【正文】 它是因違反行政法律義務(wù)，所應(yīng)當承擔的一種法律責任。 （ 1）民事法律責任。但目前我國對銀行資本的定義及范圍與國際標準也有一定差異，必然會影響到在實踐中運用該比率分析銀行盈利能力大小的效能。一是它只能提供過去的、某一特定時期內(nèi)的貨幣化信息，而與報表使用者對未來的 、可預(yù)見的相關(guān)程度更高的全面信息的需求相距甚遠；二是缺乏對有銀行業(yè)特色的財務(wù)報表體系的深入研究，而簡單套用了一般企業(yè)財務(wù)報表體系的形式，以至難以充分反映商業(yè)銀行特殊業(yè)務(wù)的具體情況；三是商業(yè)銀行財務(wù)報表的真實性可能因受到銀行內(nèi)部各種動機的支配而被人為地降低乃至破壞。此外，各商業(yè)銀行不同的經(jīng)營方針在一定程度上也決定了該比例的大小，如強調(diào)進取的商業(yè)銀行與非進取的商業(yè)銀行相比，該比例就較高，因為前者側(cè)重于盈利性而后者更強調(diào)它的安全性。負債類分為短期負債和長期負債兩類。與網(wǎng)絡(luò)相比，除了信息互動的廣度和深度稍差外，電話銀行具有自己的相對優(yōu)勢。迄今為止，分支機構(gòu)仍然是銀行重析分銷渠道。 （ 6）資產(chǎn)組合管理。管理信息系統(tǒng)提供的這些信息，一方面在審批具體交易或者貸款時可供參考，另一方面的用途是為貸款組合管理提供數(shù)據(jù)支持，為風險評價模型的準確設(shè)立提供充分的歷史統(tǒng)計數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。這些資產(chǎn)的特點是能夠迅速在市場上出售進行貼現(xiàn)，或者能夠立即收回，因而流動性很強。 （ 3）市場風險，指由于市場價格的波動，銀行的表內(nèi)和表外頭寸會面臨損失的風險。利潤表是反映商業(yè)銀行在一定時期（月份、年度）內(nèi)經(jīng)營成果的動態(tài)報表 ，它反映了商業(yè)銀行在一定時期內(nèi)的收益或虧損。政策性銀行與商業(yè)銀行都是我國的銀行業(yè)金融機構(gòu)。綜合評級時，一級為最高級，五級為最 低級。 4 作業(yè)四 一、名詞解釋 ：流動性風險是指銀行出現(xiàn)流動性不足時，無法以合理的成本迅速增加負債或者其他方式獲得足夠的資金，從而影響到其盈利水平。 （ 2）一家好的銀行不僅要謀求自我發(fā)展，更要的充分的自我約束，而資本充足率正是這種約束。即銀行經(jīng)營三性原則 中存在一種共同的東西 效用，它們的效用之和就是銀行的總效用，因此，可以對這三個目標進 行比較和相加，也可使它們互相替代。 負債管理理論是指銀行通過在金融市場尋找資金來源的方法，特別是充分利用銀行短期負債增加銀行資金來源，從而增加銀行的資金運用，滿足貸款或其他資產(chǎn)的需求。 10 家股份制商業(yè)銀行除 3家已經(jīng)上市外，其余 7 家的資本金由地方財政和一些大型企事業(yè)單位或民營企業(yè)投資入股組成。 。指交易方在到期日不完全履行其義務(wù)的風險。由于技術(shù)的快速發(fā)展而導致銀行所購設(shè)備貶值和不安全帶來的風險。 （ 3）對網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)管和報告要求。 （ 6）市場風險。操作風險是指來源于系統(tǒng)可靠性、穩(wěn)定性和安全性的重大缺陷而導致的潛在損失的可能性。 答：從業(yè)務(wù)技術(shù)的角度分析，網(wǎng)上銀行的風險包括兩類即基于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和信息技術(shù)導致的系統(tǒng)風險和基于虛擬金融服務(wù)品種 形成的業(yè)務(wù)風險。 正確。 正確。 二、判斷正誤并說明理由 ，償還期的對稱是相對的。 作業(yè)三 一、名詞解釋 ：網(wǎng)上銀行又稱網(wǎng)絡(luò)銀行，是依托信息技術(shù)、“因特網(wǎng)”提供各種金融服務(wù)的一種全新的企業(yè)組織形式或是一種全新的銀行服務(wù)手段。 (3)社會信用。 （ 4）創(chuàng)造信用，增加資金的來源渠道。 （ 4）投資銀行業(yè)務(wù)。 ？ 表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的，按照通行的會計準則不計入資產(chǎn)負債表內(nèi)，不影響資產(chǎn)負債總額，但能改變當期損益及營運資金，從而提高銀行資產(chǎn)報酬率的活動。 。 （ 3）銀行服務(wù)。 （ 5）人們的儲蓄習慣和收入、支出預(yù)期。在經(jīng)濟高漲時期，有效的需求猛增，社會資金充裕，銀行存款規(guī)模會有大幅增長；在蕭條時期，有效需求不足，社會資金匱乏，銀行存款增幅下降甚至存量下降。低于這一規(guī)模，商業(yè)銀行不能合理地進行資產(chǎn)運作，無法攤銷員工工資、固定資產(chǎn)折舊等費用支出，必將招致?lián)p失，高于這一規(guī)模，也可能產(chǎn)生資金運用風險和管理風險，從而導致虧損。 正確。因此，負債業(yè) 2 務(wù)是商業(yè)銀行最主要的業(yè)務(wù)之一，也是區(qū)別于一般企業(yè)的一個重要標志。負債通常分為廣義和狹義負債。具體包括支付結(jié)算類、銀行卡類、代理類、擔保類、承諾類、交易類、基金托管類、咨詢顧問類和其他類等九大類。 答：對商業(yè)銀行而言，資產(chǎn) 的作用主要有： （ 1）銀行的資產(chǎn)是商業(yè)銀行獲得收入的主要來源； （ 2）資產(chǎn)的規(guī)模是衡量一家商業(yè)銀行實力和地位的重要標志，商業(yè)銀行的信用高低直接與其資產(chǎn)的規(guī)模大小相關(guān)聯(lián)； （ 3）資產(chǎn)質(zhì)量是銀行前景的重要預(yù)測指標。商業(yè)銀行法人治理結(jié)構(gòu)未能建立起來、經(jīng)營機制、管理落后、人員素質(zhì)低等因素都影響著銀行資產(chǎn)質(zhì)量。而國有企業(yè)的經(jīng)營機制改革沒有很好地解決，企業(yè)效益不好，不能償還銀行大量的貸款。一般說來，股東大會主要決定商業(yè)銀行的經(jīng)營方針和投資計劃、選舉和更換董事、決定董事的報酬等事項。 （ 3）促進銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)的效率。 正確。 錯誤。 ：不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時償還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協(xié)議按時償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的有問題貸款。 1 2047【商業(yè)銀行經(jīng)營管理】（金融?？疲? 商業(yè)銀行經(jīng)營管理（金融專科） 商業(yè)銀行經(jīng)營管理形成性考核冊 作業(yè)一 一、名詞解釋 ：商業(yè)銀行是以吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算為主要業(yè)務(wù)的企業(yè)法人，是以追求利潤最大化為其經(jīng)營目標，以貨幣信用業(yè)務(wù)和綜合金融服務(wù)為經(jīng)營對象的綜合性、多功能性的金融企業(yè)。 ：信息資產(chǎn)證劵化是指將缺乏流動性，但又具有未 來現(xiàn)金流的信貸資產(chǎn)集中起來，進行結(jié)構(gòu)性重組，將其轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌錾线M行流通的證劵，據(jù)以融通資金的過程。我國的商業(yè)銀行實行的是總行一級法人體制，總行具有統(tǒng)一的對外簽權(quán)。從目前我國的商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表來看，各商業(yè)銀行的總資產(chǎn)中，貸款和證券投資占到了 60%以上，成為資產(chǎn)業(yè)務(wù)中比重最大的部分。 