現(xiàn)金資產(chǎn)管理-預(yù)覽頁
【正文】 剩余，在時(shí)點(diǎn)可貸頭寸為正的情況下，可增加對盈利性資產(chǎn)的投放額度；若時(shí)點(diǎn)可貸頭寸為零或負(fù)數(shù)，則表明預(yù)測期期末資金匱乏，既使時(shí)點(diǎn)可貸頭寸為正，也不可過多安排期限較長的資金投放 商業(yè)銀行的頭寸調(diào)度 ， 是指在正確預(yù)測資金頭寸變化趨勢的基礎(chǔ)上 ， 及時(shí)靈活的調(diào)節(jié)頭寸余缺 ， 以保證在資金短缺時(shí) ， 能以最低的成本和最快的速度調(diào)入所需的資金頭寸；反之 ， 在資金頭寸多余時(shí) ， 能及時(shí)調(diào)出頭寸 ， 并保證調(diào)出資金的收入能高于籌資成本 ， 從而獲取較高的收益 。為此，銀行在現(xiàn)金資產(chǎn)的管理中，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持總量適度原則、適時(shí)調(diào)節(jié)原則和安全保障原則。 現(xiàn)金資產(chǎn)的適時(shí)調(diào)節(jié)原則是指銀行要根據(jù)業(yè)務(wù)過程中的現(xiàn)金流量變化，及時(shí)的調(diào)節(jié)資金短缺頭寸，確?，F(xiàn)金資產(chǎn)的規(guī)模適度。 銀行庫存現(xiàn)金集中反映了銀行經(jīng)營的資產(chǎn)流動(dòng)性和盈利性狀況 。 1)現(xiàn)金收支規(guī)律 2)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的多少 3)后勤保障的條件 4)與中央銀行發(fā)行庫的距離、交通條件及發(fā)行庫的規(guī)定 5)商業(yè)銀行內(nèi)部管理 1)庫存現(xiàn)金需要量的匡算 銀行庫存現(xiàn)金是其為了完成每天現(xiàn)金收支活動(dòng)而需要持有的即期周轉(zhuǎn)金 。 歷史同期平均發(fā)展速度 =考察年數(shù)－ 1√去年同月現(xiàn)金支出累計(jì)發(fā)生額 最高年份同月現(xiàn)金支出累計(jì)發(fā)生額 求出即期現(xiàn)金支出水平以后 ， 將其與庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時(shí)間相乘 ， 再加減一些其它因素 ， 即為庫存現(xiàn)金需要量 。 我們可以運(yùn)用經(jīng)濟(jì)批量法來進(jìn)行測算 。每次運(yùn)鈔需支出燃料費(fèi)、保安人員出差費(fèi)約 50元，資金占用費(fèi)率為年利率 %，代入公式得： Q =√ 2 1825 % = 即每次運(yùn)鈔 ， 大約每 3天多送一次 ， 按此計(jì)算的總費(fèi)用為： T=CQ/2＋ AP/Q = % ＋ 1825 2 = 如果每天運(yùn)鈔一次，每次運(yùn)鈔 5萬元，其總費(fèi)用為 ： 5 % +1825 = 2 5 如果每星期運(yùn)鈔一次，每次運(yùn)鈔 35萬元，其總費(fèi)用為： 35 % +1825 = 2 35 3)現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)的確定 由于銀行從提出現(xiàn)金調(diào)撥申請到實(shí)際收到現(xiàn)金需要有一個(gè)或長或短的過程 ， 特別是那些離中心庫較遠(yuǎn)的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn) ， 必須有一個(gè)時(shí)間的提前量 。 我們可以用以下公式來計(jì)算這個(gè)臨界點(diǎn)： 現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn) =平均每天正常支出量 提前時(shí)間 +保險(xiǎn)庫存量 保險(xiǎn)庫存量 =（ 預(yù)計(jì)每天最大支出 — 平均每天正常支出 ） 提前時(shí)間 該分理處的最適運(yùn)鈔量是 ， 提前時(shí)間為一天 ， 平均每天正常支出為 5萬元 ， 預(yù)計(jì)每天最大支出量為 7萬元 ， 則： 保險(xiǎn)庫存量 =（ 7－ 5） 1=2萬元 現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn) =5 1+2=7萬元 因此，當(dāng)該分理處的庫存現(xiàn)金降到 7萬元時(shí)，就應(yīng)當(dāng)申請調(diào)撥現(xiàn)金 。 