【正文】 油品計(jì)量驗(yàn)收合格后，倉(cāng)庫(kù)保管人員憑質(zhì)量合格報(bào)告、計(jì)量報(bào)告、收貨通知單辦理入庫(kù)，并簽發(fā)入庫(kù)單，油庫(kù)接卸人員按要求做好收貨作業(yè)，填寫(xiě)收貨作業(yè)臺(tái)賬。 省(市)分公司(區(qū)外銷(xiāo)售公司)外部采購(gòu)：根據(jù)外部采購(gòu)計(jì)劃，業(yè)務(wù)部門(mén)建議采購(gòu)價(jià)格，填寫(xiě)外部采購(gòu)申請(qǐng)表，報(bào)分管副經(jīng)理審批。 油品銷(xiāo)售事業(yè)部每月根據(jù)資源平衡情況，制定外部采購(gòu)計(jì)劃，報(bào)事業(yè)部分管副主任批準(zhǔn)下達(dá)銷(xiāo)售大區(qū)分公司和省(市)分公司(區(qū)外銷(xiāo)售公司)。 虛假記錄采購(gòu)交易，導(dǎo)致資產(chǎn)流失。二、 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)1 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 庫(kù)存不足、品種或結(jié)構(gòu)不合理導(dǎo)致客戶(hù)流失。 物資裝備部對(duì)各分(子)公司實(shí)施季度物資供應(yīng)管理績(jī)效考核。對(duì)延遲交貨造成生產(chǎn)建設(shè)損失的，物資供應(yīng)部門(mén)要按照合同約定索賠。6 供應(yīng)過(guò)程控制 物資供應(yīng)部門(mén)加強(qiáng)供應(yīng)過(guò)程控制，依據(jù)采購(gòu)合同中確定的主要條款，跟蹤監(jiān)督合同履行情況,對(duì)出現(xiàn)異常的要出具書(shū)面報(bào)告并提出解決方案。 物資供應(yīng)部門(mén)建立采購(gòu)價(jià)格數(shù)據(jù)庫(kù)，每月開(kāi)展一次主要物資的市場(chǎng)供求形勢(shì)及價(jià)格走勢(shì)商情分析，并形成報(bào)告?！綞RP】采購(gòu)訂單執(zhí)行完成的當(dāng)月，物資供應(yīng)部門(mén)在ERP系統(tǒng)中針對(duì)價(jià)格、質(zhì)量、供貨周期、服務(wù)對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行動(dòng)態(tài)量化考核，并通過(guò)接口上傳至中國(guó)石化電子商務(wù)網(wǎng)。3 采購(gòu)渠道的確定與控制 物資裝備部負(fù)責(zé)組織建立中國(guó)石化統(tǒng)一的供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)。項(xiàng)目需求計(jì)劃以設(shè)計(jì)圖紙和材料表為依據(jù)。 分（子）公司授權(quán)一個(gè)物資供應(yīng)部門(mén)對(duì)物資計(jì)劃、供應(yīng)商、價(jià)格、質(zhì)量、儲(chǔ)備等實(shí)行歸口管理，對(duì)未列入總部集中采購(gòu)物資目錄的生產(chǎn)建設(shè)物資實(shí)施集中采購(gòu)，實(shí)行供應(yīng)與管理結(jié)合。3 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) 制度不健全或有漏洞，執(zhí)行制度不到位和監(jiān)督考核不力,導(dǎo)致違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題發(fā)生。 物資需求計(jì)劃不準(zhǔn)確、不及時(shí)，變更頻繁，不能有效滿(mǎn)足生產(chǎn)建設(shè)物資需求，造成物資積壓。 會(huì)計(jì)核算真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。6 日常運(yùn)行監(jiān)管 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部建立原油中轉(zhuǎn)港口動(dòng)態(tài)表、原油運(yùn)輸運(yùn)行動(dòng)態(tài)表，通過(guò)日跟蹤系統(tǒng)隨時(shí)掌握原油到港及各運(yùn)輸企業(yè)的動(dòng)態(tài)，協(xié)調(diào)月度計(jì)劃執(zhí)行當(dāng)中的原油發(fā)運(yùn)、中轉(zhuǎn)及運(yùn)輸?shù)葐?wèn)題，協(xié)調(diào)解決交接中出現(xiàn)的計(jì)量和質(zhì)量糾紛，確保分（子）公司運(yùn)輸計(jì)劃的均衡執(zhí)行。 