【正文】 　　回收現(xiàn)金流法： 　　根據(jù)違約歷史清收情況，預(yù)測(cè)違約貸款在清收過(guò)程中的現(xiàn)金流，并計(jì)算出LGD，即LGD=1回收率=1（回收金額回收成本）/違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。 　　⑤宏觀經(jīng)濟(jì)周期因素。 　　該類因素是指與特定的借款企業(yè)相關(guān)的因素，但不包括其行業(yè)特征。是銀行可估計(jì)或可預(yù)見(jiàn)到的損失，主要根據(jù)歷史數(shù)據(jù)測(cè)算推定，從統(tǒng)計(jì)學(xué)來(lái)看：預(yù)期損失是損失分布的期望值，等于違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)敞口的乘積 　　EL=PDLGDEAD 　　非預(yù)期損失指實(shí)際損失對(duì)均值的偏離。或給定借款人違約后貸款損失金額占違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的比例，其估計(jì)公式為：損失/違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。 　　 [例] a 　　一家美國(guó)制造業(yè)上市公司的財(cái)務(wù)比率如下： 　　X1＝ 　　X2＝0 　　X3＝－ 　　X4 = 　　X5＝ 　　將這些比率代入Z式得： 　　Z= ＋ 0＋() 　　　　?。? ＋ = b 　　X2(留存收益／總資產(chǎn)比率)為零， 　　X3(息稅前利潤(rùn)／總資產(chǎn)比率)為負(fù)，表明該公司存在虧損； 　　X4(股權(quán)市場(chǎng)價(jià)值/長(zhǎng)期債務(wù)賬面價(jià)值比率)表明公司存在很高的財(cái)務(wù)杠桿； 　　Xl(營(yíng)運(yùn)資本/總資產(chǎn)比率)和X5(銷售／總資產(chǎn)比率)表明公司的流動(dòng)性和銷售量尚可。盈利能力是決定一個(gè)企業(yè)能否長(zhǎng)期穩(wěn)健發(fā)展的關(guān)鍵因素，因此，選擇該指標(biāo)來(lái)預(yù)測(cè)企業(yè)的違約概率應(yīng)該是非常有效的。 　　符合新資本協(xié)議要求的客戶評(píng)級(jí)必須具有兩大功能： 　　一是能夠有效區(qū)分違約客戶，即客戶違約風(fēng)險(xiǎn)隨信用等級(jí)的下降而呈加速下降的趨勢(shì)； 　　二是能夠準(zhǔn)確量化客戶違約風(fēng)險(xiǎn)，即能夠估計(jì)各等級(jí)違約概率，并將估計(jì)違約概率與實(shí)際違約頻率的誤差控制在一定范圍內(nèi)。借款人信貸檔案至少應(yīng)包括下列內(nèi)容： 　　(一) 借款人姓名、住址及有效聯(lián)系方式； 　　(二) 借款人的收入水平及資信狀況； 　　(三) 所購(gòu)汽車的型號(hào)、價(jià)格與用途； 　　(四) 貸款的數(shù)額、期限、利率、還款方式和擔(dān)保情況； 　　(五) 借款人從其它金融機(jī)構(gòu)取得貸款的情況； 　　(六) 貸款催收記錄； 　　(七) 防范貸款風(fēng)險(xiǎn)所需的其它資料。一般來(lái)說(shuō)，期限越長(zhǎng)，借款人經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)狀況變化的可能性就越大。 　　以個(gè)人住房貸款方式參與不具真實(shí)、合法交易基礎(chǔ)的銀行債權(quán)置換或企業(yè)重組。 　　經(jīng)銷商在商品合同下出現(xiàn)違約，導(dǎo)致購(gòu)買人（借款人）違約。 　?。?）產(chǎn)品分類及風(fēng)險(xiǎn)分析 答：——個(gè)人信貸產(chǎn)品分類 　　——個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)分析 　　—— 個(gè)人信貸產(chǎn)品分類 ⅰ 　　個(gè)人住宅抵押貸款； 　　個(gè)人零售貸款； 　　循環(huán)零售貸款。 　　調(diào)查借款人在本行或他行是否有其他負(fù)債或擔(dān)保、家庭負(fù)債總額與家庭收入的比重情況等。 　　其次，從外部權(quán)威的個(gè)人信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)（如人民銀行個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)）及其他如稅務(wù)、海關(guān)、法院等權(quán)威部門獲得個(gè)人客戶的信用記錄?？蛻舻馁Y信等級(jí)；` 　　客戶擁有、并能作為抵押和擔(dān)保的金融資產(chǎn)； 　　申請(qǐng)貸款渠道； 　　其他變量。 　　通過(guò)將該轉(zhuǎn)移價(jià)格與向外部企業(yè)購(gòu)買原材料的價(jià)格相比較，判斷其是否通過(guò)轉(zhuǎn)移價(jià)格操縱利潤(rùn)； 　　通過(guò)考察上游企業(yè)應(yīng)收賬款和下游企業(yè)原材料存貨的多少，判斷上游企業(yè)是否通過(guò)賒銷的方式向下游企業(yè)提供商業(yè)信用，或者下游企業(yè)購(gòu)入大量不必要的原材料以使上游企業(yè)獲得較好的賬面利潤(rùn)或現(xiàn)金流。