【正文】 進(jìn)行彌補(bǔ)和完善限期整改。但在自查中發(fā)現(xiàn)個(gè)別保單缺少投保資料、投保單填寫要素不齊，有些單位車輛投保單未加蓋客戶簽章，特別約定存在不確定的矛盾用語等等。（2）不存在沖銷虛掛的應(yīng)收保費(fèi)。（1）公司不存在通過虛構(gòu)或虛增保險(xiǎn)標(biāo)的，編制虛假保險(xiǎn)合同進(jìn)行承保的情況；（2）不存在系統(tǒng)外出單，承保信息未錄入系統(tǒng)的情況；（3）不存在套打保單，出具陰陽保單（鴛鴦單），核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)所記載的保費(fèi)金額等承保信息與保險(xiǎn)標(biāo)的實(shí)際信息不一致的情況。三、本行員工排查情況設(shè)置專人逐筆核對職工賬戶發(fā)生額,查看是否存在大額資金進(jìn)出、信貸人員及臨柜人員個(gè)人賬戶,未發(fā)現(xiàn)在上述情況。于賬戶撤銷之日起2個(gè)工作日內(nèi)向人民銀行報(bào)告。堅(jiān)持記賬與對賬分離原則，會計(jì)主管按月檢查往來對賬、銀企對賬情況，對未達(dá)賬進(jìn)行跟蹤核對。加強(qiáng)員工的法律法規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)防范方面知識的教育，使員工提高思想認(rèn)識，充分認(rèn)識到違規(guī)操作的危害性，自覺抵制違規(guī)行為；各級信用社（分社）特別是主任（負(fù)責(zé)人），委派會計(jì)要高度重視和充分認(rèn)識加強(qiáng)監(jiān)督和管理的意義和作用，正確履好職，把員工的思想和行動(dòng)統(tǒng)一到我縣農(nóng)村信用社可持續(xù)發(fā)展的高度和要求上來；各管理部門、中層干部要切實(shí)破除慣性思維，廢棄“習(xí)慣性違規(guī)操作”，帶頭學(xué)習(xí)流程，主動(dòng)執(zhí)行流程，為員工起示范作用；風(fēng)險(xiǎn)管控中心等相關(guān)管理部門要加強(qiáng)督查指導(dǎo)，層層落實(shí)責(zé)任，形成合力，有效遏制類似問題的再次發(fā)生，不給不法分子可乘之機(jī)。在此次排查過程中，發(fā)現(xiàn)有部份信用社未對票據(jù)中的印監(jiān)進(jìn)行核實(shí)校驗(yàn)。2010年10月，縣聯(lián)社已組織對全縣所有網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行重要空白憑證排查，從此次對縣轄內(nèi)43個(gè)信用社（分社）的檢查情況看，一是重要空白憑證做到了“證賬分管、證印分管”，一直都由專人負(fù)責(zé)、入庫保管；向上級機(jī)構(gòu)領(lǐng)取重要空白憑證后，及時(shí)有效的進(jìn)行了清點(diǎn)驗(yàn)收和辦理入庫手續(xù)；重要憑證保管人員變動(dòng)時(shí)，均按規(guī)定進(jìn)行交接，監(jiān)交人員的監(jiān)交未流于形式；二是發(fā)出重要空白憑證時(shí)，均按規(guī)定辦理出庫手續(xù)，并建立了按憑證種類立戶的重要空白憑證登記??；三是無預(yù)先在重要空白憑證上加蓋印章現(xiàn)象；四是出售重要空白憑證時(shí)，堅(jiān)持認(rèn)真核對預(yù)留印鑒、驗(yàn)明客戶身份，無內(nèi)部人員代客戶購買和保存重要空白憑證現(xiàn)象；五是柜員的重要憑證無隨意存放現(xiàn)象，堅(jiān)持將重要憑證放在尾箱中，離崗時(shí)均上鎖保管，非營業(yè)時(shí)間入庫保管；六是停用的重要空白憑證已經(jīng)按規(guī)定及時(shí)收繳銷毀，否無長期滯留在員工手中和金庫內(nèi)的現(xiàn)象。二、風(fēng)險(xiǎn)排查的總體情況全縣共有營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)43個(gè)（含營業(yè)部），共有20（含）萬元以上存單質(zhì)押貸款 筆，金額 萬元，50（含）萬元以上質(zhì)押貸款 筆，金額 萬元，共有對企賬戶 個(gè)。