三是在一般情況下 ， 每個(gè)月出現(xiàn)現(xiàn)金凈收入和凈支出的日期基本固定不變 。 (5)要在壓縮現(xiàn)金庫存所需增加的成本和所能提高的效益之間進(jìn)行最優(yōu)選擇 從經(jīng)營的角度講 ， 銀行的庫存現(xiàn)金顯然是最為安全的資產(chǎn) 。 存款準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的主要構(gòu)成部分 。 法定存款準(zhǔn)備金管理 ， 主要是準(zhǔn)確計(jì)算法定存款準(zhǔn)備金的需要量和及時(shí)上交的準(zhǔn)備金 。按照這種方法，銀行應(yīng)根據(jù)兩周前的 7天作為基期，以基期的實(shí)際存款余額為基礎(chǔ)，計(jì)算準(zhǔn)備金持有周應(yīng)持有的準(zhǔn)備金的平均數(shù)。準(zhǔn)備金的保持期從 2月 6日 (星期四 )開始，到 2月 19日 (星期三 )結(jié)束。 超額準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行在中央銀行準(zhǔn)備金帳戶上超過了法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款 。 銀行在分析存款波動(dòng)對超額準(zhǔn)備金需要量的影響時(shí)，重點(diǎn)應(yīng)分析導(dǎo)致存款下降的情況，因?yàn)?，只有在存款下降的情況下，才會(huì)導(dǎo)致超額準(zhǔn)備金需要量的增加。 3 歷史同期平均發(fā)展速度 =考查年數(shù)－ 1√ 去年同期關(guān)鍵性存款降幅 最早年份同期關(guān)鍵性存款降幅 （ 同期指從考察旬或月居中的三個(gè)旬或月 ） 本旬 （ 月 ） 存款波動(dòng)周轉(zhuǎn)金需要量 =（ 前三旬平均關(guān)鍵性存款降幅 +保險(xiǎn)系數(shù) ） 歷史同期平均發(fā)展速度 （ 2） 貸款的發(fā)放與收回 貸款的發(fā)放與收回對超額準(zhǔn)備金的影響主要取決與貸款使用的范圍 。 二是同業(yè)往來因素。當(dāng)未來的頭寸需要量較大，現(xiàn)有的超額準(zhǔn)備金不足以應(yīng)付需要時(shí)，銀行就應(yīng)當(dāng)設(shè)法補(bǔ)足頭寸，增加超額準(zhǔn)備金；而當(dāng)未來頭寸需要量減少，現(xiàn)有超額準(zhǔn)備金剩余時(shí)，則應(yīng)及時(shí)地將多余的超額準(zhǔn)備金運(yùn)用出去，尋求更好的盈利機(jī)會(huì)。銀行之間開展代理業(yè)務(wù)，需要花費(fèi)一定的成本，商業(yè)銀行在其代理行保持一定數(shù)量的活期存款，主要目的就是為了支付代理行代辦業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi)。收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)越高，同業(yè)存款的需要量就越大。假設(shè)該銀行在一個(gè)月中需要購買代理行的以下一些業(yè)務(wù)：支票清算 10 540筆，每筆收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是 ；電子轉(zhuǎn)帳 28筆，每筆收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是 ；證券保管 7筆，每筆收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為 ；另外，代理行還為本行提供數(shù)據(jù)處理和計(jì)算機(jī)軟件服務(wù)，其獲得本行手續(xù)費(fèi) 100元；如果代理行同業(yè)存放款的準(zhǔn)備金率為 12%，平均浮存（即托收未達(dá)款）為 7 200元；可投資余額的年收益率為 8%
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