大藥房有限公司財務(wù)管理制度-預(yù)覽頁
【正文】 入 第二十九條 財務(wù)人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀 第三十條 財務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)填寫《現(xiàn)金借款單》，并寫明 第三十一條 公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填 寫《借款單》，經(jīng) 會計審核 。 第三十二條 符合本規(guī)定第二十五條的，憑發(fā)票、工資單、差旅費(fèi)單及公司認(rèn)可的有效報銷或領(lǐng)款憑證，經(jīng)手人簽字， 會計 審核，財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理 第三 十三條 發(fā)票及報銷單經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由 會計 審核，經(jīng)手人簽字， 第三十四條 工資由財務(wù)人員依據(jù)行政辦公室及各部門每月提供的核發(fā)工資 資料 代理編制職員工資表，交主管副總經(jīng)理審核，財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理簽 第三十五條 差旅費(fèi)及各種補(bǔ)助單，由 部門經(jīng)理簽字， 會計 審核時間、天數(shù)無誤并報財務(wù)經(jīng)理復(fù)核后，送總經(jīng)理簽字，填制憑證，交出納員付款，辦理 會計 核算 手續(xù)。 第八章 附則 第四十四條 本制度經(jīng)股東會通過 第四十五條 本制度由財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。由總機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部統(tǒng)一采購商品，采購的商品統(tǒng)一配送到各二級分支機(jī)構(gòu)，由二級分支機(jī)構(gòu)統(tǒng)一配送到三級分支機(jī)構(gòu)，商品款由總機(jī)構(gòu)支付。 第四十七條 本公司存貨盤點(diǎn)分隨時盤點(diǎn)、定期盤點(diǎn)和年度盤點(diǎn)。 第五十一條 年度盤點(diǎn)的職責(zé)： 財務(wù)部負(fù)責(zé)編制年度資產(chǎn)盤點(diǎn)表。 第五十二條 盤點(diǎn)的程序 XX大藥房有限公司 鄭州經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)第九大街 88 號 第 9 頁 共 11 頁 由財務(wù)部門于每次盤點(diǎn)前，事先依盤點(diǎn)種類、項(xiàng)目準(zhǔn)備所需 盤點(diǎn)表格。 盤點(diǎn)結(jié)束后，盤點(diǎn)小組要編制盤點(diǎn)報告，詳細(xì)分析盤點(diǎn)中遇到的問題、盤盈和盤虧的原因分析，提交總經(jīng)理審批。盤點(diǎn)小組要添制一式兩份的盤盈資產(chǎn)登記表，經(jīng)過盤點(diǎn)小組負(fù)責(zé)人、監(jiān)盤人、存貨保管人簽字，一聯(lián)交財務(wù)部進(jìn)行帳務(wù)處理，一聯(lián)交存貨保管人登記存貨臺帳。 第十章 二級分支機(jī)構(gòu)和三級分支機(jī)構(gòu)現(xiàn)金管理制度 第五十四條 總機(jī)構(gòu)每月月末對二級分支機(jī)構(gòu)備用金進(jìn)行盤點(diǎn)清查；二級分支機(jī)構(gòu)對三級分支機(jī)構(gòu)備用金進(jìn)行盤點(diǎn)清查。 第五十五條 三級分支機(jī)構(gòu)每日銷售日報表（收入明細(xì)）在 18： 30 之前上報二級分支機(jī)構(gòu)財務(wù)部，二級分支機(jī)構(gòu)匯總?cè)壏种C(jī)構(gòu)的收入日報表，在 19:30之前上報到總部財務(wù)部。各門店備用金不得超過 2021元，如有特殊情況需超額借支，應(yīng)經(jīng)營運(yùn)部經(jīng)理及分管副總審批后辦理相關(guān)借支手續(xù)。帳目應(yīng)當(dāng) 第十章 各門店借支、費(fèi)用報銷核算制度 第五十九條 各門店需要借支辦理門店事務(wù)的，由門店負(fù)責(zé)人填定借據(jù)，寫明借款用途，由營運(yùn)部經(jīng)理簽字，由財務(wù)部長簽字，最后需要總經(jīng)理簽字，出納確認(rèn)以上簽字無誤方
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