籌資內(nèi)部控制制度-其它制度表格-免費(fèi)閱讀
【正文】 ㈦ 所籌資金歸還的情況。 ㈢ 籌資計(jì)劃的合法性。 第十六條 財(cái)務(wù)部門要通過有關(guān)憑證和賬簿，隨時(shí)掌握各項(xiàng)需歸還的籌措資金的借款時(shí)間，幣種、金額及來源等內(nèi)容，了解有關(guān)方面的權(quán)利、責(zé)任、義務(wù)，及時(shí)計(jì)算利息或股利，按時(shí)償還借款或債券本息，根據(jù)股東大會(huì)決議及時(shí)發(fā)放股利，給債權(quán)人和股東留下良好的信用形象。發(fā)行記名股票，股東名冊(cè)應(yīng)記載以下內(nèi)容：股東的姓名或名稱及住所；各股東所持股份數(shù)； 各股東所持股票的編號(hào)；各股東取得其股份的日期。 第十條 借款方案 (包括貸款額、貸款方式、結(jié)構(gòu)及可行性報(bào)告等資料 )由財(cái)務(wù)部以書面的形式提出，經(jīng)有權(quán)機(jī)構(gòu)或人員批準(zhǔn)后，由財(cái)務(wù)部出面與金融機(jī)構(gòu)聯(lián)系、洽談，達(dá)成借款意向，簽訂借款合同或協(xié)議，辦理借款手續(xù)，直至取得資金。 第四條 籌資業(yè)務(wù)的授權(quán)人和執(zhí)行人 、會(huì)計(jì)記錄人之間應(yīng)相互分離。 第五條 重大籌資活動(dòng)必須由獨(dú)立于審批人之外的人員審核并提出意見，必要時(shí)可聘請(qǐng)外部顧問。 第十一條 發(fā)行公司債券或股票由證券部起草方案，經(jīng)董事會(huì)、股東大會(huì)授權(quán)并取得有關(guān)政府部門的批準(zhǔn)文件后，證券部和財(cái)務(wù)部在各自職責(zé)范圍內(nèi)整理發(fā)行材料，由證券部負(fù)責(zé)聯(lián)絡(luò)中介機(jī)構(gòu)，與券商簽訂債券承銷協(xié)議或股票承銷協(xié)議，直至發(fā)行完畢取得資金。發(fā)行無記名股票，應(yīng)記載股票數(shù)量、編號(hào)及發(fā)行日期
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