生產(chǎn)量+固定成本50萬(wàn)+ 226386（三）增值稅及附加：產(chǎn)品銷售單價(jià)6500元/噸，增值稅稅率為17%，附加稅費(fèi)為應(yīng)納稅款的10%，單位產(chǎn)品應(yīng)交增值稅及附加稅為［6500247。固定資產(chǎn)投資明細(xì)表單位：萬(wàn)元項(xiàng) 目 規(guī)格型號(hào) 單位 數(shù)量 單價(jià) 金額儲(chǔ)油罐 8m5m 立方米 8 17靜設(shè)備 　 臺(tái)（套） 20 廠 房 　 平方米 1000 51動(dòng)設(shè)備 　 臺(tái)（套） 15 合 計(jì) 　 　 　 　 233二、投資概算及資金用途（一）項(xiàng)目計(jì)劃投資規(guī)模項(xiàng)目總投資55000萬(wàn)元人民幣，其中，固定資產(chǎn)投資為34698萬(wàn)元，流動(dòng)資金20302萬(wàn)元。在項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)和施工中抓好基礎(chǔ)消防設(shè)施配套建設(shè)。對(duì)施工垃圾和污水要進(jìn)行環(huán)保處理。項(xiàng)目的選址是根據(jù)牡丹江對(duì)俄經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)規(guī)劃局總體規(guī)劃進(jìn)行的，符合該項(xiàng)目和城市總體規(guī)劃及區(qū)位規(guī)劃要求。一是按中國(guó)人民銀行規(guī)定貸款利率或雙方約定的利率按年付息，期滿還清本金。必須投入大量的資金，加快此項(xiàng)目建設(shè)，僅靠該公司自身的積累逐步發(fā)展，將會(huì)失去發(fā)展的大好機(jī)遇。（2）向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)借款，只要符合國(guó)家信貸政策和貸款條件，已辦理完相應(yīng)的財(cái)產(chǎn)評(píng)估、抵押、擔(dān)保、公證等手續(xù)，在金融機(jī)構(gòu)頭寸資金允許條件下，3日內(nèi)給予辦理；在金融機(jī)構(gòu)頭寸資金不允許條件下，金融部門應(yīng)設(shè)法籌措資金，30日內(nèi)給予解決。固定資產(chǎn)投資3000萬(wàn)元以上的，土地出讓金按所在地塊級(jí)別基準(zhǔn)地價(jià)的50%。（三）優(yōu)惠政策市場(chǎng)準(zhǔn)入優(yōu)惠（1）試行法人投資項(xiàng)目籌建登記制度。牡丹江航空港開通了北京、上海、廣州及對(duì)俄羅斯和韓國(guó)首爾等10條國(guó)內(nèi)國(guó)際航線。正式達(dá)產(chǎn)運(yùn)營(yíng)后，每年可實(shí)現(xiàn)銷售收入65億元。切實(shí)加強(qiáng)與省、市地（市）聯(lián)手合作，在全省形成“中醇油”銷售網(wǎng)絡(luò)，積極開發(fā)市場(chǎng)，為走出龍江，面向全國(guó)，開發(fā)國(guó)際市場(chǎng)創(chuàng)造條件。不斷開發(fā)高新技術(shù)產(chǎn)品，提高產(chǎn)品質(zhì)量和附加值，充分發(fā)揮通用清潔燃料新型能源的優(yōu)勢(shì)，為解決石油能源不足和環(huán)境保護(hù)這兩大難題貢獻(xiàn)力量。因此在內(nèi)部管理方面存在著許多不確定因素，容易產(chǎn)生協(xié)調(diào)困難，各自為政，指揮與調(diào)度不靈，弄虛作假，黑單、黑帳、泄露公司商業(yè)秘密等風(fēng)險(xiǎn)。規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)策略：加快招商引資步伐，搶先占領(lǐng)市場(chǎng)；建立和完善市場(chǎng)信息網(wǎng)絡(luò)，加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研，及時(shí)掌握市場(chǎng)發(fā)展動(dòng)態(tài)，抓住有利時(shí)機(jī)，選擇正確目標(biāo)市場(chǎng)，采取無差異性市場(chǎng)和市場(chǎng)整合營(yíng)銷策略規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀，以市場(chǎng)為導(dǎo)向，努力開發(fā)高新技術(shù)產(chǎn)品，不斷科技創(chuàng)新，提高產(chǎn)品附加值和競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)施科學(xué)有效的市場(chǎng)營(yíng)銷策略，牢牢控制市場(chǎng)和不斷開發(fā)新市場(chǎng)，始終保持市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。