（三）大額存單質(zhì)押貸款情況。通過排查發(fā)現(xiàn)，全縣有少數(shù)網(wǎng)點(diǎn)的大額現(xiàn)金支取均未按照所洗錢的規(guī)定執(zhí)行，存在大額現(xiàn)金支取預(yù)約不全及審批不全。9月30日接交柜員未在尾箱交接清單上簽字。縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社 二0一一年一月二十五日第二篇：風(fēng)險(xiǎn)排查報(bào)告大額可疑資金交易風(fēng)險(xiǎn)排查報(bào)告根據(jù)市行審計(jì)監(jiān)督部關(guān)于開展大額可疑資金交易風(fēng)險(xiǎn)排查的通知要求，我行立即組織對全行全行員工、對公客戶開展相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查活動(dòng)，制定方案、組織力量從8月15日開始，對所要求的業(yè)務(wù)進(jìn)行了全面排查，現(xiàn)將排查情況報(bào)告如下。銀行結(jié)算賬戶的變更與撤銷。對開戶單位基本存款賬戶、專用存款賬戶及臨時(shí)存款賬戶，或個(gè)人結(jié)算賬戶的大額現(xiàn)金支付建立分級審批制度；針對超過大額支取限額的大額現(xiàn)金，我行嚴(yán)格執(zhí)行大額資金雙熱線以及授權(quán)制度，以月報(bào)的形式給市行報(bào)備。加強(qiáng)職工思想教育，組織員工認(rèn)真學(xué)習(xí)金融法規(guī)和有關(guān)規(guī)章制度，提升員工業(yè)務(wù)素質(zhì)和道德水平，提高員工遵紀(jì)守法的自覺性，防范案件的發(fā)生。（三）公司不存在虛假退保問題。嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)監(jiān)管部門審批或備案條款費(fèi)率的情況：（1）不存在不執(zhí)行經(jīng)審批或備案的費(fèi)率，擅自降費(fèi)承保。內(nèi)部管控方面通過自查完善內(nèi)控制度，無違規(guī)用工，私刻印章違規(guī)經(jīng)營的現(xiàn)象，也無私自擔(dān)保和資金借貸等情況，無私刻其他單位印章用以違規(guī)經(jīng)營等情況發(fā)生。(三)我行風(fēng)險(xiǎn)排查小組對我行的大客戶存貸款及集中度較高的貸款進(jìn)行了風(fēng)險(xiǎn)自查。伊金霍洛金谷村鎮(zhèn)銀行二○一一年六月二十一日第五篇：財(cái)險(xiǎn)公司內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)排查工作制度XX財(cái)險(xiǎn)股份有限公司 內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)排查工作制度第一章 總則第一條 為建立內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)排查（以下簡稱“風(fēng)險(xiǎn)排查”）工作長效機(jī)制，實(shí)現(xiàn)風(fēng)控前臵，提升公司全轄內(nèi)控管理水平和管控實(shí)效，促進(jìn)公司持續(xù)健康發(fā)展。二、全面性原則。并保證在連續(xù)三次抽查覆蓋面累計(jì)達(dá)到100%。二、調(diào)查問卷法。六、抽樣法。第十二條 風(fēng)險(xiǎn)排查工作實(shí)施部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)通過風(fēng)險(xiǎn)排查所獲取與內(nèi)部控制有效性相關(guān)的證據(jù)，并合理保證證據(jù)的充分性和適當(dāng)性。排查風(fēng)險(xiǎn)類型為：㈠、銷售管理風(fēng)險(xiǎn)。凡是存在以下情況的，對有關(guān)接觸人員和單證印鑒進(jìn)行排查：㈠、各類長期未核銷單證（二個(gè)月以上）及遺失印鑒去向不明；對未核銷單證者客戶持有保單情況進(jìn)行回訪；㈡、對遺失印鑒者經(jīng)辦大筆業(yè)務(wù)資金去向進(jìn)行抽查；調(diào)查單證遺失較多、較頻繁的業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)和個(gè)人，進(jìn)行單證去向追蹤。