【正文】 隨著社會主義市場經(jīng)濟(jì)逐步完善，會計(jì)基礎(chǔ)工作不適應(yīng)社會主義 市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要的問題越來越突出。十是加強(qiáng)與銀行的溝通和聯(lián)系，有利于及時(shí)了解資金收付和資金流動的情況，對出現(xiàn)頻率較多的款項(xiàng)，一定要根據(jù)業(yè)務(wù)內(nèi)容去區(qū)分，以保證銀行存款余額調(diào)節(jié)表準(zhǔn)確無誤，對未達(dá)賬款，要及時(shí)查明原因。因特殊情況確需要簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項(xiàng)的用途、規(guī)定限額和簽發(fā)日期。對出納人員，一方面企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和會計(jì)主管人員要運(yùn)用法 律法規(guī)建立出納人員的工作條件和約束機(jī)制；另一方面，出納人員要加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高技能及職業(yè)道德修養(yǎng)，加強(qiáng)自律?！稌?jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》對出納崗位、職責(zé)也有限制性規(guī)定，如單位領(lǐng)導(dǎo)人的直系親屬不得擔(dān)任本單位會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會計(jì)主管人員。經(jīng)過這段時(shí)間的實(shí)習(xí)，我對出納崗位的總結(jié)如下： 出納工作是會計(jì)管理中重要的一個(gè)環(huán)節(jié)，也是一項(xiàng)既細(xì)致又繁瑣且政策性、原則性、經(jīng)常性、時(shí)間性和技術(shù)性很強(qiáng)的工作。五 .出納人員必須具備良好的職業(yè)道德修養(yǎng)，要熱愛本職工作，精業(yè)、敬業(yè) ，要竭力為本單位中心工作，為單位的總體利益、為全體職工服務(wù)，牢固的樹立為人民服務(wù)的思想。并且剛剛從學(xué)校走出來，畢竟理論和實(shí)踐是有一定的差距的，理論很難和實(shí)踐相結(jié)合，這就對實(shí)際工作造成了很大的困難，很是我以前很難完全意料到的。 收款人持內(nèi)容完備的付款單證，報(bào)經(jīng)會計(jì)審核后，由出納辦理付 款。對于不合法、不合理的付款應(yīng)當(dāng)堅(jiān)決給予抵制，并問有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)予電匯報(bào)，行使出納人員的工作權(quán)力，用途不明的，出納人員可以拒付。 ③收入退回。出納員在清楚收入的金額和來源后，進(jìn)行清點(diǎn)核對，清點(diǎn)時(shí)應(yīng)沉著冷靜， 不要圖快。如為現(xiàn)金收入，應(yīng)考慮庫存限額的要求。 計(jì)劃與方向： 一份合適、滿意的工作來之不易，我要珍惜這個(gè)機(jī)會。 為了適應(yīng)工作的需要，我應(yīng)該加強(qiáng)出納、事業(yè)單位會計(jì)等方面理論與業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)，擴(kuò)充自己會計(jì)的知識面，深入學(xué)習(xí)本崗位的工作制度和規(guī)范，提高實(shí)際業(yè)務(wù)的操作技能，發(fā)揮財(cái)務(wù)的控制與監(jiān)督作用； 為自我的提升與發(fā)展，發(fā)揚(yáng)不計(jì)較、不怕苦的精神，在完成好自己本職工作的基礎(chǔ)上，利用以往的工作經(jīng)驗(yàn)，幫助其他同事共同完成區(qū)內(nèi)工作；利用工作之余，參加行業(yè)稱職考試與相關(guān)技能培訓(xùn)，為有一個(gè)更廣闊的發(fā)展空 間做更多的準(zhǔn)備。 明確付款人。