長(zhǎng)期使用本產(chǎn)品，發(fā)動(dòng)機(jī)不產(chǎn)生積炭和膠質(zhì)，比同類標(biāo)號(hào)汽油消除積炭和膠質(zhì)80——100%，提高功率15——20%，機(jī)器無磨損。生產(chǎn)一噸通用清潔燃料比生產(chǎn)一噸乙醇汽油成本低500元以上。雖然與普通汽油相比，有降耗、環(huán)保作用。到2020年時(shí)我國(guó)石油產(chǎn)品供應(yīng)缺口將達(dá)到3億噸，這就為通用清潔燃料提供了千載難逢的市場(chǎng)發(fā)展機(jī)遇。同時(shí)，又是國(guó)家發(fā)改委鼓勵(lì)推薦的21世紀(jì)綠色替代石油能源產(chǎn)品項(xiàng)目。（二）甲醇是化工、煤炭等行業(yè)生產(chǎn)的副產(chǎn)品。（二）公司技術(shù)、人才結(jié)構(gòu)該公司始終堅(jiān)持“以人為本、科技創(chuàng)新”的發(fā)展理念。該技術(shù)被國(guó)家專利局批準(zhǔn)為國(guó)家發(fā)明專利技術(shù)，現(xiàn)在申報(bào)國(guó)家科技部國(guó)家級(jí)“火炬”計(jì)劃項(xiàng)目，其專利技術(shù)2007年11月被國(guó)家科技成果獎(jiǎng)勵(lì)委員會(huì)授予“第九屆國(guó)家科學(xué)技術(shù)最佳成果‘進(jìn)步獎(jiǎng)’”一等獎(jiǎng)。（三）財(cái)務(wù)總監(jiān)基本資料姓名：李延樂性別：女出生日期：1966年4月學(xué)歷：大學(xué)職稱：會(huì)計(jì)師原籍：黑龍江省牡丹江市現(xiàn)任黑龍江萬(wàn)得利泰能源科技開發(fā)有限公司財(cái)務(wù)總監(jiān)。二、核心團(tuán)隊(duì)成員的簡(jiǎn)介（一）公司法定代表人基本資料姓名：崔天豪性別：男出生日期：1966年12月學(xué)歷：博士職稱：高級(jí)經(jīng)濟(jì)師原籍：黑龍江省牡丹江市現(xiàn)任黑龍江萬(wàn)得利泰能源科技開發(fā)有限公司董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理。 第三章 公司簡(jiǎn)介一、公司基本概況黑龍江萬(wàn)得利泰能源科技開發(fā)有限公司始建于二○○二年，在牡丹江市工商行政管理局登記注冊(cè)。使用方便，無需改動(dòng)汽車動(dòng)力裝置。甲醇的著火極限比汽油寬，%～%%～36%。甲醇與汽油混溶后，通用清潔燃料辛烷值比同標(biāo)號(hào)汽油提高3－5個(gè)單位，即90通用清潔燃料的辛烷值單位在93以上，通常提高汽油發(fā)動(dòng)機(jī)的壓縮比，起到抗爆劑的作用，防止汽油機(jī)出現(xiàn)爆震現(xiàn)象，大幅度提高發(fā)動(dòng)機(jī)工作的穩(wěn)定性。機(jī)械雜質(zhì)：無。該技術(shù)發(fā)明從根本上解決和克服了甲醇固有的親水性強(qiáng)，低熱值，滲透力強(qiáng)等缺陷。其次，分析蒸汽壓。經(jīng)過多年的科學(xué)研究和試驗(yàn)，在通用清潔燃料中加入了5%的添加劑和一定量的有機(jī)化合物組成的復(fù)合輔料，使通用清潔燃料在汽車發(fā)動(dòng)機(jī)汽缸里霧化和催化分解，以改善燃燒性，成功地解決了冷啟動(dòng)難和動(dòng)力性差的核心問題。推廣使用通用清潔燃料不僅可以達(dá)到節(jié)約石油能源，減少尾氣排放對(duì)空氣污染的目的，更重要的是通過建立完整的通用清潔燃料生產(chǎn)系統(tǒng)，充分發(fā)揮我國(guó)資源優(yōu)勢(shì)，帶動(dòng)上下游產(chǎn)業(yè)發(fā)展。甲醇為含氧化合物，辛烷值高，燃燒充分，與普通汽油相比，通用清潔燃料燃燒排放比汽油燃燒所生成的溫室氣體明顯降低。從我國(guó)目前情況來看，推廣乙醇汽油和液化天然氣等汽油替代燃料，一是成本高，需要財(cái)政長(zhǎng)期補(bǔ)貼；二是投資巨大，工藝復(fù)雜；三是需要改造汽車動(dòng)力裝置，使用不方便。黨中央、國(guó)務(wù)院高度重視能源節(jié)約和戰(zhàn)略石油儲(chǔ)備問題，近年來先后下發(fā)了《能源節(jié)約與資源綜合利用“十五”規(guī)劃》等有關(guān)文件。2007年，對(duì)外依存度為35%。靠什么來彌補(bǔ)石油產(chǎn)品能源供需缺口？是依賴進(jìn)口，還是自主開發(fā)石油替代品和資源綜合利用，這是擺在我們面前十分迫切的戰(zhàn)略任務(wù)。（九）黑龍江省石油產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)站《產(chǎn)品檢驗(yàn)報(bào)告》黑質(zhì)檢字［2002］第055號(hào)。