廣州xx冷藏物流有限公司財務(wù)部會計工作流程-免費閱讀
【正文】 領(lǐng)用發(fā)票的人員一定要在發(fā)票領(lǐng)用登記本上簽名。2．3 有權(quán)要求有關(guān)部門提供財務(wù)指標的所須資料。1．4．1 監(jiān)督有關(guān)單位按時上報財務(wù)報表及合并報表所須披露事項。1．1．2 監(jiān)督各子公司資金計劃的實施。2．3 計算提取固定資產(chǎn)折舊、正確攤提大修理費用。1．8 稽校設(shè)備料單。1．5 在建工程支出中的收入。1．3．3 工程管理費：按實際發(fā)生的各項費用計價。財控部固定資產(chǎn)會計工作標準1．在建工程：1．1 參加合同的簽定。1．4 對使用后的發(fā)票要及時收回，收回時，要嚴格驗票，不得缺號。2． 責任與權(quán)限：2．1 對會計報表的及時性、合理性負責。1．3．2 及時向有關(guān)部門和領(lǐng)導提供準確的財務(wù)資料。財控部會計工作注意事項 1． 工作內(nèi)容與要求：1． 1 負責組織財務(wù)收支計劃。 7．會計應根據(jù)各分部收銀員交來的單據(jù)與款項， 2． 領(lǐng)用發(fā)票的人員一定要在發(fā)票領(lǐng)用登記本上簽名。5．會計登帳前后一定要核對原始憑證。1．2．2 監(jiān)督各項計劃的實施。1．5 對公司的財務(wù)情況和經(jīng)營成果進行綜合分析。財控部稅務(wù)會計工作注意事項1． 稅票的購買、領(lǐng)用及管理：1．1 根據(jù)公司業(yè)務(wù)的需要，及時購買增值稅發(fā)票和普通發(fā)票。2．4 計算當月應交增值稅，并轉(zhuǎn)出到未交稅金。1．3 計價方法。各項費用的歸籌分配、列支都要符合規(guī)定。1．7 建筑工程核算。2．負責固定資產(chǎn)核算：2．1 對購入、調(diào)入、內(nèi)部轉(zhuǎn)移、租賃、封存等固定資產(chǎn)，要督促有關(guān)部門或有關(guān)人員辦理會計手續(xù)。3．5 有權(quán)檢查固定資產(chǎn)、在建工程計劃、合同、預算執(zhí)行情況。1．3．1 按時編制公司財務(wù)快報、月報、季報和年報，及時送審，并報上級主管單位。1．5．2 按季度進行財務(wù)綜合分析。在每月末做結(jié)帳時，應做到帳實相符、帳帳相符、帳物相符和帳表相符。明細帳要日清月結(jié)。財控部會計注意事項會計在做記帳憑證時，應仔細檢查現(xiàn)金，日記帳與原始票據(jù)應帳實相符。1． 5 對公司的財務(wù)情況和經(jīng)營成果進行綜合分析。1．2．2 監(jiān)督各項計劃的實施。3．3 有權(quán)審查工程預決算。在建工程完工后，要計算并結(jié)轉(zhuǎn)已完工程成本，將已交付生產(chǎn)使用的固定資產(chǎn)及時進行結(jié)轉(zhuǎn)，同時辦妥竣工驗收手續(xù)、固定資產(chǎn)交接手續(xù)。報廢或毀損的在建工程的價值要真實、正確。1．4 在建工程支出的核算。在有關(guān)手續(xù)齊全的情況下，按合同或協(xié)議規(guī)定及工程進度預付工程價款。2．2 將抽出的抵扣聯(lián)及運費發(fā)票復印件按稅務(wù)系統(tǒng)規(guī)定進行微機輸入，數(shù)據(jù)輸入要準確無誤，同時還將普通發(fā)票的銷售收入及銷售等其他項稅輸入微機，月末與財務(wù)總帳核對無誤。2．4 有權(quán)對實行獨立核算的單位進行財務(wù)檢查，對不合理
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