【正文】 公司內部要仔細分析造成貸款發(fā)生成險的原因，制定具有針對性的清收方案，設定科學、合理的容忍度。確認各種合同各方主體是否準確無誤。要做好動態(tài)監(jiān)測，及時按《資產分類制度》對貸款戶進行分類，發(fā)現(xiàn)客戶的潛在風險，進行風險預警提示。第十五條 本辦法由公司董事會負責解釋、修訂。公司開支 的費用經公司審查合規(guī)后，由公司財務管理部費用管理員記帳， 等額以轉帳方式劃回沖銷“其他應收款”科目，該科目月末無余額。公司每季5日前報《營業(yè)費用使用計劃月報表》到財務管理部，財務管理部根據公司上報計劃，合理安排費用開支，事先未報計劃，未經批準的，不得開支費用。（四）由公司在其他應收款科目先墊付，按月匯總上報公司審批的經費撥付款項，公司不再另行履行審批程序，以公司審批的為準。壞 帳損失、流動資產盤虧及毀損、外幣買賣和結售匯兌業(yè)務產生的 匯兌損失、投資業(yè)務發(fā)生的損失支出，一律上報公司，按本辦法 規(guī)定的審批權限或上報國稅部門批準后，由公司核算。列支審計費必須按簽訂的合同、協(xié)議及收款憑據進行出賬。（2）遞延資產攤銷:指公司按規(guī)定期限和標準在當期成本中攤 銷的遞延資產。油 料、過路費、洗車費、停車費，憑工作日志填制駕駛員考勤表，由公司部門經理審查，交財務管理部審核，報總經理審批后據實列賬。指出于安全防范薷要購置安全保衛(wèi)器械、消防專用設備，聯(lián)網報警設施月租費、支付保安（經警）人員工 資、補貼費用等。1水電費。1郵電費。辦公用品費。若是單人出差，則按以上相應標準執(zhí)行；若是同性雙人出差，則按1人標準報銷住宿費；若是異性雙人出差，則按兩人標準報銷住宿費，依此類推。(2)乘坐飛機往返機場的專線客車費用和航空旅客人身意外傷害保險費（限每人每次一份）等，憑據報銷。實行季度與相關指標掛知，年度實行總額控制。由財務管理部審核，總經理審批后列賬。此項費用按營業(yè)收入的5%比例掌握使用。保險費。以下所有費用必須逐級報批，經財務管理部初審，總經理在 授權范圍內審批（下同），超過總經理授權的經董事長審批后才能列賬。根據一級法人核算管理要求，公司 對財務費用實行集中統(tǒng)一管理核算模式的報審列帳辦法、公司下達的定額費用支出實行報帳制，由公司集中統(tǒng)一核算，并按公司建立臺帳控制。（二）負責公司職工工資、臨時工工資總額的核定和調整，職工工資、津補貼計劃編制；全轄職工養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、生 育保險、工傷保險、失業(yè)保險、住房公積金的管理。財務管理遵循“集中管理、監(jiān)督制 約、統(tǒng)一核算、逐級審批、額度控制、據實列賬；業(yè)績計費、勤儉節(jié)約、講求效益”的原則。 特事特辦有權審批人為公司總經理。一、借款從事國家明文禁止的產品、項目或違法經營活動的。第十五章 信貸人力資源管理第五十一條 要按信貸業(yè)務量大小配備相應的信貸人員。公司貸款發(fā)放 之后，要加強貸款期限管理，對逾期貸款要加緊催收，對合 法債權應及時行使，切不可使合法的借款關系因超過訴訟時 效而滅失。第十四章 信貸資產風險監(jiān)管第四十四條 實行和完善信貸資產風險監(jiān)管制度，對信貸風險資產進行分類認定、債權保全和清償、核銷和監(jiān)測。檢查借款人是否按照貸款合同規(guī)定的用途使用信貸資金；對未按貸款合同規(guī)定用途使用的，應查明原因并提出處置的意見和建議。第三十一條 公司應依據貸款合同約定的用款計劃，一次或分次填制一式四聯(lián)的借款憑證、簽字并蓋章。第九章 貸款審議和審批第二十五條 貸款審批主要是在貸款調查的基礎上，根據信貸政策，決定貸與不貸、貸多貸少，期限長短問題。調查了解客戶法定代表人、董事長、總經理及財務部、銷售部等主要部門負責人的品行、經營管理能力和業(yè)績，是否有個人不良記錄等。提供擔保的，還要對擔保人的經濟收入是否真實，各項收入來源是否穩(wěn)定。第六章 貸款申請與管理第十四條 辦理貸款業(yè)務的基本程序:客戶申請—受理—調查—審查—審議與審批—簽訂合同—貸款發(fā)放—貸后管理—貸款收回公司接受客戶申請到受理業(yè)務不得超過1個工作日；一般信貸業(yè)務調查原則上不超過2個工作曰；審查原則上不得 超過2個工作曰。擔保貸款展期，還應由貸款保證人（抵押人或出質人）出具同意展期并繼續(xù)擔保的書面說明。第八條 實行審貸分離制，在辦理信貸業(yè)務過程中，將調查、審查、審批、經營管理等環(huán)節(jié)的工作職責分解，由不同經營層次和不同部門承擔，實現(xiàn)相互制約和支持。**************小額貸款有限責任公司籌建工作組二O一二年 月 日 **************小額貸款股份有限責任公司籌貸款管理制度（**************小額貸款股份有限責任公司籌2012年第一次董事會審議通過）第一章 總則第一條 為了加強齊齊哈爾市北疆小額貸款股份有限公司（以下簡稱“公司”）貨款管理，規(guī)范貸款行為，防范貸款 風險，優(yōu)化客戶結構，提高貸款質量，根據《中華人民共和 國商業(yè)銀行卜法》、《中華人民共和國擔保法》和《中華人民共 和國經濟合同法》以及中國人民銀行（以下簡稱人民銀行）《貸款通則》等法律法規(guī)，制定本制度。董事會會議形成決議應當由出席董事過半數(shù)同意，并由出席董事簽字加蓋公司印章后生效。第七條 會議的召開董事會議應由二分之一以上的董事出席方可舉行。第四條 會議通知召開董事會定期會議，應當提前10曰將會議通知提交全體董事和監(jiān)事。本規(guī)則由股東會解釋。第十條 會議記錄股東會辦公室工作人員應當對現(xiàn)場會議做好記錄。第七條 會議的提案股東會的提案內容應當屬于股東會職權范圍，有明確議題和具體決議事項，并且符合法律、行政法規(guī)和《公司章程》的有關規(guī)定。董事人數(shù)不足《公司法》規(guī)定人數(shù)或者本章程所定人數(shù)的2/3時；公司累計未彌補的虧損達實收股本總額1/3時；單獨或者合計持有公司10%以上股份的股東請求時；董事會任務必要時；監(jiān)事會提議召開時；法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或公司章程規(guī)定的其他情形。第三條 股東會定期會議和臨時會議股東會會議分為年度股東會和臨時股東會。第五條 股東會的同通知召開股東會定期會議和臨時會議，應當分別提前二十日和十五日書面會議同志遞交全體股東。第九條 股東會決議股東出席股東會會議，所持每一股份有一表決權。第十二條 會議檔案的保存股東會會議檔案，包括會議通知和會議材料、會議簽到簿、會議錄音資料、表決票、會議記錄、會議決議等，由股東會指定專人負責保管，10年內不得銷毀。董事會定期會議應當每年少召開兩次會議。第六條 會議召開方式董事會應當以現(xiàn)場方式召開。每 名董事有一票表決權。第十二條 附則在本規(guī)則中，“以上”包括本數(shù)。第六條 貸款管理實行公司總經理負責，分級審批，集中 經營，審貸分離的體制。根據抵押物的不同情況，合理確定貸款抵押比例。逾期貸款和擠占挪用貸款按規(guī)定計收加、罰息。公司負責接受貸款申請，對客戶基本情況及項目可行性進行初步調查，認定客戶是否具備貸款 的基本條件。查詢人民銀行銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)。切忌模棱兩可、含混不清的結論，并做出可否發(fā)放貸款的建議?！督杩詈贤瑫窇痦椞顚?，不得遺漏，不得涂改。第三十六條 辦妥抵（質）押登記手續(xù)取得的他項權利證明等其他權利憑證，應進行入庫保管，并登記抵（質）押物登記薄，明確管理人員，妥善辦理交接領取手續(xù)。第四十二條 對于生產經營正常，能夠按時支付利息的周轉性借新還舊貸款，公司要嚴格按照新發(fā)放貸款程序辦理， 落實有效擔保并重新辦理貸款手續(xù)。第四十八條 債權保全和清償。按照合法取得、妥善保管、及時變現(xiàn)、正確核算。第十七章 罰則第五十五條 借款人未按本辦法有關規(guī)定履行義務，致使 貸款債務懸空，公司對其停止發(fā)放新貸款，并提前收回原發(fā) 放的貸款。第十八章 信貸管理特別規(guī)定第五十七條 不適宜實行審貸部門分離的信貸業(yè)務，要實行崗位分離或其他有效的制約形式。**************小額貸款股份有限責任公司籌建小組二0一三年 月 日 **************小額貸款股份有限責任公司籌財務管理制度（**************小額貸款股份有限責任公司籌2013年第一次董事會審議通過）第一條 為加強財務管理，努力降低成本，增加效益，有效促進業(yè)務發(fā)展。實行集中統(tǒng)一管理核算的會計科目為：營業(yè)費用、手續(xù)費支 出（不含辦理通兌、結算、票據資金匯劃支付的手續(xù)費支出）、其他營業(yè)支出、營業(yè)外支出、固定資產、在建工程、遞延資產、廣告費結轉、低值易耗品等相關財務核算科目。負責監(jiān)控設備及安防設施器材的詢價和購置，并對以上設施進行曰常維護和管理