【正文】 當(dāng)中牢固樹(shù)立防患于未然的內(nèi)部控制意識(shí)，“抓內(nèi)控、防風(fēng)險(xiǎn)、保安全”，不僅要在領(lǐng)導(dǎo)中而且要在全體職工中經(jīng)常灌輸，當(dāng)發(fā)現(xiàn)端倪時(shí)就要敲警鐘，使所有人員始終繃緊風(fēng)險(xiǎn)這根弦。內(nèi)部控制系統(tǒng)主要包括設(shè)計(jì)、執(zhí)行、評(píng)價(jià)、改進(jìn)四個(gè)環(huán)節(jié)，制度設(shè)計(jì)作為這個(gè)循環(huán)系統(tǒng)中的起點(diǎn)和基礎(chǔ)，有著重要的作用。在設(shè)計(jì)諸如授信“三位一體”運(yùn)行機(jī)制，業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)與前臺(tái)服務(wù)，后臺(tái)支撐的協(xié)作機(jī)制等，以避免控制環(huán)節(jié)的漏洞和各職能部門(mén)之間的磨擦；二是程序牽制原則。我認(rèn)為可行的辦法是，在對(duì)上級(jí)行制定的制度進(jìn)行歸納和整理的基礎(chǔ)上，結(jié)合自身經(jīng)營(yíng)管理的特點(diǎn)進(jìn)行補(bǔ)充和完善。通過(guò)良好的治理機(jī)制建立，從運(yùn)行體制上保障內(nèi)部控制的健康實(shí)施，要制定科學(xué)民主的決策程序，健全法人授權(quán)體系，各級(jí)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)在各自職責(zé)和權(quán)限范圍內(nèi)行使職權(quán)，辦理業(yè)務(wù)，建立內(nèi)部控制的檢查評(píng)價(jià)機(jī)制和處罰機(jī)制，強(qiáng)化基層行應(yīng)該按照扁平化管理的要求，通過(guò)民主決策，合理設(shè)置內(nèi)部機(jī)構(gòu)，調(diào)整內(nèi)部機(jī)構(gòu)職責(zé)范圍等手段，充分發(fā)揮前、中、后臺(tái)的協(xié)調(diào)配合和互相制約作用。精心構(gòu)筑“三道防線”、“制度防線”，推行縱橫制約的審貸分離制度和三查分離制度；經(jīng)常向主管部門(mén)和企業(yè)宣傳信貸決策、原則。除此之外商業(yè)銀行還需要將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移減少自身經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。銀行采取抵押貸款方式發(fā)放貸款時(shí)，客戶必須提供一些特定資財(cái)作為抵押品。商業(yè)銀行采取擔(dān)保方式發(fā)放貸款時(shí)，借款人必須提供信譽(yù)較高、經(jīng)濟(jì)實(shí)力雄厚、具有承擔(dān)能力的經(jīng)濟(jì)擔(dān)保人。由保險(xiǎn)公司來(lái)承擔(dān)，從而保證銀行貸款的安全。在統(tǒng)一對(duì)外資金融通、集中清算的前提下，各分支機(jī)構(gòu)按照“實(shí)貸實(shí)存，自匡頭寸，自主經(jīng)營(yíng)”的原則，在統(tǒng)一劃分資金范圍內(nèi)“分灶吃飯”，使集約經(jīng)營(yíng)打破資金供給上的大鍋飯結(jié)合起來(lái)；二是實(shí)行內(nèi)部資金計(jì)價(jià)，有償調(diào)撥；三是建立合理的規(guī)模分配和比例核定機(jī)制。內(nèi)部稽核監(jiān)督體系建立應(yīng)能及時(shí)發(fā)現(xiàn)和揭露風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控過(guò)程中的問(wèn)題和弊端。因此，加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的稽核監(jiān)督，揭發(fā)問(wèn)題堵塞漏洞，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，建立健全有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制?；吮O(jiān)督的還在于向商業(yè)銀行的決策機(jī)關(guān)提出建設(shè)性的意見(jiàn)，對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的好做法和經(jīng)驗(yàn)，要認(rèn)真總結(jié)，提出建議加以推廣。應(yīng)當(dāng)有通暢的渠道，讓其真實(shí)反映問(wèn)題，起到監(jiān)督制約作用，同時(shí)應(yīng)當(dāng)擴(kuò)大內(nèi)部稽核監(jiān)督工作的范圍、內(nèi)容和權(quán)限，不僅對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)監(jiān)督，也應(yīng)對(duì)其它部門(mén)進(jìn)行稽核監(jiān)察，圍繞怎樣提高金融資產(chǎn)質(zhì)量，防范金融風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題開(kāi)展績(jī)效稽核，稽核監(jiān)察的內(nèi)容要由單一的合規(guī)性稽核監(jiān)督，擴(kuò)大為合規(guī)性的稽核、風(fēng)險(xiǎn)稽核、經(jīng)濟(jì)效益稽核、人事稽核、制度稽核并重。