講座《巴賽爾協(xié)議及其發(fā)展》-預覽頁
【正文】 巴塞爾協(xié)議 ” ）出臺。國外分行和附屬銀行的資產(chǎn)流動性監(jiān)管由東道國監(jiān)管當局負責。 ? 資本的組成。 ? 標準化比率的目標。 ? 委員會做出一些過渡的安排，以保證個別銀行在過渡期內(nèi)提高資本比率并努力達到最終目標標準。 ? （ 3） 20 % ? a、 對多邊發(fā)展銀行的債權(quán) ， 以及由這類銀行擔?；蛞赃@類銀行發(fā)行的債券作抵押的債券； ? b、 對在 OECD國家內(nèi)注冊的銀行的債權(quán)以及由在 OECD國家注冊的銀行提供擔保的貸款； ? c、 對在 OECD以外國家注冊的銀行提供擔保的 ， 剩余期限在一年以內(nèi)的貸款； ? d、 對非本國的 OECD國家的公共部門機構(gòu) （ 不包括中央政府 ） 的債權(quán) ， 以及由這些機構(gòu)提供擔保的貸款； ? e、 托收中的現(xiàn)金。 ? 該協(xié)議的主要內(nèi)容： ? 風險測量框架： 商業(yè)銀行必須以量化的方式，準確計算出自己所承受的市場風險，這既包括銀行從事交易性債券、股票和相關表外科目時所承受的價格變動風險，又包括銀行所承受的外匯買賣和商品買賣（如黃金，白銀及其他金屬交易等）風險。 ? 第四個 “ 巴塞爾協(xié)議 ” 是在第三個 “ 巴塞爾協(xié)議 ” 基礎上的自然延伸，它重申了資本金占風險資產(chǎn)不能低于 8%的要求，但商業(yè)銀行要達到這一要求，不僅要考慮按照風險權(quán)數(shù)加權(quán)后的資產(chǎn)總額，而且要考慮到自己所承受的市場風險，這意味著商業(yè)銀行最低資本金要求相應地增加了。但 90年代中期以來，國際銀行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境發(fā)生了很大變化。認識到這一客觀形勢，巴塞爾委員會在 1996年國際貨幣基金組織和世界銀行年會結(jié)束后開始制定《 有效銀行監(jiān)管的核心原則 》 。 具體包括以下要求：由立法明確參與銀行監(jiān)管的各機構(gòu)的目標及責任、監(jiān)管機構(gòu)享有工作上的自主權(quán)和充分的資源（包括人員、資金和技術）、作為監(jiān)管依據(jù)的法律必須完善、國內(nèi)外各類金融監(jiān)管機構(gòu)間加強信息合作等 . 第二部分：發(fā)照程序和對機構(gòu)變動的審批。 第四部分：監(jiān)管者的正規(guī)權(quán)力。 《 有效銀行監(jiān)管的核心原則 》 的最大特點是其系統(tǒng)性。 該原則認為建立銀行業(yè)監(jiān)管的有效系統(tǒng)是實現(xiàn)商業(yè)銀行有效監(jiān)管的重要前提。 第一次提出對銀行業(yè)進行持續(xù)性監(jiān)管的要求。 四、巴賽爾協(xié)議最新發(fā)展 ? 1988年資本協(xié)議自公布以來，盡管委員會只是強調(diào)十國集團實施，但十幾年來，該協(xié)議以及補充協(xié)議，以不同的形式被全世界 100多個國家所采用。其次，眾多的金融創(chuàng)新常常被用來規(guī)避資本協(xié)議的規(guī)則，金融創(chuàng)新的出現(xiàn)降低了協(xié)議的有效性。巴塞爾委員會于 20xx年初公布一份更加全面、具體的新協(xié)議草案，再次廣泛征求意見。通過提高銀行財務報告的透明度，新協(xié)議還力求加強市場約束。風險計量的高級法將于 20xx年底開始實施，以便讓銀行和監(jiān)管當局有更多的時間進行定量影響分析，或按照現(xiàn)行規(guī)則和新規(guī)則進行雙軌的資本計算。第一支柱對 1988年的資本協(xié)議所提出的最低資本要求進行了完善，而第二支柱和第三支柱則代表著資本監(jiān)管的創(chuàng)新。 新協(xié)議為銀行和監(jiān)管當局提供了三種方式，由他們根據(jù)銀行業(yè)務和內(nèi)控的完善程度來選擇如何使用。 第二，新協(xié)議對操作風險提出了明確的資本要求。對于能夠提供全面準確的計量指標并能有效地控制各類風險的銀行，新協(xié)議將通過降低資本要求的形式給予明確的鼓勵。 委員會認為，當監(jiān)管當局與銀行對計量和管理風險的內(nèi)部程序進行對話時，此種對話將有助于間接地鼓勵銀行建立完善的控制框架，改善內(nèi)部程序。 三大支柱 最低資本要求 監(jiān)管當局監(jiān)督檢查 市場紀律 風險加權(quán)資產(chǎn) 資本定義 信用風險 操作風險 市場風險 標準法 內(nèi)部評級法 基本指標法 標準法 內(nèi)部計量法 標準法 內(nèi)部模型法 新資本協(xié)議結(jié)構(gòu)
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