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部根據(jù)自有油田原油銷(xiāo)售計(jì)劃，結(jié)合油田生產(chǎn)運(yùn)行情況，制定管道儲(chǔ)運(yùn)分公司輸油及銷(xiāo)油計(jì)劃，按規(guī)定權(quán)限審批后，下達(dá)執(zhí)行。三、 業(yè)務(wù)流程步驟與控制點(diǎn)1 銜接落實(shí)原油資源 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部與自有油田、中國(guó)石油、中國(guó)海洋石油和外貿(mào)代理公司業(yè)務(wù)部門(mén)銜接落實(shí)需要運(yùn)輸?shù)脑唾Y源的品種、數(shù)量、質(zhì)量和運(yùn)輸方式、交貨日期（船期）。2 合規(guī)目標(biāo) 原油運(yùn)輸合同符合合同法等國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和股份公司內(nèi)部規(guī)章制度。臨時(shí)付款中涉及到追加保證金的申請(qǐng)參見(jiàn)《石油保值業(yè)務(wù)流程》。 聯(lián)合石化財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)原油執(zhí)行人員提供并經(jīng)原油部門(mén)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)的進(jìn)口原油付款聯(lián)系單及發(fā)票、進(jìn)口許可證、報(bào)關(guān)合同和無(wú)正本提單保函、付款申請(qǐng)等審核，按照合同規(guī)定付款時(shí)間，向境外子公司支付CIF貨款；付匯后，原油執(zhí)行人員負(fù)責(zé)向財(cái)務(wù)部門(mén)提供報(bào)關(guān)單，由財(cái)務(wù)部門(mén)按照規(guī)定辦理付匯核銷(xiāo)手續(xù)。 聯(lián)合石化原油執(zhí)行人員同時(shí)準(zhǔn)備報(bào)關(guān)合同、發(fā)票、裝船單據(jù)等其他報(bào)關(guān)單據(jù)，通知卸貨港和分（子）公司安排接貨，由分（子）公司做好國(guó)內(nèi)運(yùn)輸?shù)臏?zhǔn)備（參見(jiàn)《、運(yùn)輸業(yè)務(wù)流程》），并安排貨物代理公司報(bào)關(guān)報(bào)驗(yàn)，或通知分（子）公司自行報(bào)關(guān)報(bào)驗(yàn)。 聯(lián)合石化運(yùn)輸部門(mén)經(jīng)辦人員根據(jù)原油執(zhí)行人員提交的《租船運(yùn)輸內(nèi)部聯(lián)系單》辦理預(yù)租船，并根據(jù)船舶預(yù)租的主要條件填寫(xiě)《中國(guó)石化進(jìn)口原油租船確認(rèn)單》，由運(yùn)輸部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字后交原油執(zhí)行部門(mén)，并經(jīng)分（子）公司原油采購(gòu)部門(mén)確認(rèn)。 聯(lián)合石化原油貿(mào)易部門(mén)和計(jì)劃部門(mén)貿(mào)易人員將長(zhǎng)期合同簽約意向和現(xiàn)貨采購(gòu)意向通知分（子）公司，經(jīng)分（子）公司原油采購(gòu)部門(mén)通過(guò)電話(huà)等方式確認(rèn)油種、數(shù)量、價(jià)格、裝期后，分別由計(jì)劃部門(mén)和境外子公司經(jīng)授權(quán)的貿(mào)易人員對(duì)外成交。 外匯收支違反國(guó)家外匯管理局的有關(guān)規(guī)定，受到處罰。 未能?chē)?yán)格按照分（子）公司委托進(jìn)行套期保值操作、規(guī)避市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)，導(dǎo)致分（子）公司控制進(jìn)口原油成本不能達(dá)到預(yù)期效果。 保證結(jié)算資金的安全和及時(shí)回籠。