對(duì)于人事監(jiān)察、安全保衛(wèi)等管理性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別判斷也有一定的輔助作用。商業(yè)銀行 6 內(nèi)控制度是否有效運(yùn)作，首先取決于人。（3）商業(yè)銀行的企業(yè)組織性，商業(yè)銀行員工是在一定社會(huì)環(huán)境下的人，其價(jià)值取向、道德觀念、行為準(zhǔn)則要受社會(huì)的評(píng)判。重塑良好的社會(huì)文化氛圍。參考文獻(xiàn)參考資料： 主編：王啟人、劉廷煥、何林祥、蘇文川；參考資料：第2004年1期、4期、8期。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)出現(xiàn)了欣欣向榮的景象，原有的四大國(guó)有商業(yè)銀行為了鞏固和發(fā)展自己的地位，新興股份制商業(yè)銀行為了在競(jìng)爭(zhēng)激烈的銀行業(yè)市場(chǎng)中分得一杯羹并發(fā)展壯大，都在不斷地提高自己的競(jìng)爭(zhēng)能力，包括盈利能力、風(fēng)險(xiǎn)控制能力、規(guī)模實(shí)力、發(fā)展能力等。分機(jī)構(gòu)類型看，2011年四季度商業(yè)銀行不良貸款分機(jī)構(gòu)指標(biāo)中，大型商業(yè)銀行不良貸款余額2996億元，%；股份制商業(yè)銀行不良貸款余額563億元，%；城市商業(yè)銀行不良貸款余額339億元，%；農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款余額341億元，%，外資銀行不良貸款余額40億元，%。因此，深入了解當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)存在的主要問(wèn)題及成因，有針對(duì)性地加以管理，這對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理頗為重要。法制的不健全增大了商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。這都使銀行面臨著嚴(yán)峻的信貸風(fēng)險(xiǎn)。而銀行，信用就是其生命，一方面擁有對(duì)借款人的軟債權(quán)，一方面又有對(duì)存款人的硬債務(wù)，這使銀行成為風(fēng)險(xiǎn)的聚集地。各銀行為提升競(jìng)爭(zhēng)力提高存款利率，為獲得利潤(rùn)必然會(huì)提高貸款利率，這會(huì)導(dǎo)致信用較高的企業(yè)轉(zhuǎn)向私人金融市場(chǎng)進(jìn)行融資，而選擇從銀行貸款的企業(yè)則大多數(shù)是信用不高的企業(yè)。貸款前不細(xì)致調(diào)查借款客戶的資信情況，不認(rèn)真評(píng)估項(xiàng)目的投資與回報(bào)及風(fēng)險(xiǎn)狀況，這本身就為貸款的高風(fēng)險(xiǎn)埋下了隱患；貸款中執(zhí)行不到位，有些貸款需要根據(jù)項(xiàng)目的進(jìn)度及進(jìn)展情況逐筆發(fā)放，但銀行在管理機(jī)制不健全的情況下，有可能一次性發(fā)放完全部貸款，這更為貸款增加了風(fēng)險(xiǎn)；貸款后又沒(méi)有建立完善的企業(yè)資料，監(jiān)督不得力，缺乏有效的監(jiān)督手段和嚴(yán)格的監(jiān)管力度，不能追蹤貸款的使用過(guò)程，使用明細(xì)，使得貸款風(fēng)險(xiǎn)加劇。另外，民間借貸的發(fā)展也如火如荼。三、防范商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策要防范我國(guó)商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)，就要轉(zhuǎn)變銀行的信貸管理觀念。因此，從長(zhǎng)遠(yuǎn)考慮，商業(yè)銀行要想發(fā)展的更好就必須從觀念上高度重視貸款的質(zhì)量。對(duì)于提升競(jìng)爭(zhēng)力可以從創(chuàng)新金融產(chǎn)品、提高工作效率、改善服務(wù)質(zhì)量、做好廣告宣傳、打造品牌優(yōu)勢(shì)等多方面來(lái)進(jìn)行，避免惡性競(jìng)爭(zhēng)增大銀行的風(fēng)險(xiǎn)。信貸管理涉及到各個(gè)部門(mén)，各部門(mén)除了互相獨(dú)立，互相牽制之外，必須明確第一責(zé)任人以及第一責(zé)任人的權(quán)限職責(zé)。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型是針對(duì)客戶企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)狀況、信用狀況、品牌狀況、管理狀況等多方面進(jìn)行打分，并加權(quán)平均得出總分，根據(jù)總分確定客戶企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別，在此基礎(chǔ)上確定對(duì)該企業(yè)的貸款數(shù)額、貸款定價(jià)、貸款方式等。在清收轉(zhuǎn)化過(guò)程中，要認(rèn)真聽(tīng)取各方面的意見(jiàn)，通過(guò)各種不同的渠道有針對(duì)性地采取措施避免或減少損失。