五、對內(nèi)部控制及應(yīng)急預(yù)案制定及執(zhí)行情況排查。⑺.規(guī)范與代理等中介機(jī)構(gòu)的合作行為，嚴(yán)格實(shí)行保費(fèi)收取與傭金支付收支兩條線管理，定期對保費(fèi)和重要單證進(jìn)行清點(diǎn)對賬，確保賬賬一致、賬實(shí)相符，防止保費(fèi)坐扣和單證流失。⑴.是否在投保受理時(shí)，對投保資料進(jìn)行初審，建立投保信息錄入復(fù)核機(jī)制，確保投保資料填寫正確、完整，錄入準(zhǔn)確。⑴.是否建立再保險(xiǎn)管理制度，規(guī)范再保險(xiǎn)計(jì)劃、合同訂立、合同執(zhí)行、再保險(xiǎn)人資信跟蹤管理等控制事項(xiàng)，以完善業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分散和保障機(jī)制。加強(qiáng)原始憑證與財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的一致性核對，做到賬賬、賬實(shí)和賬表相符?；A(chǔ)管理控制基礎(chǔ)管理控制的內(nèi)容和基本要求。1人力資源控制。⑶.是否建立完善的準(zhǔn)備金精算制度，按照國家有關(guān)法律法規(guī)要求以及審慎性經(jīng)營的原則，及時(shí)、足額計(jì)提準(zhǔn)備金。⑵.是否有效制定防范定價(jià)失誤、準(zhǔn)備金提取不足及資產(chǎn)負(fù)債不匹配等風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對措施。1行政管理控制。⑶.是否通過信息技術(shù)手段和明確的報(bào)告要求，全面、實(shí)時(shí)、準(zhǔn)確掌控分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理信息，定期對分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析和監(jiān)測，實(shí)現(xiàn)對分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理的過程控制。⑵.是否以償付能力和保險(xiǎn)產(chǎn)品負(fù)債特性為基礎(chǔ)，加強(qiáng)成本收益管理、期限管理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算，確定保險(xiǎn)資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)限額，科學(xué)評估資產(chǎn)錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)。⑵.是否建立完善的交易記錄制度，完整準(zhǔn)確記錄交易過程和交易結(jié)果，定期進(jìn)行核對并做好歸檔管理，其中對交易所內(nèi)進(jìn)行的交易應(yīng)當(dāng)每日核對?？偣靖鞑块T及各機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)本轄區(qū)各類突發(fā)事件可能造成的財(cái)產(chǎn)損失、人員傷亡、影響范圍、破壞程度等情況，參照總公司突發(fā)事件監(jiān)測預(yù)警、應(yīng)急處臵工作的總體框架和要求，制定符合本轄區(qū)、本公 司實(shí)際情況內(nèi)控制度和分類應(yīng)急預(yù)案，并在內(nèi)控制度和分類應(yīng)急預(yù)案的基礎(chǔ)上，針對具體突發(fā)事件個(gè)案，制定專項(xiàng)應(yīng)急預(yù)案。修訂和新制訂的應(yīng)急預(yù)案應(yīng)及時(shí)報(bào)備總公司及當(dāng)?shù)乇１O(jiān)會派出機(jī)構(gòu)。