深圳綠景大廈財務(wù)管理手冊-免費(fèi)閱讀
【正文】 。 ，應(yīng)填寫“購物申請表及借款單”，由部門負(fù)責(zé) 人批準(zhǔn)后報物業(yè)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，憑“購物申請單及借 款單”到財務(wù)部辦理有關(guān)手續(xù)。若物業(yè)總經(jīng)理因公出差或私事需外出時，職責(zé)權(quán)限可暫由副總經(jīng)理代理，待物業(yè)總經(jīng)理回來后審定。 ，嚴(yán)格遵守費(fèi)用開支范圍。 結(jié)算資金是企業(yè)在經(jīng)營活動中發(fā)生的貨幣業(yè)務(wù)，包括銀行賬款，應(yīng)收應(yīng)付往來賬款等。經(jīng)鑒定確系無法使用的，經(jīng)報請總物業(yè)經(jīng)理批準(zhǔn)，各部門在收到“物資報廢表”批復(fù)三 天內(nèi)，將報廢物資集中送往公司總倉庫，分別由行政及行政人事部或工程管理部進(jìn)行處理。使用部門辦理退料銷賬手續(xù)：填寫一式三聯(lián)的紅字領(lǐng)料單，倉庫憑紅字領(lǐng)料單作重新入賬的依據(jù)。 ②領(lǐng)用的固定資產(chǎn)或其它非消耗性物資按使用部門登記“物資保管清單”，使用部門應(yīng)每一季度清點一次，并將清點結(jié)果列表報行政及行政人事部；使用部門領(lǐng)用非消耗性物品屬個人使用、保管的低值易耗品、工器具或非消耗性物資按使用人登記“員工物品領(lǐng)用表”。 ⑧情況嚴(yán)重時，應(yīng)及時報告總物業(yè)經(jīng) 理。 ③固定資產(chǎn)的調(diào)出、變賣和因失去使用價值需要報廢時，必須按管理處權(quán)限辦理，合法批準(zhǔn)手續(xù)，其變賣價格由財務(wù)管理部與使用部商定，需報廢及清理的固定資產(chǎn)要進(jìn)行審查與技術(shù)鑒定后報總物業(yè)經(jīng)理批準(zhǔn)，進(jìn)行賬務(wù)處理，凡屬人為造成固定資產(chǎn)報廢或損壞，必須上報總物業(yè)經(jīng)理處理并追究其個人責(zé)任及相應(yīng)的處罰。 (1)所有物資進(jìn)倉前由采購人員填寫一式四聯(lián)收料單 (進(jìn)庫單 )，收料單的內(nèi)容包括物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價和金額。 ，根據(jù)不同供貨商對不同物品的報價按質(zhì)優(yōu)價廉的原則選定固定的供貨商。 二、物資采購制度 ，低值易耗品或使用各種其它物資，應(yīng)先行到公司倉庫領(lǐng)用，倉庫無庫存的，可申請購買。發(fā)現(xiàn)有使用不當(dāng)?shù)?，?yīng)提出意見進(jìn)行糾正；發(fā)現(xiàn)有問題的，應(yīng)立即報告財務(wù)經(jīng)理。 、順序，逐欄、全部聯(lián)次一次性開具。 、印刷或代收單位提供的各種票據(jù)進(jìn)行驗收，詳細(xì)清點數(shù)量、檢查有無印刷錯誤。 、應(yīng)付款、預(yù)付款等明細(xì)表。 ，合約性開支有專表說明。 綠景大廈財務(wù)管理手冊 財務(wù)報表 編制會計報表的目的，是向會計報表的使用者及時提供該核算單位的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等信息。此舉可以提供決策者更多有用數(shù)據(jù)，來處理資金調(diào)動及制定預(yù)算。 發(fā)票和收據(jù)管理 一、總則 《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》及其它有關(guān)規(guī)定制定本制度。數(shù)量有誤或印刷有錯 誤的應(yīng)拒收。 ，不得轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、跳號、拆本使用，或開具空白票據(jù)。 所收款項按規(guī)定上交。 需增加的物品列入每月編制的預(yù)算內(nèi)，預(yù)算經(jīng)批準(zhǔn)后，可正式申請購買。 和供貨品種，根據(jù)可供貨品種和價格核對申購物品的報價。 (2)倉管人員及申購人對進(jìn)倉的物資必須驗收其質(zhì)量是否符合使用的要求。 (2)其它物資的管理 ①其它物資均先由倉庫驗收，屬各分倉的物品再由各分 倉領(lǐng)出分別倉庫進(jìn)行保管。 ⑨盤點報告在每月月底前上報財務(wù)管理部匯總。
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