【正文】 ⑹.是否嚴(yán)格實(shí)行收支兩條線，對(duì)包括分支機(jī)構(gòu)在內(nèi)的公司資金實(shí)行統(tǒng)一管理和實(shí)時(shí)監(jiān)控，確保資金及時(shí)上劃集中。⑺.是否定期核對(duì)現(xiàn)金和銀行存款賬戶，定期盤(pán)點(diǎn)，確保各項(xiàng)資產(chǎn)的安全和完整。⑻.是否有效建立和執(zhí)行信息統(tǒng)計(jì)管理制度，明確統(tǒng)計(jì)崗位職責(zé)，規(guī)范統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的收集、匯總、審核、分析、報(bào)送、管理等活動(dòng)，有效滿足公司內(nèi)外部信息統(tǒng)計(jì)需求。、精算控制。⑴.是否在產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、責(zé)任準(zhǔn)備金計(jì)提、資產(chǎn)負(fù)債匹配管理等方面充分運(yùn)用精算技術(shù)，提高經(jīng)營(yíng)管理的專(zhuān)業(yè)化、精細(xì)化水平。⑵.是否有效制定防范定價(jià)失誤、準(zhǔn)備金提取不足及資產(chǎn)負(fù)債不匹配等風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)措施。1法律控制⑴.是否不斷完善精算和法律職能，配備足夠的專(zhuān)業(yè)精算和法律人員，明確其在相關(guān)管理和服務(wù)工作中的流程、權(quán)限及作業(yè)要求，為公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和日常管理提供專(zhuān)業(yè)支持。⑵.是否在公司各項(xiàng)制度制定、合同訂立和管理、重大事項(xiàng)決策和處臵、糾紛訴訟等方面，應(yīng)當(dāng)有法律職能部門(mén)和專(zhuān)業(yè)人員的提前介入和充分參與，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。1信息系統(tǒng)控制。⑴.是否建立有效的信息系統(tǒng)管理制度，規(guī)范信息系統(tǒng)的統(tǒng)籌規(guī)劃、設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)、運(yùn)行維護(hù)、安全管理、保密管理、災(zāi)難恢復(fù)管理等控制事項(xiàng)，提高業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)處理及辦公的信息化水平，建立符合業(yè)務(wù)發(fā)展和管理需要的信息系統(tǒng)。⑵.是否統(tǒng)籌規(guī)劃信息系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)建設(shè)，整合公司的信息系統(tǒng)資源，形成不同業(yè)務(wù)單位、部門(mén)、人員廣泛共享的信息平臺(tái)。⑶.是否對(duì)信息系統(tǒng)使用實(shí)行有效的授權(quán)管理，及時(shí)更新和完善信息系統(tǒng)安全控制措施。⑷.是否有效制定和執(zhí)行加強(qiáng)保密管理和災(zāi)難恢復(fù)管理方面的規(guī)定和應(yīng)急措施，提高信息系統(tǒng)運(yùn)行的穩(wěn)定性和安全性。1行政管理控制。⑴.是否在規(guī)范采購(gòu)、招投標(biāo)、品牌宣傳、文件及印章管理、后勤保障等行政管理方面制定相應(yīng)制度，有效規(guī)范行政管理行為，提高行政管理效率。⑵.是否明確采購(gòu)及招投標(biāo)的程序、條件和要求，規(guī)范采購(gòu)行為，實(shí)現(xiàn)集中統(tǒng)一采購(gòu)，降低采購(gòu)成本，防范舞弊風(fēng)險(xiǎn)。⑶.是否統(tǒng)籌規(guī)劃、合理配臵品牌宣傳和商業(yè)廣告資源，統(tǒng)一公司品牌標(biāo)識(shí)、職場(chǎng)視覺(jué)形象、員工禮儀和服務(wù)規(guī)范等，整合、提升公司的品牌形象。⑷.是否有效制定文件及印章管理制度，確保文件流轉(zhuǎn)安全順暢、保存完整，合理設(shè)臵印章的種類(lèi)，規(guī)范印章設(shè)計(jì)、刻制、領(lǐng)取、交接、保管、使用和銷(xiāo)毀等控制事項(xiàng)，加強(qiáng)用印審批登記和檔案管理。1分支機(jī)構(gòu)控制。⑴.是否通過(guò)授權(quán)委托書(shū)或內(nèi)部管理規(guī)定等方式，并根據(jù)總公司的戰(zhàn)略規(guī)劃和管理能力，統(tǒng)一制定分支機(jī)構(gòu)組織設(shè)臵、職責(zé)權(quán)限和運(yùn)營(yíng)規(guī)則，建立健全分支機(jī)構(gòu)管控制度，實(shí)現(xiàn)對(duì)分支機(jī)構(gòu)的全面、動(dòng)態(tài)、有效管控。⑵.