【正文】 萬(wàn)元，簡(jiǎn)單賠付率，綜合成本率，本年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn) 萬(wàn)元。（二）公司不存在虛掛保費(fèi)。不存在以未收到保費(fèi)或編造保險(xiǎn)標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)狀況發(fā)生變化等為由，對(duì)已生效保單進(jìn)行虛假批改、退保或注銷，以沖減保費(fèi)收入或應(yīng)收保費(fèi)的情況：（1）不存在沖銷已做實(shí)收確認(rèn)的保費(fèi)收入，套取資金用于其他用途。（四）公司不存在虛假中介業(yè)務(wù)。（2）不存在不執(zhí)行經(jīng)審批或備案的條款，擅自擴(kuò)大或縮小保險(xiǎn)責(zé)任范圍。退保方面通過(guò)自查所有退保業(yè)務(wù)均符合退保業(yè)務(wù)操作流程的要求，按照程序嚴(yán)格批退，沒(méi)有發(fā)現(xiàn)虛假批退、退保或注銷已生效保單的情況。資金使用方面經(jīng)自查資金管理符合上級(jí)公司財(cái)務(wù)制度，未發(fā)現(xiàn)存在違規(guī)資金的情況。第四篇：風(fēng)險(xiǎn)排查報(bào)告伊金霍洛金谷村鎮(zhèn)銀行實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)排查工作報(bào)告鄂爾多斯市銀監(jiān)分局：2011年6月17日我行收到鄂銀監(jiān)辦發(fā)?2011?42號(hào)文件轉(zhuǎn)發(fā)《關(guān)于對(duì)轄內(nèi)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)排查的通知》（內(nèi)銀監(jiān)辦發(fā)?2011?162號(hào)）我行對(duì)此全面風(fēng)險(xiǎn)排查工作高度重視，成立風(fēng)險(xiǎn)排查工作小組，并組織專人負(fù)責(zé)，排查工作具體情況如下：一、成立風(fēng)險(xiǎn)排查工作小組：組長(zhǎng)：劉文生 副組長(zhǎng)：武青山成員：冀麗娜、吳澤、白牡丹、姜美玲二、排查內(nèi)容(一)我行風(fēng)險(xiǎn)排查小組對(duì)我行員工的操作行為進(jìn)行了自查。經(jīng)查，未發(fā)現(xiàn)存款大戶的非正常頻繁存取、大額提現(xiàn)及非正常資金出入等情況；我行的大額貸款手續(xù)合規(guī)，抵押擔(dān)保足值，貸后管理較完善；我行在開業(yè)以來(lái)共發(fā)放中長(zhǎng)期貸款共100筆，依照監(jiān)管要求，截止2011年6月21日，已歸還35筆，剩余65筆正在與客戶協(xié)商提前歸還或簽訂分期還款協(xié)議；經(jīng)我行近期的貸后檢查工作，我行不存在由于違規(guī)操作而導(dǎo)致的信貸風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)象。(六)我行在貸款發(fā)放中嚴(yán)格執(zhí)行“三個(gè)辦法一指引”具體措施，保證信貸資產(chǎn)的真實(shí)質(zhì)量。依據(jù)《保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制基本準(zhǔn)則》等相關(guān)法律法規(guī)，特制定本制度。第四條 風(fēng)險(xiǎn)排查應(yīng)遵循以下基本原則：一、系統(tǒng)性原則。風(fēng)險(xiǎn)排查應(yīng)“橫向到邊、縱向到底”，覆蓋公司全轄各級(jí)分支機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)管理、業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，控制領(lǐng)域，并對(duì)每一類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面掃描、分析與排查，監(jiān)督，確保排查工作的有效性。第六條 各分公司應(yīng)成立風(fēng)險(xiǎn)排查領(lǐng)導(dǎo)小組，組長(zhǎng)和工作責(zé)任人應(yīng)由機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人或合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人擔(dān)任?？