其業(yè)務(wù)如下： 現(xiàn)金清 點(diǎn)。如因特殊原因?qū)е率杖胪嘶氐模缰庇¤b不清，收款單位賬號錯誤等，應(yīng)由出納人員及時(shí)聯(lián)系有關(guān)經(jīng)辦人或?qū)Ψ絾挝?，重新辦理收款。 ②付款審批。 第三篇：出納崗位工作總結(jié) 出納崗位工作總結(jié) 一 ,基本工作內(nèi)容 (一 )參與制定了財(cái)務(wù)部相關(guān)規(guī)章制度若干項(xiàng) .規(guī)范了經(jīng)濟(jì)行為 ,使財(cái)務(wù)工作進(jìn)一步走向法制化 ,制度化 ,規(guī)范化 . 第八年是我們公司變更的第一年 ,各項(xiàng)改革迅速發(fā)展的一年 .作為財(cái)務(wù)部 ,我們也有很多制度要建立 ,所以我們經(jīng)過開會討論 ,草議出公司內(nèi)部會計(jì)管理與控制制度 ,公司內(nèi)部審計(jì)制度 ,公司會計(jì)核算制度與方法 ,使財(cái)務(wù)工作有條不紊的開展 ,為我們搞好工作提供了 有力保證 .我們財(cái)務(wù)部結(jié)合我們公司的實(shí)際 ,在做好財(cái)務(wù)工作的同時(shí) ,積極配合其它各部門各項(xiàng)工作的開展 .堅(jiān)持 完善自我 ,協(xié)調(diào)合作 的原則 ,努力完善財(cái)務(wù)部的各項(xiàng)制度 . (二 )在制度完善后 ,我們進(jìn)一步明確了各自的職責(zé)和權(quán)限 .使內(nèi)部控制制度進(jìn)一步得到體現(xiàn) ,可以更好地為公司決策提供重要的依據(jù) . (三 )日常工作 1,協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)辦理了稅務(wù)登記 ,完成了工商登記和稅務(wù)登記 ,我便與銀行部門聯(lián)系 ,辦理了在銀行的開戶手續(xù) .及時(shí)到各相關(guān)部門購買了各種票據(jù) . 2,協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)和主管整理上一的財(cái)務(wù)資料 ,提交給 會計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行驗(yàn)資 ,當(dāng)事務(wù)所出具驗(yàn)資報(bào)告后 ,我們準(zhǔn)備好其他資料 ,和財(cái)務(wù)總監(jiān)去銀行辦理了三年期的一筆長期貸款 . 3,清理 ,歸納客戶欠費(fèi)名單 ,得出欠款金額 ,并與各個(gè)相關(guān)部門通力合作 ,共同完成欠費(fèi)的催收工作 . 4,認(rèn)真審核交到我手中的憑證和各種報(bào)銷單據(jù) ,然后根據(jù)審核無誤的憑證登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳 ,及時(shí)給合法 ,正確的憑證報(bào)銷 ,入帳 .堅(jiān)持每天清查庫存現(xiàn)金 ,與現(xiàn)金日記帳進(jìn)行核對 .嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理和結(jié)算制度 ,定期向會計(jì)核對現(xiàn)金與帳目 ,發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金金額不符 ,做到及時(shí)匯報(bào) ,及時(shí)處理 . 5,與銀行相關(guān) 部門聯(lián)系 ,井然有序地完成了職工工資發(fā)放工作 ,市場研發(fā)費(fèi) ,產(chǎn)品研發(fā)費(fèi) ,iso 認(rèn)證費(fèi) ,廣告費(fèi) ,運(yùn)輸費(fèi) ,材料采購費(fèi) ,人才招聘費(fèi)等等各種費(fèi)用 .6,對收回的公司各項(xiàng)收入 ,開出收據(jù) ,及時(shí)收回現(xiàn)金存入銀行 .認(rèn)真開出支票 ,從無坐支現(xiàn)金 . 7,堅(jiān)持財(cái)務(wù)手續(xù) ,嚴(yán)格審核算發(fā)票上的各個(gè)項(xiàng)目 ,對不