【正文】 備應(yīng)設(shè)置安全防護(hù)罩，以防機(jī)械傷人事故發(fā)生；對(duì)噪聲較大的機(jī)器采取隔音或吸音消聲措施。 （ 6）室內(nèi)設(shè)置感煙或感溫探測(cè)器，存在甲類易燃易爆介質(zhì)的區(qū)域設(shè)置防爆感煙探測(cè)器和可燃?xì)怏w檢測(cè)報(bào)警裝置。 （ 10）車間工作人員進(jìn)入崗位前，須經(jīng)換鞋、并換上車間專用的工作服方可入內(nèi)。生產(chǎn)過程中使用的工器具必須定期清洗和消毒。 另外，設(shè)置消火栓報(bào)警按鈕、警鈴。 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 32 第十一章 組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置 項(xiàng)目法人組建方案 該 項(xiàng)目為廣州市香雪 制藥股份有限公司的技術(shù)改造項(xiàng)目，項(xiàng)目法人為原企業(yè)法人 。 抗病毒口服液無菌罐裝生產(chǎn)線技術(shù)改造 項(xiàng)目由 公司的 口服液車間 組織實(shí)施。管理人員和技術(shù)人員基本上從企業(yè)現(xiàn)有相關(guān)人員選用，適當(dāng)從外界聘請(qǐng)有管理經(jīng)驗(yàn)或技術(shù)專長(zhǎng)的人員， 生產(chǎn) 工人可從社會(huì)招聘。 生產(chǎn)工人也要進(jìn)行技術(shù)技能培訓(xùn)，通過嚴(yán)格的考核，持證上崗。 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 35 表 121 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 2021 年 2021 年 2021年 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 1 前期工作 2 設(shè)備采購(gòu) 3 設(shè)備安裝、調(diào)試 4 試產(chǎn) 5 投產(chǎn) 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 36 第十三章 投資估算與資金籌措 投資估算 投資估算說明 （ 1） 該 項(xiàng)目投資估算范圍為中藥口服液無菌灌封自動(dòng)包裝系統(tǒng)技術(shù)改造所需全部投資。 基本預(yù)備費(fèi)按 20 萬(wàn)元估算。詳見表 131。 該 項(xiàng)目總投資 3117 萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)投資 2901 萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金 216 萬(wàn)元。 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 37 表 131 固定資產(chǎn)投資估算表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 建筑工程 設(shè)備和安裝 其他費(fèi)用 合計(jì) 備注 1 工程費(fèi)用 2835 2835 新增設(shè)備 2825 2825 公用工程 10 10 2 工 程建設(shè)其他費(fèi)用 46 46 聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi) 29 29 員工培訓(xùn)費(fèi) 5 5 其他費(fèi)用 12 12 3 基本預(yù)備費(fèi) 20 20 合 計(jì) 2835 66 2901 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 38 表 132 流動(dòng)資金估算表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng)目 最低周轉(zhuǎn)天數(shù) 周轉(zhuǎn)次數(shù) 2021 年 2021 年 20212021 年 1 流動(dòng)資產(chǎn) 855 1068 1068 應(yīng)收賬款 45 8 470 588 588 存貨 384 479 479 外購(gòu)原材料 35 10 215 269 269 外購(gòu)動(dòng)力及燃料 25 14 1 2 2 在產(chǎn)品 12 30 84 104 104 產(chǎn)成品 12 30 84 104 104 現(xiàn)金 8 45 1 1 1 2 流 動(dòng)負(fù)債 279 349 349 應(yīng)付賬款 45 8 279 349 349 3 流動(dòng)資金 576 719 719 4 流動(dòng)資金本年增加額 576 143 0 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 39 表 133 投資計(jì)劃與資金籌措表 單位 ： 萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng) 目 合計(jì) 2021 年 2021 年 2021 年 2021 年 1 總投資 3117 1160 1741 173 43 固定資產(chǎn)投資 2901 1160 1741 鋪底流動(dòng)資金 216 173 43 2 資金籌措 3117 1160 1741 173 43 自有資金 3117 1160 1741 173 43 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 40 第十四章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)編制說明 （ 1）在財(cái)務(wù)報(bào)表分析中，計(jì)算價(jià)格均為含稅價(jià)格； （ 2）項(xiàng)目計(jì)算期從 2021 年起到 2021 年，按 11 年計(jì)算。正常年新增銷售收入 4700 萬(wàn)元。 詳見表 141。正常年總成本 3682 萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)成本 3407 萬(wàn)元。正常年稅前利潤(rùn) 714 萬(wàn)元，稅后利項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 41 潤(rùn) 478 萬(wàn)元，所得稅 236 萬(wàn)元。說明 該 項(xiàng)目的財(cái)務(wù)效 益好。 敏感性分析主要考察分析固定資產(chǎn)投資、銷售收入、經(jīng)營(yíng)成本等因素變化時(shí)對(duì)全部投資內(nèi)部收益率的影響，在原預(yù)測(cè)模型基礎(chǔ)上進(jìn)行單因素變化敏感性分析。該 項(xiàng)目各項(xiàng)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)基本合理，項(xiàng)目具備較好的經(jīng)濟(jì)效益。 