大藥房有限公司財(cái)務(wù)管理制度-全文預(yù)覽
【正文】 號(hào) 第 4 頁 共 11 頁 第二十三條 凡 1000元以上的款項(xiàng)進(jìn)入銀行 帳戶兩日內(nèi)， 會(huì)計(jì) 或出納人員 第二十四條 公司財(cái)務(wù)人員支付每一筆款項(xiàng)，不論金額大小均須財(cái)務(wù)經(jīng)理會(huì)同總經(jīng)理聯(lián)簽字。 第四章 支票、發(fā)票 管理 第十九條 支票由出納員或財(cái)務(wù)經(jīng)理指定專人保管。對(duì)記載不準(zhǔn)確、 第十五條 財(cái)務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)向總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理書面報(bào)告，并請(qǐng)求查明原因，作出處理。 XX大藥房有限公司 鄭州經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)第九大街 88 號(hào) 第 1 頁 共 11 頁 財(cái)稅 管理 制度 第一章 總則 第一條 為加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)及稅務(wù)工作，發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司 經(jīng)營 管理 和提高 第二條 財(cái)務(wù) 管理 財(cái)務(wù) 管理 的各種規(guī)章制度，編制財(cái)務(wù)計(jì)劃，加強(qiáng)經(jīng)營 核算 管理 經(jīng)營 管理 服務(wù)，通過財(cái)務(wù)監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題，提出改進(jìn)意見，促進(jìn) ，合理安排和處理分支分支機(jī)構(gòu)的核算，滿足匯總繳納企業(yè)所得稅相關(guān)要求，由總機(jī)構(gòu)統(tǒng)一計(jì)算，總分支機(jī)構(gòu)就地預(yù)繳， 、 稅務(wù) 、銀行部門溝通，及時(shí)掌握相關(guān)法律法規(guī)的變化，有效規(guī)范財(cái)務(wù) 工作，及時(shí)提供 財(cái)務(wù)報(bào)表 和有關(guān) 資料 7. 第三條 公司財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)經(jīng)理、 會(huì)計(jì) 、出納、稅務(wù)和審計(jì)人員組成，崗位職責(zé)另行制定。 會(huì)計(jì) 報(bào)表須經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理、 第十四條 財(cái)務(wù)工作人員對(duì)本公司的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)實(shí)行 會(huì)計(jì) 財(cái)務(wù)工作人員對(duì)不真實(shí)、不合法的原始憑證，不予受理 。審計(jì)人員根據(jù)審計(jì) 事項(xiàng)實(shí)行審計(jì)，并做出 XX大藥房有限公司 鄭州經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)第九大街 88 號(hào) 第 3 頁 共 11 頁 第十八條 財(cái)務(wù)工作人員調(diào)動(dòng)工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手 財(cái)務(wù)工作人員辦理交接手續(xù)，由行政辦公室主任、主管副總經(jīng)理監(jiān)交。出納員統(tǒng)一編制憑證號(hào)，按規(guī)定登記銀行帳號(hào)，原支票領(lǐng)用人在“支票借款單”及登記簿上 第二十一條 支票借款應(yīng)在簽發(fā)支票之日起五個(gè)工作日內(nèi)清算，超期的財(cái)務(wù)人員月底清帳時(shí)憑“支票借款單”轉(zhuǎn)應(yīng)收個(gè)人款，發(fā)工資時(shí)從領(lǐng)用工資內(nèi)扣還，當(dāng)月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資，領(lǐng)用人完善報(bào)帳手續(xù)后再作補(bǔ) 第二十二條 對(duì)于報(bào)銷時(shí)短缺的金額，由支票領(lǐng)用人辦理現(xiàn)金借款手續(xù)，并按現(xiàn)金借款 管理 凡一周內(nèi)支出款項(xiàng)累計(jì)超過 10000元或現(xiàn)金支出超過 5000元時(shí)， 會(huì)計(jì) 或出納人員應(yīng)文字性報(bào)告財(cái)務(wù)經(jīng)理。由總 第五 章 現(xiàn)金 管理 第二十五條 借款結(jié)算起點(diǎn)定為 1000元，結(jié)算規(guī)定的調(diào)整，由總經(jīng)理確定。超額部分應(yīng)存
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