12 例外 合同主辦部門(mén)簽訂重大合同的，按《中國(guó)石油化工股份有限公司合同管理實(shí)施細(xì)則》報(bào)股份公司主管部門(mén)按規(guī)定程序辦理。合同經(jīng)編號(hào)、會(huì)簽、審批及授權(quán)簽約人簽署后,方可加蓋合同專(zhuān)用章，并建立合同專(zhuān)用章使用登記本。7 合同簽署 除法定代表人外，簽約人應(yīng)當(dāng)持有授權(quán)委托書(shū)，在授權(quán)委托范圍內(nèi)簽訂合同。5 文本審核合同簽署前，文本必須經(jīng)過(guò)合同管理員審核。2 資信調(diào)查 合同主辦部門(mén)應(yīng)當(dāng)審查（或者配合內(nèi)部資信管理部門(mén)審查）擬簽約對(duì)象的主體資格、資信情況及履約能力等，進(jìn)行綜合分析論證，合理選擇簽約對(duì)象，必要時(shí)可提請(qǐng)相關(guān)部門(mén)予以協(xié)助。五、 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)1 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 合同內(nèi)容不完整，影響合同履行，致使生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)受到影響。 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部每月根據(jù)分（子）公司、外貿(mào)代理公司上報(bào)的國(guó)內(nèi)陸上原油、海洋原油及進(jìn)口原油采購(gòu)?fù)瓿汕闆r，編制原油配置完成月報(bào)?！痉荅RP】對(duì)貨到單未到的原油，分（子）公司財(cái)務(wù)部門(mén)要根據(jù)生產(chǎn)、倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)實(shí)際收到的數(shù)量，經(jīng)會(huì)計(jì)人員復(fù)核和財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后暫估入賬（價(jià)格根據(jù)合同規(guī)定或由采購(gòu)部門(mén)提供），下月初原方向紅字沖回。財(cái)務(wù)部門(mén)付款經(jīng)辦人應(yīng)及時(shí)索取中國(guó)石化財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司轉(zhuǎn)賬憑據(jù)，至少每月與原油供應(yīng)方和中國(guó)石化財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司進(jìn)行對(duì)賬，出現(xiàn)差異，應(yīng)會(huì)同原油采購(gòu)部門(mén)，查清原因，提出處理意見(jiàn)報(bào)分管副經(jīng)理或總會(huì)計(jì)師審批。【ERP】原油系統(tǒng)收貨員根據(jù)倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)責(zé)任人審核確認(rèn)的計(jì)量單據(jù)，核對(duì)ERP系統(tǒng)采購(gòu)訂單, 在系統(tǒng)中收貨過(guò)賬。 【ERP】分（子）公司采購(gòu)部門(mén)根據(jù)采購(gòu)合同、ERP系統(tǒng)中批準(zhǔn)的采購(gòu)申請(qǐng)，在系統(tǒng)中維護(hù)采購(gòu)訂單。三、 業(yè)務(wù)流程步驟與控制點(diǎn)1 銜接落實(shí)原油資源 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部與中國(guó)石油、中國(guó)海洋石油和外貿(mào)代理公司的業(yè)務(wù)部門(mén)銜接落實(shí)可提供的國(guó)內(nèi)陸上原油、海洋原油、進(jìn)口原油資源的品種、數(shù)量、質(zhì)量和運(yùn)輸方式、交貨日期（船期），由生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部主任按照總裁的授權(quán)與中國(guó)石油、中國(guó)海洋石油、外貿(mào)代理公司的業(yè)務(wù)部門(mén)簽訂原油資源供應(yīng)協(xié)議。 對(duì)采購(gòu)合同條款審查不嚴(yán)，帶來(lái)潛在風(fēng)險(xiǎn)。