清潔燃料項(xiàng)目可行性研究報(bào)告第一章 前 言該公司自主創(chuàng)新、研發(fā)具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的國(guó)家發(fā)明專利，通用清潔燃料是經(jīng)濟(jì)型、可再生型、綠色環(huán)保型的新能源項(xiàng)目。二、項(xiàng)目背景及意義（一）項(xiàng)目背景石油作為一種不可再生的資源，決定了它是確保國(guó)家安全，保證國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展和人民生活水平不斷提高的不可缺少的重要戰(zhàn)略資源。目前，我國(guó)十分重視節(jié)約能源和戰(zhàn)略石油儲(chǔ)備問題，溫家寶總理2007年初召開國(guó)務(wù)院會(huì)議，專題研究節(jié)約能源和石油資源綜合利用及石油能源戰(zhàn)略儲(chǔ)備問題，號(hào)召和鼓勵(lì)科研院所、科技工作者和企業(yè)研制開發(fā)節(jié)約能源技術(shù)、再生能源技術(shù)和資源綜合利用技術(shù)，并提出了“節(jié)約和開發(fā)并重，以節(jié)約為主的方針”，并將節(jié)約能源和建立石油能源戰(zhàn)略儲(chǔ)備問題列入我國(guó)“十一五”規(guī)劃的重要內(nèi)容之一。據(jù)專家預(yù)測(cè)，到2020年我國(guó)石油消費(fèi)總量將增至5億噸以上，有3億噸需要進(jìn)口，對(duì)外依存度高達(dá)60%，超過美國(guó)目前50%的水平，成為世界第一石油進(jìn)口大國(guó)和世界第二石油消費(fèi)大國(guó)。黨的十七大向全國(guó)發(fā)出了全面貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀、構(gòu)建自主創(chuàng)新型、資源節(jié)約型和環(huán)境友好型社會(huì)的偉大號(hào)召，將節(jié)約能源和建立戰(zhàn)略石油儲(chǔ)備問題，列入了“十一五”規(guī)劃的重要內(nèi)容。因此，難以在全國(guó)范圍內(nèi)普遍推廣和采用。實(shí)踐證明：使用通用清潔燃料的環(huán)保效果好優(yōu)于普通汽油和現(xiàn)在用的乙醇汽油，其主要表現(xiàn)，一是通用清潔燃料的汽化潛熱高，燃料汽化時(shí)大量吸熱而使得燃燒室最高溫度較低，因而所排放的尾氣中NOx含量降低；二是通用清潔燃料C/H值較汽油小，且含氧量高達(dá)50%，燃燒完全度較汽油高，因而尾氣中的烴類及CO的含量相應(yīng)較低。甲醇原料來源主要是煤炭、木屑、小化肥和秸稈等……。由于甲醇和汽油的理化性質(zhì)及燃料性能有差異，在沒有經(jīng)過專門改裝發(fā)動(dòng)機(jī)上直接使用高比例燃料甲醇汽油作燃料，發(fā)動(dòng)機(jī)必然產(chǎn)生不良反映，不能正常工作。甲醇的蒸汽壓比汽油低，不同比例的通用清潔燃料混合燃料對(duì)蒸汽壓影響也不同，甲醇含量10—20%時(shí)，比汽油低，各鎦程的蒸發(fā)性差，在汽車上直接使用這種代用燃料，汽車發(fā)動(dòng)機(jī)冷啟動(dòng)困難。攻克了遇水分層、冷啟動(dòng)難，高溫氣阻，動(dòng)力不足，橡膠溶脹、腐蝕性強(qiáng)和油耗高等技術(shù)難題。鎦程：10%蒸發(fā)溫度51度，50%蒸發(fā)溫度67度，90%蒸發(fā)溫度161度，終流點(diǎn)183度，殘留量（v/v）%。水分（M/M）：。熱效率高，爆發(fā)力和動(dòng)力性強(qiáng)。因此通用燃料能夠在較寬的混合氣濃度范圍內(nèi)工作，不會(huì)因空燃比控制得到不精確而導(dǎo)致熄火，保證發(fā)動(dòng)機(jī)在更寬的混合氣濃度范圍內(nèi)穩(wěn)定工作，而使得燃燒更加充分完全，從而達(dá)到降低油耗的目的。該產(chǎn)品可直接使用或與汽油、乙醇汽油交叉混合使用，對(duì)汽車的動(dòng)力性沒有任何影響。主要經(jīng)營(yíng)范圍，以生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)高科技節(jié)能設(shè)備和研發(fā)通用清潔燃料為主，二○○三年，經(jīng)黑龍江省商務(wù)廳批準(zhǔn)，公司享有對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)。擬任中醇綠色環(huán)保燃料油有限公司董事長(zhǎng)。擬任中醇綠色環(huán)保燃料油有限公司財(cái)務(wù)總監(jiān)。目前帶領(lǐng)科技人員深入進(jìn)行M70、M7M80通用清潔燃料研究和試驗(yàn)，為公司的科研和技術(shù)工作做出了突出貢獻(xiàn)。重視新技術(shù)開發(fā)和人才的培養(yǎng)，大量吸收高新技術(shù)人才和優(yōu)秀管理人才加盟。由于受科學(xué)技術(shù)條件的限制，甲醇利用率較低，