具有關(guān)聯(lián)特點(diǎn) 　　要掌握集團(tuán)客戶的分類：例如根據(jù)集團(tuán)內(nèi)部關(guān)聯(lián)關(guān)系不同，企業(yè)集團(tuán)可以分為縱向一體化企業(yè)集團(tuán)和橫向多元化企業(yè)集團(tuán) 　?。?）第二是掌握集團(tuán)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)具有的以下幾個(gè)方面的特征， 　　內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁 　　連環(huán)擔(dān)保十分普遍 　　財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性差 　　風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控難度較大 　　系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高 　?。?）第三是掌握什么是關(guān)聯(lián)方，如何辨別關(guān)聯(lián)交易　?。?）集團(tuán)客戶識(shí)別與分類 答：　　所指集團(tuán)客戶是指企業(yè)集團(tuán)客戶，企業(yè)集團(tuán)是指相互之間存在直接或間接控制關(guān)系或其他重大影響關(guān)系的關(guān)聯(lián)方組成的法人客戶群。 （三）非財(cái)務(wù)因素分析 答：（1）客戶管理層分析 　　重點(diǎn)考核客戶管理者的人品、誠(chéng)信度、授信動(dòng)機(jī)、經(jīng)營(yíng)能力以及其道德水準(zhǔn)。 　　2. 單一客戶的信息采集、分析 　　商業(yè)銀行應(yīng)要求客戶提供基本資料，并對(duì)客戶提供的身份證明、授信主體資格、財(cái)務(wù)狀況等資料的合法性、真實(shí)性和有效性進(jìn)行認(rèn)真核實(shí)，并將核實(shí)過(guò)程和結(jié)果以書面形式記載。 17. 數(shù)據(jù)收集 答：(1)風(fēng)險(xiǎn)信息/數(shù)據(jù)的種類：　　◆內(nèi)部數(shù)據(jù)內(nèi)部數(shù)據(jù)是從各個(gè)業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)中抽取的、與風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的數(shù)據(jù)；　　◆外部數(shù)據(jù)通過(guò)專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的數(shù)據(jù)：　　　◇國(guó)內(nèi)市場(chǎng)行情和信息數(shù)據(jù)　　　◇外部評(píng)級(jí)數(shù)據(jù)　　　◇行業(yè)統(tǒng)計(jì)分析數(shù)據(jù)　　　◇外部損失數(shù)據(jù)(2)風(fēng)險(xiǎn)信息的特性　　◆風(fēng)險(xiǎn)信息的特性　　　◇精確性◇ 及時(shí)性第三章 信用風(fēng)險(xiǎn)管理1. 第三章是復(fù)習(xí)的重點(diǎn)，內(nèi)容較多，大家一定要多下功夫，按照前面的講述，對(duì)任何種類風(fēng)險(xiǎn)的管理都需要“風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)控制”這四個(gè)主要步驟，所以對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)管理，內(nèi)容包括信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別，信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量，信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告以及信用風(fēng)險(xiǎn)控制?！　　麸L(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的環(huán)節(jié)：包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)環(huán)節(jié)，即了解各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)和分析引起風(fēng)險(xiǎn)事件的原因。　　◆高效的風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)遵守兩個(gè)基本準(zhǔn)則：　　　◇首先，風(fēng)險(xiǎn)管理部門必須具備高度獨(dú)立性；以提供客觀的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略 　　　◇其次，風(fēng)險(xiǎn)管理部門不具備、或具備非常有限的風(fēng)險(xiǎn)管理策略執(zhí)行權(quán)?！　羯虡I(yè)銀行管理戰(zhàn)略包括戰(zhàn)略目標(biāo)和實(shí)現(xiàn)路徑兩個(gè)方面的內(nèi)容。商業(yè)銀行公司治理八大原則：　　1. 董事會(huì)成員應(yīng)清楚理解其在公司治理中的角色，有能力對(duì)銀行的各項(xiàng)事務(wù)做出正確的判斷；　　2. 