法律事務(wù)部根據(jù)需要對(duì)部分企業(yè)進(jìn)行抽查。10 合同終結(jié) 合同履行完畢后，合同主辦單位應(yīng)向?qū)！⒓媛毢贤芾韱T申請(qǐng)辦理銷(xiāo)號(hào)手續(xù)，實(shí)行合同全過(guò)程的閉環(huán)管理。蓋章時(shí)，合同主辦部門(mén)須同時(shí)出示《合同會(huì)簽審批表》和相應(yīng)授權(quán)委托書(shū)。該審核前，合同文本必須經(jīng)過(guò)其他相關(guān)部門(mén)會(huì)簽。各會(huì)簽部門(mén)根據(jù)職責(zé)分工對(duì)相關(guān)條款進(jìn)行審查，在《合同會(huì)簽審批表》上發(fā)表會(huì)簽意見(jiàn)。 違反相關(guān)法律法規(guī)、侵害社會(huì)公共利益，受到行政或司法懲處。生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部每月10日前根據(jù)分（子）公司上報(bào)的原油資源完成數(shù)據(jù)，統(tǒng)計(jì)匯總編制原油資源完成月報(bào)，對(duì)外貿(mào)代理公司、分（子）公司原油采購(gòu)、運(yùn)輸、統(tǒng)計(jì)等情況進(jìn)行評(píng)比、考核。 【非ERP】分（子）公司生產(chǎn)、倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)應(yīng)編制接卸原油日?qǐng)?bào)表、原油庫(kù)存日?qǐng)?bào)表。【ERP】分（子）公司財(cái)務(wù)部門(mén)審核發(fā)票、入庫(kù)單據(jù)、合同，三單匹配后核對(duì)價(jià)格、數(shù)量、金額，在ERP系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行發(fā)票校驗(yàn)。 根據(jù)合同需預(yù)付原油款，應(yīng)由原油采購(gòu)部門(mén)填寫(xiě)付款申請(qǐng)，按規(guī)定權(quán)限逐級(jí)審批后付款。國(guó)內(nèi)陸上原油，由分（子）公司根據(jù)供需雙方簽訂的《原油采購(gòu)合同》或有關(guān)規(guī)定采樣化驗(yàn)；進(jìn)口和海洋原油，分（子）公司按商檢的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行商檢和計(jì)量。 【ERP】分(子)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃部門(mén)根據(jù)股份公司批準(zhǔn)的原油資源配置計(jì)劃分批分量在ERP系統(tǒng)中維護(hù)采購(gòu)申請(qǐng)。 采購(gòu)手續(xù)不完備，審核不嚴(yán)，錯(cuò)記、多記原油入庫(kù)、應(yīng)付、預(yù)付賬款等，造成財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不真實(shí)。 原油采購(gòu)符合合同法等國(guó)家法律、法規(guī)和股份公司內(nèi)部規(guī)章制度。二、 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)1 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 采購(gòu)的原油在質(zhì)量、數(shù)量、到貨時(shí)間上與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的要求不一致，影響生產(chǎn)正常運(yùn)行；采購(gòu)過(guò)多，庫(kù)存上升，造成資金占用增加，油價(jià)下降時(shí)產(chǎn)生跌價(jià)損失。 原油采購(gòu)會(huì)計(jì)核算不規(guī)范，影響財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性。 【ERP】分（子）公司財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)批準(zhǔn)的預(yù)算指標(biāo)在ERP系統(tǒng)中對(duì)采購(gòu)基金中心的原油承諾項(xiàng)目進(jìn)行維護(hù)和下達(dá)。