對(duì)于失信賴賬的企業(yè)，銀行應(yīng)敢于據(jù)理力爭(zhēng)并充分利用法律武器收回貸款，維護(hù)自己的權(quán)益。二、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的原因并進(jìn)行分析信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因紛繁復(fù)雜，從其產(chǎn)生來(lái)源可將信貸風(fēng)險(xiǎn)看作商業(yè)銀行自身原因，借款企業(yè)原因和外部環(huán)境的原因。(二)借款企業(yè)的原因從宏觀經(jīng)濟(jì)角度來(lái)看，是否能夠有效防范風(fēng)險(xiǎn)，主要取決于企業(yè)改革是否順利完成。由于我國(guó)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)正處于轉(zhuǎn)軌時(shí)期，社會(huì)信用體系沒(méi)有建立，社會(huì)上坑蒙拐騙，欠債不還，金融欺詐的失信現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。主要表現(xiàn)為借款人和保證人的財(cái)務(wù)資料，貸款抵押憑證，貸后檢查報(bào)告，催收通知書(shū)等資料的漏缺?！叭椤敝贫炔宦鋵?shí)。，信貸管理制度存在漏洞，忽視對(duì)管理者的管理。四、商業(yè)銀行信貸管理對(duì)策信貸資產(chǎn)質(zhì)量的好壞，不僅直接決定著銀行自身以至金融業(yè)能否生存發(fā)展，而且對(duì)整個(gè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會(huì)的穩(wěn)定有著重要的影響。首先四大國(guó)有商業(yè)銀行要加快商業(yè)化進(jìn)程，徹底地改革信貸管理體制，科學(xué)地制定貸款授權(quán)授信制度，不能簡(jiǎn)單“一刀切”，靠犧牲基層活力單純求安全。此外還要提高員工素質(zhì)，培育全員的風(fēng)險(xiǎn)控制氛圍。參考文獻(xiàn)：[1]閻慶民，《中國(guó)銀行業(yè)評(píng)估及預(yù)警系統(tǒng)研究》.中國(guó)金融出版社，2004年[2]田永強(qiáng)，《系統(tǒng)論在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中的問(wèn)題》，金融時(shí)報(bào)，2003年[3]楊軍，《銀行信用風(fēng)險(xiǎn)——理論、模型和實(shí)證分析》，2004年第五篇：信貸風(fēng)險(xiǎn)及內(nèi)控管理（一）信用社通過(guò)近年來(lái)的改革，經(jīng)營(yíng)管理和各項(xiàng)業(yè)務(wù)得到較大發(fā)展，但信用風(fēng)險(xiǎn)大，業(yè)務(wù)品種少、服務(wù)手段落后，激勵(lì)約束機(jī)制不健全，經(jīng)營(yíng)理念陳舊、內(nèi)部控制不完善和員工素質(zhì)低下等問(wèn)題并沒(méi)有得到根本的解決，解決這些問(wèn)題需要一個(gè)循序漸進(jìn)的過(guò)程。當(dāng)務(wù)之急要實(shí)現(xiàn)分帳經(jīng)營(yíng)。貸款操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的具體原因包括以下方面：一是貸款“三查”制度流于形式。由于貸款“三查”制度流于形式，導(dǎo)致貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)難以控制。如果信用社在審查貸款項(xiàng)目時(shí)，既無(wú)科學(xué)的可行性分析，也無(wú)項(xiàng)目評(píng)估。四是信息不靈。五是思想方法不正確，主觀片面。隨著深化農(nóng)村信用社改革“堅(jiān)持服務(wù)三農(nóng)的方向，堅(jiān)持市場(chǎng)化、商業(yè)化取向，逐步把信用社辦成產(chǎn)權(quán)明晰、經(jīng)營(yíng)有特色的社區(qū)性農(nóng)村銀行業(yè)機(jī)構(gòu)”總體原則的確立。但是，目前信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)管理面臨新的挑戰(zhàn)，難以適應(yīng)信用社改革時(shí)期信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。一是對(duì)于退出客戶的信貸風(fēng)險(xiǎn)防范缺乏有效的政策措施。（三）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制不健全。在對(duì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、經(jīng)濟(jì)周期、經(jīng)濟(jì)規(guī)律的分析上還不夠，預(yù)警調(diào)控機(jī)制還不完善。各個(gè)崗位在管理上具有從屬關(guān)系，沒(méi)有專門(mén)的貸款風(fēng)險(xiǎn)控制與管理部門(mén)，審貸分離在執(zhí)行中大打折扣。