【正文】 2. 核心一級資本凈額、一級資本凈額、資本凈額、最低資本要求、儲備資本和逆周期資本要求、附加資本要求、核心一級資本充足率、一級資本充足率以及資本充足率等重要信息應(yīng)按季披露。 2. 資本充足率計(jì)算范圍。 4. 根據(jù)個(gè)人住房抵押貸款用戶購買非自住用房的風(fēng)險(xiǎn)狀況，提高個(gè)人住房抵押貸款資本要求。 2. 審查商業(yè)銀行對合格資本工具的認(rèn)定，以及各類風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)量方法和結(jié)果，評估資本充足率計(jì)算結(jié)果的合理性和準(zhǔn)確性。 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完整的文檔管理平臺，為內(nèi)部審計(jì)部門及銀監(jiān)會對資本管理的評估提供支持。 第四節(jié)：資本規(guī)劃 2022/2/13 31 公司內(nèi)部培訓(xùn)材料 第五章 商業(yè)銀行資本管理辦法（試行） 第 7章 商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估程序 監(jiān)測報(bào)告包括以下內(nèi)容： 1. 評估主要風(fēng)險(xiǎn)狀況及發(fā)展趨勢、戰(zhàn)略目標(biāo)和外部環(huán)境對資本水平的影響。 第四節(jié)：資本規(guī)劃 2022/2/13 29 公司內(nèi)部培訓(xùn)材料 第五章 商業(yè)銀行資本管理辦法（試行） 第 7章 商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估程序 5. 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過嚴(yán)格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性，并制定資本應(yīng)急預(yù)案以滿足計(jì)劃外的資本需求，確保銀行具備充足資本應(yīng)對不利的市場條件變化。 4. 組織開展壓力測試，參與壓力測試目標(biāo)、方案及重要假設(shè)的確定，推動壓力測試結(jié)果在風(fēng)險(xiǎn)評估和資本規(guī)劃中的運(yùn)用，確保資本應(yīng)急補(bǔ)充機(jī)制的有效性。具體履行以下職責(zé)： 1. 制定并組織執(zhí)行資本管理的規(guī)章制度。 2. 審批資本管理制度，確保資本管理政策和控制措施有效。 ? 確保資本水平與風(fēng)險(xiǎn)偏好及風(fēng)險(xiǎn)管理水平相適應(yīng)。 符合國家相關(guān)部門規(guī)定的微型和小型企業(yè)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)； ? 商業(yè)銀行對單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過 500萬元； ? 商業(yè)銀行對單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險(xiǎn)暴露占本行信用風(fēng)險(xiǎn)暴露總額的比例不高于%。 商業(yè)銀行對境外主權(quán)和金融機(jī)構(gòu)債券的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，以所在國家或地區(qū)的外部信用評級結(jié)果為基準(zhǔn)。 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照以下公式計(jì)算資本充足率： ? 商業(yè)銀行總資本包括核心一級資本、其它一級資本和二級資本； ? 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)包括信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)； 資本充足率監(jiān)管要求 商業(yè)銀行各級資本充足率不得低于如下最低要求： ? 核心一級資本充足率不得低于 5%； ? 一級資本充足率不得低于 6%； ? 資本充足率不得低于 8%； ? 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在最低資本要求的基礎(chǔ)上計(jì)提儲蓄資本。 根據(jù) 《 中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理辦法 》 、 《 中華人民共和國商業(yè)銀行法 》 、《 中華人民共和國外資銀行管理?xiàng)l例 》 等法規(guī)制定此辦法。 改變了金融監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管重點(diǎn) 以合規(guī)性監(jiān)管向風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)變 外部監(jiān)管與內(nèi)部管理相統(tǒng)一 確立了國際統(tǒng)一的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn) 2022/2/13 11 公司內(nèi)部培訓(xùn)材料 第二章 巴塞爾協(xié)議 第五節(jié) 1988年巴塞爾協(xié)議的局限性 第一、過分強(qiáng)調(diào)資本充足率，忽略了整個(gè)經(jīng)營環(huán)境的變化； 第二、粗線條地處理國家信用的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重； 第三、監(jiān)管著力重點(diǎn)單一，著重強(qiáng)調(diào)信用風(fēng)險(xiǎn)； 第四、風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重靈活度受局限； 第五、 1988年協(xié)議難以約束資本套利現(xiàn)象； 第六、不能解決全面風(fēng)險(xiǎn)管理。即 0%、 20%、 50%、 100%。風(fēng)險(xiǎn)越大，加權(quán)指數(shù)越高。 2022/2/13 12 公司內(nèi)部培訓(xùn)材料 第三章 巴塞爾協(xié)議 Ⅲ 的核心內(nèi)容 第 2節(jié) 巴塞爾協(xié)議 Ⅲ 的第二大支柱 — 監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查 管理層的才能；系統(tǒng)控制的能力；經(jīng)營戰(zhàn)略的活力；潛在的獲利能力； 流動性的風(fēng)險(xiǎn)管理； 流動性覆蓋率 = 優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)儲備 /未來 30日的資金流出量 ≥ 100% ； 這個(gè)指標(biāo)的意義： 確保單個(gè)銀行在監(jiān)管當(dāng)局設(shè)定的流動性壓力情況下，能夠?qū)⒆兓療o障礙且優(yōu)質(zhì)的資產(chǎn)保持在一個(gè)合理的水平。 ? 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)符合本辦法規(guī)定的 資本充足率 要求。儲備資本要求為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的 %，由核心一級資本來滿足。 ? 對其他國家或地區(qū)政府及其中央銀行債權(quán)，該國家或地區(qū)的評級為 AA（含）以上的，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為 0%； AA以下， A（含）以上的，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為 20%； A以下， BBB（含）以上的，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為 50%； BBB以下， B（含）以上的，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為 100%； B以下的，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為150%；未評級的，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為 100%。 商業(yè)銀行對個(gè)人債券的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 ? 個(gè)人住房抵押貸款的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為 50%； ? 對已抵押房產(chǎn)，在購房人沒有全部歸還貸款前，商業(yè)銀行以再評估后的凈值為抵押追加貸款的，追加部分的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為 150%； ? 對個(gè)人的其他債券風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為 75%； 2022/2/13 21 公司內(nèi)部培訓(xùn)材料 第五章 商業(yè)銀行資本管理辦法（試行） 第 4章 信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量 3 商業(yè)銀行對工商企業(yè)股權(quán)投資的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 商業(yè)銀行各類表外項(xiàng)目的信用轉(zhuǎn)換系數(shù) （一）等同于貸款的授信業(yè)務(wù)的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為 100% （二）未使用信用卡授信額度的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為 50%，但同時(shí)符合以下條件的未使用的信用卡授信額度的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為 20%： ?授信對象為自然人，授信方式為無擔(dān)保循環(huán)授信； ?對同一持卡人的授信額度不超過 100萬人民幣； ?商業(yè)銀行至少每年一次評估持卡人的信用程度，按季監(jiān)控授信額度的使用情況；若持卡人信用狀況惡化，商業(yè)銀行有權(quán)降低甚至取消授信額度。 ? 確保資本規(guī)劃與銀行經(jīng)營狀況、風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢及長期發(fā)展戰(zhàn)略相匹配。 3. 監(jiān)督內(nèi)部資本充足評估程序的全面性、前瞻性和有效性。 2. 制定并組織實(shí)施內(nèi)部資本充足評估程序，明確相應(yīng)部門的職責(zé)分工，建立健全評估框架、流程和管理制