經(jīng)化驗(yàn)人員簽字后的化驗(yàn)單和商檢機(jī)構(gòu)出具的商檢報(bào)告均交原油采購(gòu)部門(mén)，該部門(mén)按采購(gòu)合同核實(shí)原油數(shù)量與質(zhì)量。對(duì)已預(yù)付的原油款，應(yīng)落實(shí)按具體收款單位掛賬并建立原油采購(gòu)部門(mén)責(zé)任人臺(tái)賬。相關(guān)會(huì)計(jì)憑證須經(jīng)不相容崗位人員稽核。月末，生產(chǎn)、采購(gòu)、財(cái)務(wù)、倉(cāng)儲(chǔ)等部門(mén)應(yīng)對(duì)當(dāng)月的原油采購(gòu)量、接卸量進(jìn)行逐筆核對(duì)，并編制月度統(tǒng)計(jì)報(bào)表，內(nèi)容應(yīng)包括原油的品種、數(shù)量、價(jià)格、運(yùn)輸方式、合同號(hào)、在途等。四、 相關(guān)制度目錄 (制度后標(biāo)號(hào)為《內(nèi)控手冊(cè)配套規(guī)章制度匯編》目錄索引號(hào) )1 關(guān)于印發(fā)《中國(guó)石油化工股份有限公司原油管理辦法》的通知（石化股份生[2007] 419號(hào)）2 關(guān)于進(jìn)口原油統(tǒng)一結(jié)算的若干規(guī)定（石化股份財(cái) [2000] 63號(hào)） 3 關(guān)于印發(fā)《進(jìn)口原油內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算實(shí)施細(xì)則》的通知（石化股份財(cái) [2000] 97號(hào)） 4 關(guān)于印發(fā)《管輸進(jìn)口原油管理暫行辦法》的通知（石化股份煉[2000]177號(hào)） 5 關(guān)于印發(fā)《中國(guó)石油化工股份有限公司關(guān)于簽訂原油交接計(jì)量、結(jié)算協(xié)議的指導(dǎo)意見(jiàn)》的通知（石化股份生[2004] 359號(hào)） 6 關(guān)于印發(fā)《中國(guó)石油化工股份有限公司煉油企業(yè)原油儲(chǔ)運(yùn)損失統(tǒng)計(jì)管理辦法》的通知（石化股份煉設(shè)[2003]41號(hào)） 7 關(guān)于印發(fā)《中國(guó)石油化工股份有限公司內(nèi)部會(huì)計(jì)制度（2006）》的通知（石化股份財(cái)[2006]508號(hào)）8 關(guān)于印發(fā)《成本費(fèi)用核算與管理辦法》的通知（石化股份財(cái)[2006]497號(hào)） 9 關(guān)于印發(fā)《中國(guó)石油化工股份有限公司合同管理實(shí)施細(xì)則（試行）》的通知（石化股份法[2003]419號(hào)） 10 關(guān)于印發(fā)《原油、成品油和化工液體產(chǎn)品損耗內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)（試行）》的通知（石化股份生〔2006〕299號(hào)） 11 ERP系統(tǒng)運(yùn)行及應(yīng)用規(guī)范（試行） （子）公司負(fù)責(zé)人簽訂的經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)的合同，或股份公司各職能部門(mén)、各事業(yè)部負(fù)責(zé)人簽訂的其職責(zé)范圍內(nèi)的合同，且此類(lèi)合同是經(jīng)常性發(fā)生并應(yīng)首選經(jīng)法律事務(wù)部頒布的合同示范文本簽訂的合同。 違反股份公司章程和相關(guān)內(nèi)部管理制度，合同不能通過(guò)內(nèi)部批準(zhǔn)，影響生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。分（子）公司可采取業(yè)務(wù)信息管理系統(tǒng)等電子形式，進(jìn)行合同審批工作，其審批流程設(shè)計(jì)應(yīng)滿(mǎn)足本合同會(huì)簽流程的要求。 法律事務(wù)部門(mén)專(zhuān)職合同管理員以出具法律意見(jiàn)書(shū)作為表達(dá)修改意見(jiàn)的形式，法律意見(jiàn)書(shū)由法律事務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽發(fā)。 除股份公司高級(jí)管理人員所簽署的合同可以加蓋行政印章并到法律事務(wù)部備案登記外，一律使用合同專(zhuān)用章。