財(cái)務(wù)管理制度全文-免費(fèi)閱讀
【正文】 有權(quán)拒絕私人借款或以白條子頂替現(xiàn) 金，拒絕任何單位和個(gè)人持帳外現(xiàn)金存放保險(xiǎn)柜。，空白收據(jù)和空白支票，不得遺失。 、銀行存款日記帳每月與總帳核對，保證帳帳相符。 、銀行存款、收支情況、收入現(xiàn)金及時(shí)存入銀行，不得坐支現(xiàn)金。出納崗位工作標(biāo)準(zhǔn) 在公司經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議及其他經(jīng)濟(jì)文件的執(zhí)行中，發(fā)現(xiàn)有違反國家法律、財(cái)經(jīng)紀(jì)律及損害公司利益的條款，有權(quán)拒絕執(zhí)行，并書面報(bào)告部門負(fù)責(zé)人及公司總經(jīng)理。 對公司流動資金進(jìn)行核算和管理，反映監(jiān)督經(jīng)營收支的全部情況，按規(guī)定及時(shí)納入財(cái)務(wù)核算。工作內(nèi)容與要求 本制度由公司財(cái)務(wù)部門制定，并負(fù)責(zé)解釋。為了加強(qiáng)公司票據(jù)管理，明確管理及使用范圍，預(yù)防票據(jù)遺失、填制錯(cuò)漏，現(xiàn)結(jié)合公司實(shí)際特制定本制度。 簽發(fā)銀行轉(zhuǎn)帳支票要建立支票領(lǐng)用登記手續(xù)，及時(shí)清理注銷。現(xiàn)金管理制度 ，由人事行政部會同相關(guān)技術(shù)人員檢測后提出 報(bào)廢申請報(bào)告，送總經(jīng)理批準(zhǔn)； ； 。 ； ； 、購建、 驗(yàn)收、保管、調(diào)撥、出售、報(bào)廢、定期盤點(diǎn)等有關(guān)事項(xiàng)； ，并訂立相關(guān) 的使用、交接，丟失、損壞賠償規(guī)定。 固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)： 購銷人員不得營私舞弊，吃回扣貪污，假公濟(jì)私，如發(fā)現(xiàn)有上述行為，將嚴(yán)歷追究當(dāng)事人經(jīng)濟(jì)和刑事責(zé)任。 ，由公司總部發(fā)往各銷售點(diǎn)時(shí)，似同庫存物品的轉(zhuǎn)庫，在總公司庫存項(xiàng)下設(shè)各銷售點(diǎn)為分庫，當(dāng)各分庫物品出庫銷售時(shí)，按本規(guī)定相關(guān)銷售條款辦理。 、技術(shù)開發(fā)部經(jīng)理要安排采購、庫管人員按季度對庫房存貨情況進(jìn)行分析，對庫存物品的積壓、變質(zhì)、沉淀要列表清查、處理，對造成不必要的損失負(fù)責(zé)。物品的采購 憑證摘要：應(yīng)簡明扼要，真實(shí)反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容，不得含混 不清，過于簡略。 自制原始憑證應(yīng)設(shè)計(jì)科學(xué)、格式規(guī)范、計(jì)算清楚。需入庫的 物資，必須填寫出入庫驗(yàn)收單，由實(shí)物保管人員按計(jì)劃或合同 驗(yàn)收后，在驗(yàn)收單上填寫實(shí)收數(shù)額并簽章。 備用金和預(yù)付款的使用，必須依照下列規(guī)定： 具有規(guī)定的用途，期限及限額； 在規(guī)定的期限內(nèi)憑費(fèi)用支出單據(jù)到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷；用現(xiàn)金 或支票進(jìn)行零星采購的七天內(nèi)報(bào)銷；通過銀行匯款進(jìn)行預(yù)付 款的二十天內(nèi)報(bào)銷。員工探親費(fèi)不予報(bào)銷，采取補(bǔ)貼包干的辦法執(zhí)行。 交際費(fèi)用由領(lǐng)導(dǎo)核定并填寫客餐報(bào)銷單，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào) 銷。 ，經(jīng)理級（含）以上人員的陸路交通 費(fèi)可實(shí)報(bào)實(shí)銷；經(jīng)理級以下人員原則上不得隨意乘坐出租 車，如有特殊情況需乘坐出租車時(shí)，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方 可報(bào)銷。 ； 出納崗位工作標(biāo)準(zhǔn)………………………………………………22 附表1：請購單………………………………………………25 附表2：員工因公出差申請單………………………………26 附表3：員工出租車票報(bào)銷審批單…………………………27 附表4：餐費(fèi)報(bào)銷申請單……………………………………27 附表5：開具發(fā)票申請單……………………………………28 178。； 票據(jù)管理制度……………………………………………………17 178。借款報(bào)銷的審批權(quán)限 員工差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。（深圳市外的 短途出差，可享受15元/人/餐的伙食補(bǔ)貼）。 住宿費(fèi)，交通費(fèi)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超標(biāo)自付（如有 特殊情況需總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷），節(jié)約歸已。 財(cái)務(wù)部有權(quán)對不實(shí)的出差費(fèi)用向員工出差居住地酒店直接查 詢，如有虛假行為公司將按情節(jié)輕重處罰。 公司員工因公借款，必須辦理借款申請單。 對原始憑證的技術(shù)性要求： 預(yù)付性匯款，由經(jīng)辦人填制付款申請單，作為原始憑證，不得 以匯款回單代替。記賬憑證的內(nèi)容及填制要求： 會計(jì)人員填制記賬憑證時(shí)，必須附有內(nèi)容完備的原始憑證。購銷合同：銷售部、技術(shù)開發(fā)部由專人統(tǒng)一編寫、登記、編制、發(fā)送和保存。 ，否則財(cái)務(wù)有權(quán)拒付，并要求補(bǔ)齊相關(guān)手續(xù)。 ，應(yīng)簽訂銷售合同，明確物品名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、金額、分次收款時(shí)限、金額、付款方式等內(nèi)容。 ，按銷售合同定期催收并與財(cái)務(wù)部
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