第六章 附 則第十八條 風(fēng)險(xiǎn)排查工作實(shí)施部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)評估結(jié)果和經(jīng)核實(shí)的證據(jù)，確認(rèn)內(nèi)部控制缺陷，出具評價(jià)結(jié)論，編制評價(jià)報(bào)告，報(bào)送上一級管理層審閱。應(yīng)急處臵措施應(yīng)當(dāng)包括以下要素：事件發(fā)生后，各級各類部門和人員應(yīng)當(dāng)立即采取的行動(dòng)和措施；人員、車輛、資金、物資的準(zhǔn)備和調(diào)配；業(yè)務(wù)流程、業(yè)務(wù)權(quán)限和時(shí)限的規(guī)定；與新聞媒體的溝通措施和相關(guān)信息發(fā)布的要求；需要提請上級機(jī)構(gòu)或者有關(guān)單位給予協(xié)調(diào)和支援的特定情形等。2資產(chǎn)托管控制。2投資決策控制。資金運(yùn)用控制⑴.保險(xiǎn)資金運(yùn)用是公司經(jīng)營活動(dòng)中相對獨(dú)立的組成部分，是內(nèi)部控制的重點(diǎn)領(lǐng)域。⑵.是否明確采購及招投標(biāo)的程序、條件和要求，規(guī)范采購行為，實(shí)現(xiàn)集中統(tǒng)一采購，降低采購成本，防范舞弊風(fēng)險(xiǎn)。⑵.是否在公司各項(xiàng)制度制定、合同訂立和管理、重大事項(xiàng)決策和處臵、糾紛訴訟等方面，應(yīng)當(dāng)有法律職能部門和專業(yè)人員的提前介入和充分參與，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。⑸.是否明確現(xiàn)金、有價(jià)證券、空白憑證、密押、印鑒、固定資產(chǎn)等資金與資產(chǎn)的保管要求和職責(zé)權(quán)限。⑵.是否根據(jù)經(jīng)營管理需要，合理設(shè)定工作崗位及人員編制，制定清晰的崗位職責(zé)及報(bào)告路線，明確不同崗位的適任條件，適時(shí)進(jìn)行崗位價(jià)值評估。其中，風(fēng)險(xiǎn)管理既是公司基礎(chǔ)管理的重要組成部分，也是內(nèi)部控制監(jiān)控的重要環(huán)節(jié)?？蛻舴?wù)電話中心控制⑴.是否有效建立客戶電話中心管理制度，規(guī)范電話咨詢、查詢、投訴受理、報(bào)案登記、掛失登記、客戶回訪、業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)辦、業(yè)務(wù)辦理跟蹤反饋等控制事項(xiàng)。⑶.是否持續(xù)跟蹤、了解再保險(xiǎn)人的資信狀況，建立必要的控制、應(yīng)急措施，防范再保險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)。⑶.是否在滿足相關(guān)規(guī)定條件的前提下繕制保單，并采取適當(dāng)校驗(yàn)和監(jiān)控措施，確保保單內(nèi)容準(zhǔn)確，及時(shí)確實(shí)送達(dá)客戶。運(yùn)營控制運(yùn)營控制主要包括產(chǎn)品開發(fā)管理、承保管理、理賠管理、保全管理、收付費(fèi)管理、再保險(xiǎn)管理、業(yè)務(wù)單證管理、電話中心管理、會計(jì)處理和反洗錢等活動(dòng)的全過程控制。應(yīng)對經(jīng)營管理中相關(guān)內(nèi)控制度的制度及風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)急預(yù)案體系健全性進(jìn)行排查整改。凡存在以下情況的，對有關(guān)人員接觸過的業(yè)務(wù)進(jìn)行復(fù)查，對有關(guān)客戶進(jìn)行回訪：㈠、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)內(nèi)部工作人員或營銷員的消費(fèi)水平與其家庭收入狀態(tài)明顯不相符的，對其經(jīng)辦業(yè)務(wù)進(jìn)行回訪；㈡、業(yè)務(wù)人員與客戶存在經(jīng)濟(jì)債務(wù)糾紛的；㈢、保險(xiǎn)銷