政府監(jiān)管的原則是： （ 1）依法監(jiān)管原則； （ 2）合理監(jiān)管原則； （ 3）適度監(jiān)管原則； （ 4）高效監(jiān)管原則。董事會的職責包括： （ 1）制定銀行的經(jīng)營目標和政策； （ 2）挑選和聘任銀行的高級管理人員 （ 3）設(shè)立各種 委員會或附屬機構(gòu)這； （ 4）對銀行業(yè)務(wù)進行檢查。 （ 2）宏觀經(jīng)濟體制的影響。與此同時，對 商業(yè)銀行的監(jiān)管工作不足也是影響因素之一。一家銀行的資產(chǎn)分布情況、貸款的對象和期限都影響著銀行的資產(chǎn)質(zhì)量，對資產(chǎn)質(zhì)量進行分析可以使人們對商業(yè)銀行的經(jīng)營前景做出科學的預(yù)測，從而促使銀行進一步提高經(jīng)營管理，為銀行的股東增加利潤； （ 4）資產(chǎn)管理不善是導致銀行倒閉、破產(chǎn)的重要原因之一。 ：表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的，按照通行的會計準則不計入資產(chǎn)負債表內(nèi)，不影響資產(chǎn)負債總額，但能改變當期損益及營運資金，從而提高銀行資產(chǎn)報酬率的活動。一般非特指銀行負債指狹義負債。 。銀行開展中間業(yè)務(wù)一般不需運用自身的資金，所以不存在損失本金的風險，銀行面臨的如信用風險與利率風險比信貸業(yè)務(wù)都小，因此能降低經(jīng)營風險。 （ 3）負債業(yè)務(wù)地規(guī)模和結(jié)構(gòu)制約商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的規(guī)模與結(jié)構(gòu)，從而限制了商業(yè)銀行的盈利水平并影響其風險結(jié)構(gòu)。 （ 2）銀行同業(yè)的競爭。由于生活環(huán)境、文化背景、社會制度等方面的差異，人們的儲蓄習慣和支出預(yù)期各不相同，這些因素必然反映到人們的存款態(tài)度上，從供給方面影響銀行的存款水平。服務(wù)、服務(wù)質(zhì)量、營業(yè)時間等都是商業(yè)銀行增強存款吸收能力的重要方法。 答：商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)主要由存款負債和借入負債組成。隨著金融業(yè)務(wù)自由化進程的不斷加快，商業(yè)銀行承擔了越來越多的投資銀行業(yè)務(wù)，如證券包銷、證券代理和分銷、證券造市等。銀行競爭的加劇，使得增加資金來源的重點從負債轉(zhuǎn)向了資產(chǎn)。我們目前處于市場經(jīng)濟的發(fā)展初級階段，信 用制度不完善，微觀經(jīng)濟主體的信用觀念差，這使得銀行在開辦中間業(yè)務(wù)時承擔著較高的信用風險，而收益遠低于同等風險的其他銀行業(yè)務(wù)。 ：是指網(wǎng)上交易者通過網(wǎng)絡(luò)完成的貨幣給付行為，是在互聯(lián)網(wǎng)上進行電子商務(wù)活動中的一處重要環(huán)節(jié)，是電子商務(wù)能夠順利發(fā)展最重要的基礎(chǔ)工程之一，也是電子支付系統(tǒng)的展和創(chuàng)新。 正確。商業(yè)銀行資本金的增加，會對銀行的盈利能力產(chǎn)生負面影響。資本充足率是衡量商業(yè)銀行資本是否充足的指標，一般以商業(yè)銀行的資本凈額與加權(quán)風險資產(chǎn)總額之比來衡量。 系統(tǒng)風險主要包括： （ 1）網(wǎng)絡(luò)故障風險。 （ 2）市場信譽風險。市場價格變動，導致網(wǎng)上銀行資產(chǎn)負債表各項頭寸不一樣而蒙受損失。一是定期向中國人民銀行及分支機構(gòu)的監(jiān)管部門和統(tǒng)計部門報送《網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)基本情況統(tǒng)計表》；二是每年 初應(yīng)就上一年度的網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的基本情況、存在問題和下一年度的發(fā)展計劃向中國人民銀行監(jiān)管部門