偣緦⒏鶕?jù)各機(jī)構(gòu)上報(bào)情況開展相應(yīng)現(xiàn)場(chǎng)抽查工作。第十一條風(fēng)險(xiǎn)排查工作實(shí)施部門應(yīng)當(dāng)通過(guò)適當(dāng)?shù)姆椒ㄊ占?、確認(rèn)、分析相關(guān)信息，確定與實(shí)現(xiàn)整體控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)及細(xì)化控制目標(biāo)，并在此基礎(chǔ)上辨識(shí)與細(xì)化控制目標(biāo)相對(duì)應(yīng)的控制活動(dòng)，然后針對(duì)控制活動(dòng)進(jìn)行必要的測(cè)試，獲取充分、相關(guān)、可靠的證據(jù)對(duì)內(nèi)部控制的有 效性進(jìn)行評(píng)價(jià)，并做出書面記錄。是指設(shè)臵問(wèn)卷調(diào)查表，分別對(duì)不同層級(jí)的員工進(jìn)行問(wèn)卷調(diào)查，并根據(jù)調(diào)查結(jié)果對(duì)相關(guān)項(xiàng)目作出評(píng)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)提示。是指通過(guò)與組織內(nèi)外部相同或相似經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的最佳實(shí)務(wù)進(jìn)行比較而對(duì)控制設(shè)計(jì)有效性評(píng)價(jià)的方法。是指針對(duì)具體的內(nèi)部控制業(yè)務(wù)流程，按照業(yè)務(wù)發(fā)生頻率及固有風(fēng)險(xiǎn)的高低，從確定的抽樣總體中抽取一定比例的業(yè)務(wù)樣本，對(duì)業(yè)務(wù)樣本的符合性進(jìn)行判斷，進(jìn)而對(duì)業(yè)務(wù)流程控制運(yùn)行的有效性作出評(píng)測(cè)結(jié)論。是指通過(guò)對(duì)某一控制活動(dòng)全過(guò)程的重新執(zhí)行來(lái)評(píng)估控制執(zhí)行情況的方法。證據(jù)的充分性是指獲取證據(jù)的數(shù)量應(yīng)當(dāng)能合理保證相關(guān)控制的有效；證據(jù)的適當(dāng)性是指獲取的證據(jù)應(yīng)當(dāng)與相關(guān)控制的設(shè)計(jì)與運(yùn)行有關(guān)，并能可靠地反映控制的實(shí)際運(yùn)行狀況。㈧、不正當(dāng)交易行為：（存在公司及其工作人員賬外暗中直接、間接給予投保人或其工作人員回扣、財(cái)物或其他利益；賬外暗中向保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)或其工作人員支付手續(xù)費(fèi)、給予財(cái)物或其他利益；向合法保險(xiǎn)中 介以外的機(jī)構(gòu)或其工作人員支付手續(xù)費(fèi)、賬外暗中給予財(cái)物或其他利益；賬外暗中收取手續(xù)費(fèi)、傭金、財(cái)物或其他利益；暗中給予投保人、委托人、保險(xiǎn)公司或其工作人員財(cái)物或其他利益；收受投保人、被保險(xiǎn)人、受益人給予的財(cái)物或其他利益，違規(guī)進(jìn)行承?；蚶碣r；定點(diǎn)、定損中，賬外暗中收受利益相關(guān)人給予的財(cái)物或其他利益；資金運(yùn)用業(yè)務(wù)中，賬外暗中收受利益相關(guān)人的財(cái)物或其他利益，或賬外暗中給予利益相關(guān)人財(cái)物或其他利益；在業(yè)務(wù)招標(biāo)、廣告宣傳、服務(wù)采購(gòu)、研究資源采購(gòu)、物資采購(gòu)、資產(chǎn)處臵、基本建設(shè)等過(guò)程中，非法收受、給予財(cái)物或其他利益等國(guó)家法律法規(guī)和保險(xiǎn)規(guī)章制度禁止的其他不正當(dāng)交易行為）。利用假或空白收據(jù)、假投保單、假保單、私刻公章等手段開展虛假保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；挪用或侵占保費(fèi)及理賠、退保資金；銷售團(tuán)隊(duì)、業(yè)務(wù)人員利用短期意外健康險(xiǎn)等業(yè)務(wù)開展非法傳銷活動(dòng)；大面積的嚴(yán)重銷售誤導(dǎo)及客戶非正常退保；承保特殊重大保險(xiǎn)合同，存在銷售誤導(dǎo)行為，導(dǎo)致被保險(xiǎn)人無(wú)法正確理解保險(xiǎn)責(zé)任范圍和保險(xiǎn)索賠權(quán)利。重點(diǎn)在于排查機(jī)構(gòu)在內(nèi)控管理方面存在的制度設(shè)計(jì)及實(shí)施疏漏并進(jìn)行整改。二、對(duì)可疑人員線索進(jìn)行排查。四、對(duì)重點(diǎn)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行排查。內(nèi)部控制是公司防范風(fēng)險(xiǎn)的第一道防線，如何完善內(nèi)部控制系統(tǒng)是公司提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力的首要任務(wù)。⑵.是否建立并實(shí)施科學(xué)統(tǒng)一的銷售人員管理制度，規(guī)范對(duì)各渠道銷售人員的甄選錄用、組織管理、教育培訓(xùn)、業(yè)績(jī)考核、傭金和手續(xù)費(fèi)、解約離司等 ⑶.是否建立代理機(jī)構(gòu)合作管理制度，規(guī)范與代理機(jī)構(gòu)合作過(guò)程中的資格審核、合同訂立、保費(fèi)劃轉(zhuǎn)和傭金手續(xù)費(fèi)結(jié)算等。⑻.是否嚴(yán)格規(guī)范傭金、手續(xù)費(fèi)的計(jì)算和發(fā)放流程，防范虛列、套取、挪用、擠占傭金和手續(xù)費(fèi)的行為。⑶.是否建立產(chǎn)品開發(fā)職能部門及領(lǐng)導(dǎo)決策機(jī)構(gòu)，規(guī)范產(chǎn)品開發(fā)的程序、條件、審批權(quán)限和職責(zé)，明確總精算師(精算責(zé)任人)和法律責(zé)任人的職責(zé)和權(quán)限，確保產(chǎn)品開發(fā)過(guò)程規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)。⑵.是否明確核保的評(píng)點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)、分級(jí)審核權(quán)限、作業(yè)要求和核保人員資質(zhì)條件等，明確承保調(diào)查的條件、程序和要求。⑵.是否明確理賠的理算標(biāo)準(zhǔn)、分級(jí)處理權(quán)限、作業(yè)要求和理賠人員資質(zhì)條件等，明確現(xiàn)場(chǎng)查勘的條件、時(shí)限、程序和要求，采取查勘與理算、理算與復(fù)核操作人員分離及利益相關(guān)方回避等措施，防止理賠錯(cuò)誤和舞弊行為。⑵.是否加強(qiáng)自身經(jīng)營(yíng)管理數(shù)據(jù)及再保險(xiǎn)市場(chǎng)的跟蹤分析，準(zhǔn)確把握再保險(xiǎn)需求，科學(xué)安排再保險(xiǎn)計(jì)劃，合理訂立再保險(xiǎn)合同，確保及時(shí)、足額分保，并及時(shí)準(zhǔn)確向再保險(xiǎn)人提供分保業(yè)務(wù)信息。會(huì)計(jì)處理控制⑴.是否持續(xù)規(guī)范會(huì)計(jì)核算流程，提高會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)采集、賬目和報(bào)表生成的自動(dòng)化水平，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)系統(tǒng)和財(cái)務(wù)系統(tǒng)無(wú)縫連接，減少人工干預(yù)，確保會(huì)計(jì)處理的準(zhǔn)確性和效率。會(huì)計(jì)原始憑證逐步采取影像掃描等方式輔助歸檔保存。反洗錢控制?；A(chǔ)管理控制主要包括戰(zhàn)略規(guī)劃、人力資源管理、計(jì)劃財(cái)務(wù)、信息系統(tǒng)管理、行政管理、精算法律、分支機(jī)構(gòu)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理等活動(dòng)的全過(guò)程控制。1戰(zhàn)略規(guī)劃控制⑴.是否有效強(qiáng)化戰(zhàn)略規(guī)劃職能，規(guī)范戰(zhàn)略規(guī)劃中的信息收集、戰(zhàn)略決策制定、論證和審批、決策執(zhí)行評(píng)估和跟蹤反饋等控制事項(xiàng)。⑴.是否有效建立人力資源管理制度，規(guī)范崗位職責(zé)及崗位價(jià)值設(shè)定、招聘、薪酬、績(jī)效考核、培訓(xùn)、晉級(jí)晉職、獎(jiǎng)懲、勞動(dòng)保護(hù)、辭退與辭職等控制事項(xiàng)，為公司經(jīng)營(yíng)管理和持續(xù)發(fā)展提供人力資源支持。1財(cái)務(wù)控制。⑷.是否加強(qiáng)償付能力狀況的分析和充足率的監(jiān)控和應(yīng)對(duì)措施，提高償付能力管理的有效性。⑻.是否有效建立和執(zhí)行信息統(tǒng)計(jì)管理制度，明確統(tǒng)計(jì)崗位職責(zé)，規(guī)范統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的收集、匯總、審核、分析、報(bào)送、管理等活動(dòng)，有效滿足公司內(nèi)外部信息統(tǒng)計(jì)需求。1法律控制⑴.是否不斷完善精算和法律職能，配備足夠的專業(yè)精算和法律人員，明確其在相關(guān)管理和服務(wù)工作中的流程、權(quán)限及作業(yè)要求，為公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和日常管理提供專業(yè)支持。⑵.是否統(tǒng)籌規(guī)劃信息系統(tǒng)的開發(fā)建設(shè)，整合公司的信息系統(tǒng)資源，形成不同業(yè)務(wù)單位、部門、人員廣泛共享的信息平臺(tái)。⑴.是否在規(guī)范采購(gòu)、招投標(biāo)、品牌宣傳、文件及印章管理、后勤保障等行政管理方面制定相應(yīng)制度，有效規(guī)范行政管理行為，提高行政管理效率。1分支機(jī)構(gòu)控制。⑷.是否從業(yè)務(wù)、合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)等方面全面、科學(xué)設(shè)臵分支機(jī)構(gòu)考核目標(biāo)，加強(qiáng)對(duì)分支機(jī)構(gòu)及其高管人員的審計(jì)監(jiān)督，嚴(yán)格執(zhí)行公司問(wèn)責(zé)制度，確保分支機(jī)構(gòu)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。⑶.是否針對(duì)資金運(yùn)用的不同環(huán)節(jié)，制定相應(yīng)的管理制度，規(guī)范保險(xiǎn)資金運(yùn)用的決策和交易流程，防范資金運(yùn)用中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)及其它風(fēng)險(xiǎn)。⑶.是否有效建立并加強(qiáng)與公司產(chǎn)品開發(fā)、精算、財(cái)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理等職能部門的溝通，提高資產(chǎn)負(fù)債匹配管理的有效性。⑶.是否制定明確的研究工作流程、決策信息的采集范圍、報(bào)告的標(biāo)準(zhǔn)格式等，并采用先進(jìn)的研究方法和科學(xué)的評(píng)價(jià)方式，確保研究報(bào)告獨(dú)立、客觀、準(zhǔn)確。⑶.是否在交易管理過(guò)程中，嚴(yán)格執(zhí)行公平交易制度，確保不同性質(zhì)和來(lái)源的資金利益得到公平對(duì)待。⑶.是否對(duì)托管機(jī)構(gòu)的信用狀況及資金清算、賬戶管理和風(fēng)險(xiǎn)控制等方面的能力素質(zhì)進(jìn)行嚴(yán)格考核和持續(xù)跟蹤，確保托管機(jī)構(gòu)資質(zhì)符合監(jiān)管要求及自身管理需要。應(yīng)急預(yù)案應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（突發(fā)事件應(yīng)急處理指揮機(jī)構(gòu)的組成和相關(guān)部門職責(zé)；突發(fā)事件的監(jiān)測(cè)和預(yù)警；突發(fā)事件的預(yù)防和應(yīng)急準(zhǔn)備；突發(fā)事件信息收集、分析、報(bào)告制度；突發(fā)事件的分級(jí)響應(yīng)機(jī)制和應(yīng)急處臵措施；善后和保障措施；應(yīng)急預(yù)案的培訓(xùn)和演練；其他應(yīng)當(dāng)包括的內(nèi)容）。對(duì)實(shí)際效果不佳的整改措施應(yīng)及時(shí)調(diào)整修正，確保風(fēng)險(xiǎn)消除或可控。并定期做好各類應(yīng)急預(yù)案的培訓(xùn)和演練，提高公司風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)對(duì)、處臵能力。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)陷患該發(fā)現(xiàn)未發(fā)現(xiàn)、該報(bào)告未報(bào)告、該處臵未處臵的，嚴(yán)格問(wèn)責(zé)，嚴(yán)