董事會(huì)應(yīng)核準(zhǔn)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)和價(jià)值準(zhǔn)則并監(jiān)督其在全行的傳達(dá)貫徹；　　3. 有效的董事會(huì)應(yīng)清楚地界定自身和高級(jí)管理層的權(quán)利及主要責(zé)任；　　4. 董事會(huì)應(yīng)確保對(duì)高級(jí)管理層按照董事會(huì)政策實(shí)施適當(dāng)?shù)谋O(jiān)督；　　5. 董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)有效發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)部門、外部審計(jì)師及各內(nèi)部控制部門的作用；　　6. 董事會(huì)應(yīng)確保薪酬政策及其做法與銀行的公司文化、長(zhǎng)期目標(biāo)和戰(zhàn)略、控制環(huán)境相一致；　　7. 銀行應(yīng)保持公司治理的透明度；　　8. 董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)了解銀行的運(yùn)營(yíng)架構(gòu)。2. 掌握商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境包括哪些方面？ 答：（1）第一是公司治理：要理解公司治理的涵義及其核心?！　　?例如考慮未來(lái)三個(gè)月的一項(xiàng)資產(chǎn)投資收益率的變化，收益率可能為10%、15%、16％，將收益率為10％理解為隨機(jī)事件，對(duì)于決策者來(lái)說(shuō)收益率為10％ 、15%、16％的概率是多少很重要?！　　?假設(shè)數(shù)額 A 以連續(xù)利率 r 投資了 T年?！　、?資產(chǎn)組合收益率　　◆ 例：如果有一個(gè)部門持有三種資產(chǎn)，頭寸分別為100萬(wàn)，200萬(wàn)和100萬(wàn)，其資產(chǎn)的年收益率分別為8%，10%和12%，該部門總資產(chǎn)的年收益率為多少呢？ 　　初始投資400萬(wàn)；　　投資結(jié)束時(shí)收益為：1008%＋20010%＋10012%＝40萬(wàn)　　總資產(chǎn)的年收益率：10％＝1/48%＋2/410%＋1/412%　　◆ 由此有：總資產(chǎn)組合的百分比收益率等于各資產(chǎn)百分比收益率的加權(quán)平均?！　?1．收益的度量：劃分為絕對(duì)收益率和相對(duì)收益率?！　、?經(jīng)濟(jì)資本的定義　　◆ 經(jīng)濟(jì)資本指商業(yè)銀行在一定置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金；是一種完全取決于銀行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的資本；　　◆ 對(duì)置信水平的理解：指預(yù)期損失落入某一范圍的概率，如 95％；　　◆ 經(jīng)濟(jì)資本與會(huì)計(jì)資本和監(jiān)管資本既有區(qū)別又有聯(lián)系：　　會(huì)計(jì)資本的數(shù)量應(yīng)該不小于經(jīng)濟(jì)資本的數(shù)量；　　監(jiān)管資本呈現(xiàn)出逐漸向經(jīng)濟(jì)資本靠攏的趨勢(shì)?！　　?資本充足率是指資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率；　　《巴塞爾資本協(xié)議》　　◆ 首次提出了資本充足率監(jiān)管的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，并且提出了合格監(jiān)管資本的范圍?！　?6．資本的概念和作用?！　?3．風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避　　　◆ 指銀行通過(guò)拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場(chǎng)來(lái)消除本機(jī)構(gòu)對(duì)該業(yè)務(wù)或市場(chǎng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)?！　　?實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)分散的策略，其前提條件是要有足夠多的相互獨(dú)立的投資形式?！　　?從廣義上講，法律風(fēng)險(xiǎn)還包括外部合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)?！　?4．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)　　　流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的可能性；　　例如如果出現(xiàn)大量存款戶的擠兌行為，商業(yè)銀行就可能面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的危險(xiǎn)性較大。　　其風(fēng)險(xiǎn)因素包括交易系統(tǒng)不完善、管理失誤、欺詐或有問(wèn)題的內(nèi)部程序和控制、交易過(guò)程及結(jié)算系統(tǒng)的故障等?！　