由于激勵(lì)機(jī)制不健全、業(yè)務(wù)培訓(xùn)不夠、員工風(fēng)險(xiǎn)管理素質(zhì)不高、部分業(yè)務(wù)制度的合理性操作性較差等等，直接影響了信貸風(fēng)險(xiǎn)管理措施的落實(shí)，信用社操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)常發(fā)生二、對(duì)策（一）建立和完善信貸管理組織構(gòu)架?！⒑屯晟骑L(fēng)險(xiǎn)管理體系。內(nèi)控制度主要包含以下幾個(gè)方面：科學(xué)決策制度、授權(quán)授信制度、崗位責(zé)任制度、業(yè)務(wù)操作制度、內(nèi)部稽查制度、資料保全制度、信息反饋制度、獎(jiǎng)懲制度?！袑?shí)提高制度執(zhí)行力。三是違反制度嚴(yán)格問(wèn)責(zé)，大力提倡領(lǐng)導(dǎo)問(wèn)責(zé)。（二）、再造信貸業(yè)務(wù)操作流程按照流程銀行的理念，對(duì)原有的信貸業(yè)務(wù)流程進(jìn)行適當(dāng)補(bǔ)充和完善，在既要控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，又要提高操作效率、降低運(yùn)行成本的前提下，按照“貸款受理—客戶調(diào)查、評(píng)價(jià)和項(xiàng)目評(píng)估—貸款審查—貸款審批—貸款發(fā)放—貸后管理”的信貸業(yè)務(wù)流程，打造適合農(nóng)村信用社管理特點(diǎn)的審貸分離、定崗定責(zé)、權(quán)利制衡、責(zé)任追究的流程銀行模式。（三）、建立健全貸款管理責(zé)任制貸款管理實(shí)行主任負(fù)責(zé)制。貸款管理的哪個(gè)環(huán)節(jié)出了問(wèn)題，都要有人負(fù)責(zé)。2．審批決策者不采納調(diào)查人員的正確意見(jiàn)，做出錯(cuò)誤決策，或不經(jīng)信貸人員調(diào)查，直接審批貸款，造成損失的，由審批決策者負(fù)全部責(zé)任。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，貸款風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，它貫穿于信貸資金運(yùn)動(dòng)的始終。措施之二：可足額提取呆帳、以增強(qiáng)農(nóng)村信用社抵御信貸風(fēng)險(xiǎn)的能力；措施之三：可實(shí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)制度。當(dāng)前，一是要加強(qiáng)貸款合同管理，完善借款合同、借款借據(jù)要素；二是要建立健全借款人經(jīng)濟(jì)檔案；三是要完善貸款登記簿制度；四是要逐級(jí)建立轄內(nèi)大戶貸款登記、報(bào)告制度。要大力提高工作效率，以適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和農(nóng)村信用社改革的要求。要通過(guò)多形式、多渠道組織貸款管理人員，學(xué)習(xí)現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理知識(shí)，盡快更新知識(shí)、提高素質(zhì)，適應(yīng)新形勢(shì)發(fā)展需要。因?yàn)樵谌肆Y源管理上要考慮邊際效用，力求邊際成本和邊際收益要趨向均衡。新形勢(shì)下，信用社面臨的風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)多樣化、復(fù)雜化甚至全球化的趨勢(shì)，席卷全球的金融風(fēng)暴便是活生生的例子。風(fēng)險(xiǎn)存在于信用社業(yè)務(wù)的每一個(gè)環(huán)節(jié)，這種內(nèi)在的風(fēng)險(xiǎn)特性決定了風(fēng)險(xiǎn)管理必須體現(xiàn)為每一個(gè)員工的行為，所有信用社員工都應(yīng)該具有風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)和自覺(jué)性。四是正面引導(dǎo)解決信貸人員的思想壓力與負(fù)擔(dān)。其目標(biāo)是通過(guò)建立健全合規(guī)管理框架，實(shí)現(xiàn)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和管理，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，確保依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。三、堅(jiān)持“三查制度”的高質(zhì)量實(shí)施，全面提升防范及預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)的能力。蒼山縣聯(lián)社已設(shè)立了專門(mén)的貸后管理部門(mén)，專門(mén)負(fù)責(zé)指導(dǎo)和管理基層信用社開(kāi)展貸后管理和問(wèn)題貸款的外置工作。