是否通過(guò)規(guī)范的授權(quán)方式，對(duì)不同層級(jí)分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)流程、財(cái)務(wù)和資金管理、人力資源管理、行政管理、內(nèi)部控制建立統(tǒng)一、標(biāo)準(zhǔn)、明確的管理要求。⑶.是否通過(guò)信息技術(shù)手段和明確的報(bào)告要求，全面、實(shí)時(shí)、準(zhǔn)確掌控分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理信息，定期對(duì)分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析和監(jiān)測(cè)，實(shí)現(xiàn)對(duì)分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理的過(guò)程控制。⑷.是否從業(yè)務(wù)、合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)等方面全面、科學(xué)設(shè)臵分支機(jī)構(gòu)考核目標(biāo)，加強(qiáng)對(duì)分支機(jī)構(gòu)及其高管人員的審計(jì)監(jiān)督，嚴(yán)格執(zhí)行公司問(wèn)責(zé)制度，確保分支機(jī)構(gòu)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。資金運(yùn)用控制⑴.保險(xiǎn)資金運(yùn)用是公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中相對(duì)獨(dú)立的組成部分，是內(nèi)部控制的重點(diǎn)領(lǐng)域。資金運(yùn)用控制包括資產(chǎn)戰(zhàn)略配臵、資產(chǎn)負(fù)債匹配、投資決策管理、投資交易管理和資產(chǎn)托管等活動(dòng)的全過(guò)程控制。⑵.是否以安全性、收益性、流動(dòng)性為中心，按照集中、統(tǒng)一、專(zhuān)業(yè)、規(guī)范的要求，組織實(shí)施資金運(yùn)用控制活動(dòng)。⑶.是否針對(duì)資金運(yùn)用的不同環(huán)節(jié)，制定相應(yīng)的管理制度，規(guī)范保險(xiǎn)資金運(yùn)用的決策和交易流程，防范資金運(yùn)用中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)及其它風(fēng)險(xiǎn)。2資產(chǎn)戰(zhàn)略配臵控制。⑴.是否在法律法規(guī)要求的投資品種和比例范圍內(nèi)，根據(jù)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和整體發(fā)展規(guī)劃，在資本金和償付能力約束下，制定中長(zhǎng)期資產(chǎn)戰(zhàn)略配臵計(jì)劃，明確投資限制和業(yè)績(jī)基準(zhǔn)，努力實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期投資目標(biāo)，有效控制資產(chǎn)配臵戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。⑵.是否以償付能力和保險(xiǎn)產(chǎn)品負(fù)債特性為基礎(chǔ)，加強(qiáng)成本收益管理、期限管理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算，確定保險(xiǎn)資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)限額，科學(xué)評(píng)估資產(chǎn)錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)。⑶.是否有效建立并加強(qiáng)與公司產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、精算、財(cái)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理等職能部門(mén)的溝通，提高資產(chǎn)負(fù)債匹配管理的有效性。2投資決策控制。⑴.是否制定清晰的投資決策流程，明確權(quán)限分配，建立相對(duì)集中、分級(jí)管理、權(quán)責(zé)統(tǒng)一的投資決策授權(quán)制度，確定授權(quán)的標(biāo)準(zhǔn)、方式、時(shí)效和程序。⑵.是否對(duì)重要投資決策有充分依據(jù)和書(shū)面記錄，重要投資決策應(yīng)事先進(jìn)行充分研究并形成研究報(bào)告。⑶.是否制定明確的研究工作流程、決策信息的采集范圍、報(bào)告的標(biāo)準(zhǔn)格式等，并采用先進(jìn)的研究方法和科學(xué)的評(píng)價(jià)方式，確保研究報(bào)告獨(dú)立、客觀、準(zhǔn)確。2交易行為控制⑴.是否建立獨(dú)立的投資交易執(zhí)行部門(mén)或崗位，實(shí)行集中交易。對(duì)于非交易所內(nèi)交易的，應(yīng)當(dāng)通過(guò)崗位分離等其他監(jiān)控措施，有效監(jiān)控交易過(guò)程中的詢價(jià)、談判等關(guān)鍵行為，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。⑵.是否建立完善的交易記錄制度，完整準(zhǔn)確記錄交易過(guò)程和交易結(jié)果，定期進(jìn)行核對(duì)并做好歸檔管理，其中對(duì)交易所內(nèi)進(jìn)行的交易應(yīng)當(dāng)每日核對(duì)。⑶.是否在交易管理過(guò)程中，嚴(yán)格執(zhí)行公平交易制度，確保不同性質(zhì)和來(lái)源的資金利益得到公平對(duì)待。2資產(chǎn)托管控制。⑴.是否嚴(yán)格執(zhí)行投資資產(chǎn)第三方托管和監(jiān)督的規(guī)定。⑵.是否建立投資資產(chǎn)第三方托管制度，規(guī)范托管方甄選、合同訂立和信息交換等控制事項(xiàng)。⑶.是否對(duì)托管機(jī)構(gòu)的信用狀況及資金清算、賬戶管理和風(fēng)險(xiǎn)控制等方面的能力素質(zhì)進(jìn)行嚴(yán)格考核和持續(xù)跟蹤，確保托管機(jī)構(gòu)資質(zhì)符合監(jiān)管要求及自身管理需要。㈡、分類(lèi)應(yīng)急預(yù)案健全性包括但不限于：應(yīng)對(duì)重大上訪及群體性事件的應(yīng)急預(yù)案；應(yīng)對(duì)新聞突發(fā)事件的應(yīng)急預(yù)案；應(yīng)對(duì)信息系統(tǒng)安全突發(fā)事件的應(yīng)急預(yù)案；應(yīng)對(duì)地震、火災(zāi)等災(zāi)害事故本單位自防自救的應(yīng)急預(yù)案；應(yīng)對(duì)自然災(zāi)害、災(zāi)難事故、公共衛(wèi)生事件保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的應(yīng)急預(yù)案應(yīng)對(duì)自然災(zāi)害、災(zāi)難事故、公共衛(wèi)生事件保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的應(yīng)急預(yù)案(發(fā)生洪水、臺(tái)風(fēng)、地震等嚴(yán)重的自然災(zāi)害或者重大火災(zāi)、生產(chǎn)、交通安全等嚴(yán)重事故，發(fā)生群體性疾病、重大食物中毒等公共衛(wèi)生事件，造成重大社會(huì)影響，可能引發(fā)大面積保險(xiǎn)索賠的)；應(yīng)對(duì)重大退保的應(yīng)急預(yù)案。反洗錢(qián)突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案應(yīng)對(duì)保險(xiǎn)資產(chǎn)管理重大突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案；應(yīng)對(duì)再保險(xiǎn)重大突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案(再保險(xiǎn)接受人信用風(fēng)險(xiǎn)突發(fā)應(yīng)急預(yù)案，以應(yīng)對(duì)再保險(xiǎn)接受人資信出現(xiàn)問(wèn)題或償付能力突然惡化等緊急情況下的風(fēng)險(xiǎn)保障缺口問(wèn)題)；應(yīng)對(duì)其他突發(fā)事件的應(yīng)急預(yù)案(現(xiàn)金流支付危機(jī)；償付能力惡化；高級(jí)管理人員突然集體辭職、失蹤、發(fā)生重大意外事故或者涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)采取強(qiáng)制措施)?？偣靖鞑块T(mén)及各機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)本轄區(qū)各類(lèi)突發(fā)事件可能造成的財(cái)產(chǎn)損失、人員傷亡、影響范圍、破壞程度等情況，參照總公司突發(fā)事件監(jiān)測(cè)預(yù)警、應(yīng)急處臵工作的總體框架和要求，制定符合本轄區(qū)、本公 司實(shí)際情況內(nèi)控制度和分類(lèi)應(yīng)急預(yù)案，并在內(nèi)控制度和分類(lèi)應(yīng)急預(yù)案的基礎(chǔ)上，針對(duì)具體突發(fā)事件個(gè)案，制定專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)急預(yù)案。應(yīng)急預(yù)案應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（突發(fā)事件應(yīng)急處理指揮機(jī)構(gòu)的組成和相關(guān)部門(mén)職責(zé)；突發(fā)事件的監(jiān)測(cè)和預(yù)警；突發(fā)事件的預(yù)防和應(yīng)急準(zhǔn)備；突發(fā)事件信息收集、分析、報(bào)告制度；突發(fā)事件的分級(jí)響應(yīng)機(jī)制和應(yīng)急處臵措施；善后和保障措施；應(yīng)急預(yù)案的培訓(xùn)和演練；其他應(yīng)當(dāng)包括的內(nèi)容）。應(yīng)急處臵措施應(yīng)當(dāng)包括以下要素：事件發(fā)生后，各級(jí)各類(lèi)部門(mén)和人員應(yīng)當(dāng)立即采取的行動(dòng)和措施；人員、車(chē)輛、資金、物資的準(zhǔn)備和調(diào)配；業(yè)務(wù)流程、業(yè)務(wù)權(quán)限和時(shí)限的規(guī)定；與新聞媒體的溝通措施和相關(guān)信息發(fā)布的要求；需要提請(qǐng)上級(jí)機(jī)構(gòu)或者有關(guān)單位給予協(xié)調(diào)和支援的特定情形等。第五章 后續(xù)整改第十五條 風(fēng)險(xiǎn)排查工作后，應(yīng)針對(duì)具體的風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目提出相應(yīng)整改措施、整改時(shí)限，并落實(shí)到具體的職能部門(mén)和責(zé)任人。第十六條 應(yīng)指定專(zhuān)門(mén)的部門(mén)負(fù)責(zé)跟蹤監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)排查后的整改落實(shí)情況,評(píng)估整改措施實(shí)施后風(fēng)險(xiǎn)管理控制的實(shí)際效果。對(duì)實(shí)際效果不佳的整改措施應(yīng)及時(shí)調(diào)整修正，確保風(fēng)險(xiǎn)消除或可控。第十七條 各分公司要在全面風(fēng)險(xiǎn)排查的基礎(chǔ)上，對(duì)公司內(nèi)控制度和各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案進(jìn)行認(rèn)真評(píng)估、完善和豐富，形成系統(tǒng)高效的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案體系。對(duì)于總公司應(yīng)急預(yù)案中存在不足及缺漏，要盡職提出建議和依據(jù)。修訂和新制訂的應(yīng)急預(yù)案應(yīng)及時(shí)報(bào)備總公司及當(dāng)?shù)乇１O(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)。并定期做好各類(lèi)應(yīng)急預(yù)案的培訓(xùn)和演練，提高公司風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)對(duì)、處臵能力。第六章 附 則第十八條 風(fēng)險(xiǎn)排查工作實(shí)施部門(mén)應(yīng)當(dāng)根據(jù)評(píng)估結(jié)果和經(jīng)核實(shí)的證據(jù)，確認(rèn)內(nèi)部控制缺陷，出具評(píng)價(jià)結(jié)論，編制評(píng)價(jià)報(bào)告，報(bào)送上一級(jí)管理層審閱。第十九條 風(fēng)險(xiǎn)排查工作實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)排查與后續(xù)整改的成效納入績(jī)效考核中，切實(shí)增強(qiáng)各級(jí)機(jī)構(gòu)和人員特別是機(jī)構(gòu)管理層的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和責(zé)任，確保各級(jí)機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中能夠控制風(fēng)險(xiǎn)，正常經(jīng)營(yíng)。第二十條 總公司各部門(mén)及各分公司應(yīng)將防范風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任層層分解，落實(shí)到人，建立健全責(zé)任追究機(jī)制，嚴(yán)格執(zhí)行問(wèn)責(zé)制度，確保各項(xiàng)工作落實(shí)到位。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)陷患該發(fā)現(xiàn)未發(fā)現(xiàn)、該報(bào)告未報(bào)告、該處臵未處臵的，嚴(yán)格問(wèn)責(zé)，嚴(yán)格處理。第二十一條 總公司各部門(mén)及各分公司應(yīng)根據(jù)本工作指引，制定所屬職能內(nèi)或轄內(nèi)自查細(xì)則。第二十二條 本規(guī)定由總公司風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)負(fù)責(zé)解釋。