⑸虡I(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)劃分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八大類。　　第四，健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行創(chuàng)造附加價(jià)值。　　風(fēng)險(xiǎn)管理是指識(shí)別、衡量、監(jiān)督并動(dòng)態(tài)控制各種風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程。從這個(gè)角度也說(shuō)明了銀行監(jiān)管的必要性?！　〉谝唬磥?lái)結(jié)果的不確定性。　　第二，結(jié)合商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)了解風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際工作，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)案例了解風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、衡量和控制。第一章　風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)第一節(jié) 重點(diǎn)難點(diǎn)　　1．去年考試的內(nèi)容以及分?jǐn)?shù)的比例及今年備考應(yīng)注意的問(wèn)題。　　第三，針對(duì)未來(lái)考試試題類型的特點(diǎn)，也就是單項(xiàng)選擇題、多選擇題和判斷題的命題特色，有重點(diǎn)、有效率、有針對(duì)性的開(kāi)展考前準(zhǔn)備?！　±斫膺@一點(diǎn)非常重要，例如為什么說(shuō)在商業(yè)銀行的存貸款業(yè)務(wù)中會(huì)遇到風(fēng)險(xiǎn)呢？　　第二，未來(lái)結(jié)果的損益性?！　?．“風(fēng)險(xiǎn)和收益”的關(guān)系?！　渥ⅲ嚎紤]到金融機(jī)構(gòu)的特殊性，從機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制和外部監(jiān)管角度來(lái)看，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的解釋，則更關(guān)注于損失的可能性。 　　第五，風(fēng)險(xiǎn)管理水平直接體現(xiàn)了現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力?！　∫攸c(diǎn)掌握以下內(nèi)容：　　◆ 信用風(fēng)險(xiǎn)的定義、存在的領(lǐng)域及表現(xiàn)形式　　◆ 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的定義及分類　　◆ 操作風(fēng)險(xiǎn)的定義及特征　　◆ 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的定義及分類　　11．信用風(fēng)險(xiǎn)　　　信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品的價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融工具持有人帶來(lái)?yè)p失的風(fēng)險(xiǎn)；　　從定義可以看出信用風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為兩種情況：　　◆ 一種是傳統(tǒng)觀點(diǎn)上的違約風(fēng)險(xiǎn)，即因交易對(duì)手未能如期償還其債務(wù)造成違約，造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)；　　◆ 另一種是交易對(duì)手的信用評(píng)級(jí)的降低導(dǎo)致與其交易的金融產(chǎn)品的市場(chǎng)價(jià)值的降低而引起的損失的風(fēng)險(xiǎn)。　　根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險(xiǎn)?！　×鲃?dòng)性風(fēng)險(xiǎn)包括資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。　　18．戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)　　　戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過(guò)程中，不適當(dāng)?shù)奈磥?lái)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)分散策略仍然是有成本的，其成本主要是分散投資過(guò)程中的交易費(fèi)用。就是不做業(yè)務(wù)，不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)?！　。?）資本是指會(huì)計(jì)資本，也就是賬面資本，是指所有者權(quán)益，即為金融機(jī)構(gòu)合并資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，包括實(shí)收資本或普通股、優(yōu)先股等。 　　