（三）一、信貸風(fēng)險(xiǎn)是農(nóng)村信用社面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)作為金融機(jī)構(gòu)，農(nóng)村信用社也面臨：資本風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)（指金融機(jī)構(gòu)由于現(xiàn)金支付能力不足，不能保證存款者提現(xiàn)需求）、信用風(fēng)險(xiǎn)（指借款者或者金融交易對(duì)象由于各種原因不能完全履約致使金融機(jī)構(gòu)遭受損失，信用風(fēng)險(xiǎn)是金融機(jī)構(gòu)面臨的首要風(fēng)險(xiǎn)，也是金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)）、贏利性風(fēng)險(xiǎn)（指金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)虧損或贏利少于預(yù)期而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)）、操作風(fēng)險(xiǎn)（指在金融機(jī)構(gòu)內(nèi)由于顧客、不足的內(nèi)部控制、系統(tǒng)或控制失敗以及不可控制的事件而造成意外損失的風(fēng)險(xiǎn)）、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（指被用于交易或可交易資產(chǎn)的價(jià)值發(fā)生變化而導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)，包括利率、匯率等市場(chǎng)因素造成的價(jià)格波動(dòng)）等諸多風(fēng)險(xiǎn)。信貸風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于四個(gè)方面。二是存在著借貸的非生產(chǎn)性。在中國(guó)，農(nóng)民沒(méi)有土地的所有權(quán)而只有使用權(quán)，因此土地還不能作為抵押物。信息不對(duì)稱使得農(nóng)村貸款的申請(qǐng)、獲得和使用過(guò)程中都存在著道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇的問(wèn)題。然而在實(shí)際業(yè)務(wù)運(yùn)行過(guò)程中，這三個(gè)環(huán)節(jié)都存在較大問(wèn)題。另外，一些地方政府的干預(yù)也會(huì)使信用社承擔(dān)本不應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。其三是管理模式有待改革。事實(shí)上，這種模式不但削弱了信用社事前防范、預(yù)警和管理信貸風(fēng)險(xiǎn)的能力，而且事后一旦出了問(wèn)題，信貸員是無(wú)法真正“負(fù)責(zé)”的。信貸人員素質(zhì)不高信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)管理失效的一個(gè)重要原因是基層信貸人員隊(duì)伍素質(zhì)不高。有些信貸員業(yè)務(wù)發(fā)展指導(dǎo)思想不端正，只顧個(gè)人眼前利益，不關(guān)心貸款潛在風(fēng)險(xiǎn)。三、農(nóng)村信用社加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的措施強(qiáng)化信貸流程管理，有效地防范信貸風(fēng)險(xiǎn)信貸流程管理是信貸管理的核心。完善制度體系，強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)控制度信用社制度體系包括產(chǎn)權(quán)制度、治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制制度等方面，是否建立了完善的制度體系，設(shè)計(jì)是否優(yōu)良，執(zhí)行是否有效，對(duì)于信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)管理具有舉足輕重的作用。提升信貸從業(yè)人員素質(zhì)，強(qiáng)化全員風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí) 首先要形成準(zhǔn)入、退出機(jī)制，嚴(yán)把用人關(guān)。值得一提的是信用社的管理者必須具有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。提升企業(yè)信貸文化，培育健康的風(fēng)險(xiǎn)文化信用社信貸文化的核心是信貸價(jià)值觀。信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制在一定程度上要依靠員工愛(ài)崗敬業(yè)的精神，而這種精神是健康信貸文化的培養(yǎng)土壤，有著潤(rùn)物無(wú)聲、功到自然成的效用。不斷開(kāi)發(fā)出既能滿足客戶需要又能有效分散、控制、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的貸款品種，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。對(duì)抵押貸款，要加強(qiáng)對(duì)抵押物的評(píng)估、管理、確保抵押物的有效性。由于目前國(guó)家對(duì)于擔(dān)保公司的管理比較混亂，多頭管理，擔(dān)保公司良莠不齊，信用社一定要對(duì)擔(dān)保公司進(jìn)行充分了解，否則會(huì)面臨較大