中天城投集團(tuán)股份有限公司內(nèi)部控制制度-免費(fèi)閱讀
【正文】 項(xiàng)做出專項(xiàng)說(shuō)明，專項(xiàng)說(shuō)明至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：和實(shí)施情況，形成內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告。改進(jìn)建議及解決進(jìn)展情況等形成內(nèi)部審計(jì)報(bào)告，向董事會(huì)和列席監(jiān)事通報(bào)。據(jù)。；，設(shè)置舉報(bào)專線，明確舉報(bào)投訴處理程序、辦理時(shí)限和辦結(jié)和有關(guān)機(jī)構(gòu)在反舞弊工作中的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范舞弊案件的舉報(bào)、調(diào)查、處理、報(bào)告和補(bǔ)救程序。傳遞給董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)營(yíng)層。節(jié)輕重對(duì)直接責(zé)任人予以處分，對(duì)負(fù)有嚴(yán)重責(zé)任的董事予以罷免。公司財(cái)務(wù)管理部門和審計(jì)部門應(yīng)分別定，公司不得將資之前，知情人填寫內(nèi)幕信息登記表，內(nèi)幕信息知情人負(fù)有保密義務(wù)。解重大事項(xiàng)的情況和進(jìn)展時(shí)，相關(guān)部門（包括公司控股子公司）及人員應(yīng)予以積極配合和協(xié)助，及時(shí)、投資風(fēng)險(xiǎn)、投資回報(bào)等事宜進(jìn)行專門研究益。金投資項(xiàng)目。時(shí)履行義務(wù)，公司應(yīng)及時(shí)采取必要的補(bǔ)救措施。等情況，建立相關(guān)財(cái)務(wù)檔案，定期向董事會(huì)報(bào)告。司章程》的規(guī)定，執(zhí)行《公司擔(dān)保業(yè)務(wù)管理制度》中關(guān)于擔(dān)保事項(xiàng)的審批權(quán)限，以及違反審批權(quán)限和審4)遵循《深圳證券交易所股票上市規(guī)范運(yùn)作指引》的要求以及公司認(rèn)為有必要時(shí)，聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)易事項(xiàng)時(shí)，公司董事會(huì)及見證律師應(yīng)在股東投票前，提醒關(guān)聯(lián)股東須回避表決。秘書將相關(guān)材料提交獨(dú)立董事進(jìn)行事前認(rèn)可?！渡钲谧C券交易所股票上市規(guī)范運(yùn)作指引》及其他有關(guān)規(guī)定，確定公司關(guān)聯(lián)方名單，的財(cái)務(wù)報(bào)告。2)根據(jù)公司的戰(zhàn)略規(guī)劃，協(xié)調(diào)控股子公司的經(jīng)營(yíng)策略和風(fēng)險(xiǎn)管理策略，督促控股子公司據(jù)以制定相：包括信息戰(zhàn)略與規(guī)劃、信息組織架構(gòu)與職責(zé)分工、信息風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)控、：包括擔(dān)保計(jì)劃擬定與審批、擔(dān)保申請(qǐng)與執(zhí)行、擔(dān)保記錄與期后跟蹤、監(jiān)控、合并購(gòu)對(duì)象等。：包括房地產(chǎn)產(chǎn)品質(zhì)量體系、供應(yīng)商資質(zhì)審核、采購(gòu)換退貨、客戶資質(zhì)審核等。：包括銷售政策維護(hù)、客戶資質(zhì)與信用管理、銷售價(jià)格管理、訂單處理、開出，明確風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)可能發(fā)生的重大從事會(huì)計(jì)工作的人員，必須取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書。公司對(duì)于重大的績(jī)效考評(píng)控制、重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和突發(fā)事件應(yīng)急處理等控制措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受度之內(nèi)。和手段，是實(shí)施內(nèi)部控制的具體方式和載體。、監(jiān)管要求等法律因素；、經(jīng)營(yíng)方式、資產(chǎn)管理、業(yè)務(wù)流程等管理因素；目標(biāo)設(shè)定，是指董事會(huì)和管理層根據(jù)公司的風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)定控制目標(biāo)。應(yīng)對(duì)策略。公司員工應(yīng)當(dāng)遵守員工行為。向董事會(huì)及其審計(jì)委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)報(bào)告。，使全體員工掌握內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置、崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程等情況，明確監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)建立與實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。主要包括公司治理結(jié)構(gòu)、組織機(jī)構(gòu)設(shè)置與權(quán)責(zé)分配、企業(yè)制目標(biāo)而提供合理保證的過(guò)程。；。中天城投集團(tuán)股份有限公司內(nèi)部控制制度，依法行使企業(yè)的經(jīng)營(yíng)決策權(quán)。子公司負(fù)責(zé)各自的具體經(jīng)營(yíng)管理工作。審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)審查公司內(nèi)部控制，監(jiān)督內(nèi)部控制的有效實(shí)施應(yīng)當(dāng)結(jié)合內(nèi)部審計(jì)工作，對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行監(jiān)督檢查。、考核、晉升與獎(jiǎng)懲；，培訓(xùn)積極向上的價(jià)值觀和社會(huì)責(zé)任感，樹立現(xiàn)代管理觀念，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意，明確各崗位辦理業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的權(quán)限范會(huì)計(jì)賬簿和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的處理程序，保證會(huì)計(jì)資料真實(shí)完整。司內(nèi)部各預(yù)算責(zé)任主體和全體員工的業(yè)績(jī)進(jìn)行定期考核和客觀評(píng)價(jià)，將考評(píng)結(jié)果作為確定員工薪酬以及付款、工程項(xiàng)目管理、資產(chǎn)管理、投資與并購(gòu)、預(yù)算管理、研究與開發(fā)、擔(dān)保、財(cái)務(wù)報(bào)告與信息披露、：包括固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)等資產(chǎn)自建、購(gòu)置、處置、維護(hù)、保管與記錄等。：包括籌資計(jì)劃擬定、籌資計(jì)劃審批、籌資計(jì)劃實(shí)施、籌資協(xié)議簽署、籌資償與授權(quán)、子公司控制、重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與突發(fā)應(yīng)對(duì)等。1)依法建立對(duì)控股子公司的控制架構(gòu)，確定控股子公司章程的主要條款，選任董事、監(jiān)事、經(jīng)理及產(chǎn)、對(duì)外擔(dān)保、提供財(cái)務(wù)資助、重大籌融資、從事證券及金融衍生品投資、簽訂重大合同等等。，執(zhí)行公司股東大會(huì)、董事會(huì)、管理層對(duì)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)審批權(quán)限、審批、報(bào)告義務(wù)。2)詳細(xì)了解交易對(duì)方的誠(chéng)信紀(jì)錄、資信狀況、履約能力等情況，審慎選擇交易對(duì)手方；公司與關(guān)聯(lián)方之間的交易應(yīng)簽訂書面協(xié)議，明確交易雙方的權(quán)利義務(wù)及法律責(zé)任。、審慎、互利、安全的原則，嚴(yán)格控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。況、行業(yè)前景和信用情況，審慎依法做出決定。見，必要時(shí)可聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情況進(jìn)行核查。批、使用、變更、監(jiān)督和責(zé)任追究等規(guī)定。公司委托理財(cái)事項(xiàng)應(yīng)由公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議批準(zhǔn)，不得將委托理財(cái)審批權(quán)授予公司董事個(gè)人或經(jīng)董事會(huì)秘書應(yīng)及時(shí)向董
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