《巴塞爾新資本協(xié)議》；　　◆ 協(xié)議規(guī)定國(guó)際活躍大銀行的整體資本充足率不得低于8%，其中核心資本充足率不得低于4%?！　、?經(jīng)濟(jì)資本配置的作用　　資本配置的主要作用是風(fēng)險(xiǎn)管理和績(jī)效考核；　　◆ 第一點(diǎn)作用有助于商業(yè)銀行提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平；　　◆ 第二點(diǎn)作用就是有助于商業(yè)銀行制定科學(xué)的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)體系?！　、?絕對(duì)收益：絕對(duì)是投資得到的收入的絕對(duì)量。其中權(quán)重為該資產(chǎn)價(jià)值占總資產(chǎn)價(jià)值的比例。則投資的終值為：　　◆ 而對(duì)數(shù)收益率是一項(xiàng)投資對(duì)應(yīng)的連續(xù)復(fù)利利率：　　　　　對(duì)數(shù)收益率的好處在于：　　風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)的需要；　　數(shù)學(xué)計(jì)算方便：可以證明：在一定條件下，資產(chǎn)在多個(gè)時(shí)期的總對(duì)數(shù)收益率等于其各時(shí)期對(duì)數(shù)收益率之和。假設(shè)概率分別為20％，60％，20％?！　。?）第二是內(nèi)部控制：要理解內(nèi)部控制的涵義及其五大要素?！　粑覈?guó)商業(yè)銀行監(jiān)管部門近幾年借鑒國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，也提出了商業(yè)銀行公司治理的要求，主要做法包括：　　◇完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的議事制度和決策程序；　　◇明確股東、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的權(quán)利、義務(wù)；　　◇建立、健全以監(jiān)事會(huì)為核心的監(jiān)督機(jī)制；　　◇建立完善的信息報(bào)告和信息披露制度；　　◇建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵(lì)約束機(jī)制。第二節(jié)重難點(diǎn) 3. 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織包括哪些？ 答：董事會(huì)及其專門委員會(huì)　　監(jiān)事會(huì)　　高級(jí)管理層　　風(fēng)險(xiǎn)管理部門　　其他風(fēng)險(xiǎn)控制部門 4. 第二節(jié)重點(diǎn)要求 答：（1）要掌握董事會(huì)及其專門委員會(huì)的職責(zé)　?。?）了解監(jiān)事會(huì)的職責(zé)　　（3）掌握高級(jí)管理層的職責(zé)　?。?）重點(diǎn)掌握風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)及其部門設(shè)置，尤其是要知道風(fēng)險(xiǎn)管理部門必須是一個(gè)相對(duì)獨(dú)立的部門，需要最高管理層積極倡導(dǎo)并大力支持，同時(shí)配備具有高度職業(yè)精神和風(fēng)險(xiǎn)管理技能的專業(yè)人員。以降低操作風(fēng)險(xiǎn)（1）風(fēng)險(xiǎn)管理部門的結(jié)構(gòu)　　◆還是要強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理部門必須是一個(gè)相對(duì)獨(dú)立的部門　　　◇一方面，需要最高管理層積極倡導(dǎo)并大力支持；　　　◇另一方面，需要配備具有高度職業(yè)精神和風(fēng)險(xiǎn)管理技能的專業(yè)人員。　　◆風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別關(guān)注的主要問(wèn)題是：　　　◇風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)以及后果；　　　◇識(shí)別的方法及其效果。 信用風(fēng)險(xiǎn)管理一章的主要結(jié)構(gòu) 第一節(jié)重難點(diǎn)2. 本節(jié)的學(xué)習(xí)目的 答：——正確認(rèn)識(shí)和理解信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的定義、內(nèi)容、步驟和方法； ——正確認(rèn)識(shí)和理解銀行單一法人客戶的分類及信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法； ——正確認(rèn)識(shí)和理解集團(tuán)法人客戶的定義、特征及信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法； ——正確認(rèn)識(shí)和理解個(gè)人客戶的分類及信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法 　　3. 信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的一般認(rèn)識(shí) 答：　　包括: