講座巴賽爾協(xié)議及其發(fā)展-免費閱讀
【正文】 委員會認為，當監(jiān)管當局與銀行對計量和管理風險的內(nèi)部程序進行對話時，此種對話將有助于間接地鼓勵銀行建立完善的控制框架，改善內(nèi)部程序。 第二，新協(xié)議對操作風險提出了明確的資本要求。第一支柱對 1988年的資本協(xié)議所提出的最低資本要求進行了完善，而第二支柱和第三支柱則代表著資本監(jiān)管的創(chuàng)新。通過提高銀行財務報告的透明度，新協(xié)議還力求加強市場約束。其次，眾多的金融創(chuàng)新常常被用來規(guī)避資本協(xié)議的規(guī)則，金融創(chuàng)新的出現(xiàn)降低了協(xié)議的有效性。 第一次提出對銀行業(yè)進行持續(xù)性監(jiān)管的要求。 《 有效銀行監(jiān)管的核心原則 》 的最大特點是其系統(tǒng)性。 具體包括以下要求：由立法明確參與銀行監(jiān)管的各機構的目標及責任、監(jiān)管機構享有工作上的自主權和充分的資源（包括人員、資金和技術）、作為監(jiān)管依據(jù)的法律必須完善、國內(nèi)外各類金融監(jiān)管機構間加強信息合作等 . 第二部分：發(fā)照程序和對機構變動的審批。但 90年代中期以來，國際銀行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境發(fā)生了很大變化。 ? 該協(xié)議的主要內(nèi)容： ? 風險測量框架： 商業(yè)銀行必須以量化的方式，準確計算出自己所承受的市場風險，這既包括銀行從事交易性債券、股票和相關表外科目時所承受的價格變動風險，又包括銀行所承受的外匯買賣和商品買賣（如黃金，白銀及其他金屬交易等）風險。 ? 委員會做出一些過渡的安排，以保證個別銀行在過渡期內(nèi)提高資本比率并努力達到最終目標標準。 ? 資本的組成。 1983年 5月，在吸收了 《 綜合資產(chǎn)負債表原則 》 的基礎上， “ 巴塞爾協(xié)議 ” 修訂本（又稱第二個 “ 巴塞爾協(xié)議 ” ）出臺。委員會并不具備任何凌駕于國家之上的正式監(jiān)管特權：其文件從不具備、亦從未試圖具備任何法律效力，它通過制定廣泛的監(jiān)管標準和指導原則，提倡最佳監(jiān)管做法，來期望各國采取措施，根據(jù)其自身情況運用具體的立法或其他安排予以實施。1974年德國赫斯塔特銀行和美國富蘭克林國民銀行的倒閉最終使得銀行監(jiān)管的國際合作從理論認識上升到了實踐層面。協(xié)議主要內(nèi)容包括： ? 任何銀行的國外機構都不能逃避監(jiān)督，母國當局和東道國當局共同負有監(jiān)督的責任； ? 實行指導原則，為此監(jiān)督當局之間雙合作，互通情報，克服銀行保密法的限制，允許總行直接檢查其海外機構，否則，東道國當局代為檢查； ? 以東道國當局為主監(jiān)督外國銀行當?shù)胤中械拇_流動性和外國銀行當?shù)馗綄巽y行的清償性，而總行負責其國外分行的清償力和國外附屬銀行的流動性。整個銀行集團的外匯頭寸由母國監(jiān)管當局監(jiān)督，國外分行的外匯、敞口頭寸由東道國監(jiān)管當局負責。 ? 委員會確定，資本對加權風險資產(chǎn)的目標比率應為 8%（其中核心資本成分至少為 4%）。 ? （ 4） 50% ? 適用于以借款人租住或自住的居住性房產(chǎn)作金額抵押的貸款。 三、有效銀行監(jiān)管的核心原則 ? 1997年 9月巴塞爾委員會頒布了 《 有效銀行監(jiān)管的核心原則 》 ，這是該委員會關于加強高級銀行監(jiān)管的重大措施。在 1997年 9月國際貨幣基金組織和世界銀行香港年會上頒布了 《 有效銀行監(jiān)管的核心原則 》 ，將商業(yè)銀行的風險管理領域擴展到銀行業(yè)的各個方面，以建立更為有效的風險控制機制。 要求監(jiān)管者有權采取糾正措施和關閉不具備生存能力的銀行。這一系統(tǒng)不僅應具有明確的責任和目標、運作的獨立性和充分的物質(zhì)保證，而且還必須建立合理的銀行業(yè)監(jiān)管的法律體系，強調(diào)依法監(jiān)管和監(jiān)管人員的正當權利受法律保護。然而，隨著技術進步和金融創(chuàng)新，巴塞爾委員會認識到有必要對協(xié)議進行大刀闊斧的修改。 ? 幾年來，經(jīng)過了無數(shù)次的征求意見和修訂， 20xx年 6月 26日十國集團的中央銀行行長和銀行監(jiān)管當局負責人舉行會議，一致同意公布 《 資本計量和資本標準的國際協(xié)議：修訂框架 》 ，即新資
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