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 42 表 141 銷售收入和稅金估算表 單位 ： 萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng) 目 單價(jià) (元 /支 ) 2021 年 20212021 年 產(chǎn)量 產(chǎn)值 產(chǎn)量 產(chǎn)值 1 銷售收入 4000 3760 5000 4700 抗病毒口服液 （萬(wàn)支） 3600 3420 4500 4275 生脈飲口服液 （萬(wàn)支） 200 120 250 150 其它口服液 （萬(wàn)支） 200 220 250 275 2 增值稅 221 277 銷項(xiàng)稅 546 683 進(jìn)項(xiàng)稅 325 406 3 銷售稅 金及附加 22 27 城市維護(hù)建設(shè)稅 15 19 教育費(fèi)附加 7 8 4 增值稅和稅金附加 243 304 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 43 表 142 固定資產(chǎn)折舊和攤銷估算表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 固 定 資 產(chǎn) 原值 折舊年限 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 1 設(shè)備及安裝 2835 折舊費(fèi) 10 269 269 269 269 269 269 269 269 269 凈值 2566 2297 2028 1759 1490 1221 952 683 414 2 其他費(fèi)用 61 折舊費(fèi) 10 6 6 6 6 6 6 6 6 6 凈值 55 49 43 37 31 25 19 13 7 3 固定資產(chǎn)合計(jì) 2896 折舊費(fèi) 275 275 275 275 275 275 275 275 275 凈值 2621 2346 2071 1796 1521 1246 971 696 421 4 遞延資產(chǎn)攤銷 培訓(xùn)費(fèi) 5 攤銷費(fèi) 5 1 1 1 1 1 凈值 4 3 2 1 0 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 44 表 143 總成本費(fèi)用估算表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì) 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 1 外購(gòu)原輔料 20680 1880 2350 2350 2350 2350 2350 2350 2350 2350 2 外購(gòu)包裝材料 3696 336 420 420 420 420 420 420 420 420 3 外購(gòu)燃料動(dòng)力 194 18 22 22 22 22 22 22 22 22 4 工資及福利費(fèi) 342 38 38 38 38 38 38 38 38 38 5 修理費(fèi) 747 83 83 83 83 83 83 83 83 83 6 折舊費(fèi) 2475 275 275 275 275 275 275 275 275 275 7 攤銷費(fèi) 5 1 1 1 1 1 8 管理費(fèi)用 1865 169 212 212 212 212 212 212 212 212 9 銷售費(fèi)用 2482 226 282 282 282 282 282 282 282 282 10 總成本費(fèi)用 32486 3026 3683 3683 3683 3683 3682 3682 3682 3682 11 其中 :固定成本 5434 566 609 609 609 609 608 608 608 608 12 可變成本 27052 2460 3074 3074 3074 3074 3074 3074 3074 3074 13 經(jīng)營(yíng)成本 30006 2750 3407 3407 3407 3407 3407 3407 3407 3407 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 45 表 144 損益 估算 表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì) 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 1 銷售收入 41360 3760 4700 4700 4700 4700 4700 4700 4700 4700 2 增值稅及附加稅費(fèi) 2675 243 304 304 304 304 304 304 304 304 3 總成本費(fèi)用 32486 3026 3683 3683 3683 3683 3682 3682 3682 3682 4 利潤(rùn)總額 6199 491 713 713 713 713 714 714 714 714 5 所得稅 2046 162 235 235 235 235 236 236 236 236 6 稅后利潤(rùn) 4153 329 478 478 478 478 478 478 478 478 7 盈余公積金 417 33 48 48 48 48 48 48 48 48 8 公益金 208 16 24 24 24 24 24 24 24 24 9 可分配利潤(rùn) 3528 280 406 406 406 406 406 406 406 406 10 未分配利潤(rùn) 3528 280 406 406 406 406 406 406 406 406 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 46 表 145 全部投資現(xiàn)金流量表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì) 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 1 現(xiàn)金流入 42500 0 0 3760 4700 4700 4700 4700 4700 4700 4700 5840 銷售收入 41360 3760 4700 4700 4700 4700 4700 4700 4700 4700 回收固定資產(chǎn)余值 421 421 回收流動(dòng)資金 719 719 2 現(xiàn)金流出 37844 1160 1741 3328 3989 3946 3946 3946 3947 3947 3947 3947 固定資產(chǎn)投資 2901 1160 1741 流動(dòng)資金 216 173 43 經(jīng)營(yíng)成本 30006 2750 3407 3407 3407 3407 3407 3407 3407 3407 增值稅及稅費(fèi)附加 2675 243 304 304 304 304 304 304 304 304 所得稅 2046 162 235 235 235 235 236 236 236 236 3 凈現(xiàn)金流量 4656 1160 1741 432 711 754 754 754 753 753 753 1893 4 累計(jì)凈現(xiàn)金流量 1160 2901 2469 1758 1004 250