【正文】 最大程度的搜集了數(shù)十家國內(nèi)頂級開發(fā)商多年實際操盤之系統(tǒng)資料。 （ 3）生產(chǎn)環(huán)節(jié)：包括擬定生產(chǎn)計劃、開立用料清單、材料領(lǐng)用及存儲、投入生產(chǎn)、計算存貨生產(chǎn)成本、計算銷貨成本等。 中管網(wǎng)房地產(chǎn)頻道 作為國內(nèi)最大、最專業(yè)、更新速度最快的專業(yè)房地產(chǎn)資料庫，月更新房地產(chǎn)資料近千個 。所謂有重大缺陷的內(nèi)部控制，是指 附件所列五個方面中 任一方面存在缺陷，且此種缺陷將導(dǎo)致內(nèi)部控制目標(biāo)無法實現(xiàn)。最大程度的搜集了數(shù)十家國內(nèi)頂級開發(fā)商多年實際操盤之系統(tǒng)資料。 第十三條 審計部應(yīng)從以下幾個方面，對公司總體內(nèi)部控制的有效性進行評估： （一）控制環(huán)境 —— 指影響內(nèi)部控制效果的各種綜合因素。 （四）內(nèi)部審計部門應(yīng)根據(jù)公司實際情況制定內(nèi)部控制審計實施細則，該實施細則至少應(yīng)包括下列項目： 對內(nèi)部控制制度設(shè)計的完整性、科學(xué)性進行檢查或評估的程序和方法。 第十條 審計部負責(zé)獨立承擔(dān)監(jiān)督檢查內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況、評價內(nèi)部控制有效性、提出完善內(nèi)部控制和糾正錯弊的建議等工作。 （二）建 立嚴格的成本控制制度、業(yè)績考核制度、財務(wù)收支審批制度、費用報銷管理辦法等控制制度。 （二）公司 已 建立起科學(xué)的聘用、請（休）假、加班、辭退、培訓(xùn)、退休、晉升、薪酬計算與發(fā)放、社會保險繳納等勞動人事制度，由 公司 人力資源部負責(zé)制定相關(guān)細則并負責(zé)具體實施和改善。 （ 9） 簽發(fā)公司日常行政、業(yè)務(wù)和財務(wù)文件。 董事會應(yīng)當(dāng)嚴格按照股東大會和公司章程的授權(quán)行事，不得越權(quán)形成決議。 （ 1）決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃； （ 2）選舉和更換非由職工代表擔(dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報酬事項； （ 3）審議批準(zhǔn)董事會的報告； （ 4）審議批準(zhǔn)監(jiān)事會報告； （ 5）審議批準(zhǔn)公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案； （ 6）審議批準(zhǔn)公司的利潤分配方案和彌補虧損方案； （ 7）對公司增加或者減少注冊資本作出決議； （ 8）對發(fā)行公司債券作出決議； （ 9）對公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議； （ 10）修改本章程； （ 11）對公司聘用、解聘會計師事務(wù)所作出決議； （ 12）審議批準(zhǔn)第四十一條規(guī)定的擔(dān)保事項； （ 13）審議公司在一年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn) 30%的事項； （ 14）審議批準(zhǔn)變更募集資金用途事項； （ 15）審議股權(quán)激勵計劃； （ 16）審議法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)由股東大會決定的其他事項。 第二章 主要內(nèi)容 第四條 本制度主要包括以下各專業(yè)系統(tǒng)的內(nèi)部風(fēng)險管理和控制內(nèi)部：包括環(huán)境控制、業(yè)務(wù)控制、會計系統(tǒng)控制、電子信息系統(tǒng)控制、信息傳遞控制、內(nèi)部審計控制等內(nèi)容。 中管網(wǎng)房地產(chǎn)頻道 作為國內(nèi)最大、最專業(yè)、更新速度最快的專業(yè)房地產(chǎn)資料庫，月更新房地產(chǎn)資料近千個。 第五條 環(huán)境控制包括授權(quán)控制和員工素質(zhì)控制。 上述股東大會的職權(quán)不得通過授權(quán)的形式由董事會或其他機構(gòu)和個人代為行使。 監(jiān)事會： 《監(jiān)事會議事規(guī)則》明確 監(jiān)事會行使下列職權(quán)： （ 1）對董事會編制的公司定期報告進行審核并提出書 面審核意見； （ 2）檢查公司財務(wù)； （ 3）對董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進行監(jiān)督，對違反法律、行政法規(guī)、本章程或者股東大會決議的董事、高級管理人員提出罷免的建議； （ 4）當(dāng)董事、高級管理人員的行為損害公司的利益時，要求董事、高級管理人員予以糾正； （ 5）提議召開臨時股東大會，在董事會不履行《公司法》規(guī)定的召集和主持股東大會職責(zé)時召集和主持股東大會； （ 6）向股東大會提出提案； （ 7）依照《公司法》第一百五十二條的規(guī)定，對董事、高級管理人員提起訴訟； （ 8）發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營情況異常，可以進行調(diào)查；必要時， 可以聘請會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等專業(yè)機構(gòu)協(xié)助其工作，費用由公司承擔(dān)。 （ 10） 公司 章程或董事會授予的其他職權(quán)。 第六條 業(yè)務(wù)控制指經(jīng)理層及其授權(quán)部門根據(jù)公司自身的行業(yè)特點及生產(chǎn)經(jīng)營活動內(nèi)容，制定各項業(yè)務(wù)管理規(guī)章、操作流程和 崗位手冊，以及針對各個風(fēng)險點制定必要控制程序等。 （三）制定完善的會計檔案保管和財務(wù)交接制度，嚴格會計資料的調(diào)閱手續(xù)，防止會計數(shù)據(jù)的毀損、散失和泄密。 （一）審計部直接向董事下設(shè)的審計委員會負責(zé)，接受審計委員會的領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督 。 對內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況進行檢查、評估的程序和方法?？刂骗h(huán)境是其他控制要素發(fā)揮作用的基礎(chǔ)，直接影響到內(nèi)部控制的貫徹執(zhí)行及內(nèi)部控制目標(biāo)的實現(xiàn)。 （四）信息及溝通 —— 內(nèi)部控制必須能產(chǎn)生規(guī)劃、監(jiān)督等所需的信息，并使信息需求者能適時取得 相關(guān)信息，主要包括與內(nèi)部控制目標(biāo)有關(guān)的財務(wù)及非財務(wù)信息在公司內(nèi)部的傳遞及向外傳遞。 第十七條 董事會應(yīng)就上述內(nèi)部控制報告召開專門的董事會會議并形成決議。最大程度的搜集了數(shù)十家國內(nèi)頂級開發(fā)商多年實際操盤之系統(tǒng)資料。 （ 4）融資環(huán)節(jié)：包括銀行借款、擔(dān)保、承兌、融資租賃等與資金籌措有關(guān)事項的授權(quán)、執(zhí)行與記錄等。 中