11 合同臺(tái)賬和報(bào)表 合同主辦部門(mén)及法律事務(wù)部門(mén)均應(yīng)建立合同管理臺(tái)賬。四、 相關(guān)制度目錄（制度后標(biāo)號(hào)為《內(nèi)控手冊(cè)配套規(guī)章制度匯編》目錄索引號(hào)）1． 關(guān)于印發(fā)《中國(guó)石油化工股份有限公司合同管理暫行辦法》和《中國(guó)石油化工股份有限公司法律糾紛管理暫行辦法》的通知（石化股份企[2002]298號(hào)）2． 關(guān)于印發(fā)《中國(guó)石油化工股份有限公司合同管理實(shí)施細(xì)則（試行）》和《中國(guó)石油化工股份有限公司授權(quán)委托管理辦法（試行）》的通知（石化股份法[2003]419號(hào)） 3． 關(guān)于印發(fā)《中國(guó)石油化工股份有限公司合同管理員管理辦法》和《中國(guó)石油化工股份有限公司合同事務(wù)管理辦法》的通知（石化股份法合[2004]10號(hào)）4． 《中國(guó)石化工程板塊35個(gè)常用合同示范文本（2007年版）》（石化股份法合〔2007〕11號(hào)） 5． 《關(guān)于規(guī)范法律意見(jiàn)書(shū)內(nèi)容與格式的通知》（石化股份法合[2006]32號(hào)） 6． 《中國(guó)石化油品銷(xiāo)售企業(yè)常用合同示范文本（2006年版）》（石化股份法合〔2006〕37號(hào)） 7． 《中國(guó)石化公用工程類(lèi)常用合同示范文本（2006年版）》（石化股份法合〔2006〕38號(hào)） 8． 《中國(guó)石化化工銷(xiāo)售常用合同示范文本（2006年版）》（石化股份法合〔2006〕39號(hào)） 9． 《中國(guó)石化采購(gòu)類(lèi)常用合同示范文本（2006年版）》（石化股份法合〔2006〕40號(hào)） 10． 《商業(yè)秘密保護(hù)類(lèi)合同示范文本》（中國(guó)石化法合[2006]46號(hào)） 一、 業(yè)務(wù)目標(biāo)1 經(jīng)營(yíng)目標(biāo) 按照生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的要求采購(gòu)原油，保證原油資源的穩(wěn)定供應(yīng)；降低原油采購(gòu)成本；及時(shí)組織資金，嚴(yán)格審查付款手續(xù)，降低付款風(fēng)險(xiǎn)。 未及時(shí)組織資金，違反合同（協(xié)議）的付款條款，造成原油不能按時(shí)進(jìn)廠，影響生產(chǎn)。2 編制資源配置計(jì)劃 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃中原油資源安排，結(jié)合有關(guān)事業(yè)部的意見(jiàn)、分（子）公司的原油資源需求計(jì)劃、生產(chǎn)需求和庫(kù)存情況，以及外貿(mào)代理公司提交的計(jì)劃建議，編制股份公司原油資源配置計(jì)劃（月度計(jì)劃中，一般貿(mào)易進(jìn)口原油采購(gòu)計(jì)劃提前60天、海洋原油采購(gòu)計(jì)劃提前30天、陸上原油采購(gòu)計(jì)劃提前15天），按規(guī)定權(quán)限審批后報(bào)總裁簽發(fā)下達(dá)給分（子）公司和各外貿(mào)代理公司執(zhí)行。4 原油運(yùn)輸參見(jiàn)《、運(yùn)輸業(yè)務(wù)流程》。 分（子）公司倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)對(duì)驗(yàn)收過(guò)程中發(fā)現(xiàn)單貨不符、質(zhì)量不符、數(shù)量不符、滯期等情況，應(yīng)及時(shí)通知原油采購(gòu)部門(mén)；原油采購(gòu)部門(mén)應(yīng)跟蹤原油進(jìn)廠的全過(guò)程，發(fā)現(xiàn)短量、品質(zhì)差、滯期等異常情況，屬內(nèi)部責(zé)任，由分（子）公司根據(jù)內(nèi)部管理規(guī)定和程序及時(shí)查明原因，分清責(zé)任并進(jìn)行相關(guān)處理；屬外部責(zé)任，由原油采購(gòu)部門(mén)會(huì)同財(cái)務(wù)、法律事務(wù)等部門(mén)依照合同（或相關(guān)協(xié)議）與外貿(mào)代理公司、港航等運(yùn)輸部門(mén)協(xié)調(diào)，商討解決辦法并將處理意見(jiàn)報(bào)分（子）公司分管副經(jīng)理審批。