【正文】 .........................................22目錄IIIIVI項目實施后，對促進當?shù)剞r業(yè)增效、農民增收具有重要現(xiàn)實意義。公司是專業(yè)罐頭制造商、出口商，是中國罐頭工業(yè)協(xié)會理事單位，是東北地區(qū)較大的罐頭生產企業(yè)。截止到 2020 年 12 月 31 日，公司資產總額為 9361 萬元，其中，固定資產原值 5099 萬元。2公司形成了“公司+基地+農戶” 的經營模式，形成風險共擔、利益共享的經濟利益共同體。第一章 總論4在國內，盡管年人均消費罐頭的數(shù)量僅為 罐，但隨著經濟不斷的增長，人們消費觀念及生活節(jié)奏的不斷改變，罐頭產品的消費量正急驟提高。項目堅持以“企業(yè)+基地+農戶+產品銷售市場”為主要組織形式，即以農產品深加工企業(yè)為龍頭，以水果等農產品生產基地為依托，以“ 訂單農業(yè) ”回收農戶 的農產品。5鼓勵和支持符合產業(yè)政策的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展，特別是勞動密集型企業(yè)和服務業(yè)。以工業(yè)化理念推動農村經濟發(fā)展，扶強做大一批漁業(yè)精加工出口產品、農產品精加工、種苗繁育和科研開發(fā)型的龍頭企業(yè)。6四是做為工業(yè)加工的原料，大包裝罐頭產品因其操作的方便性已廣泛成為加工企業(yè)的原料來源，如麥當勞的蘋果派、亨氏嬰兒蘋果泥的原料就來自于干裝蘋果罐頭。同時原料收獲旺季時企業(yè)加工能力又不足，無法消化短時間內大量上市的果蔬產品，造成農民賣果難的現(xiàn)象，農民收入減少，影響了農民生產的積極性。氣調庫一方面可以在收獲旺季時儲存一部分新鮮原料，增加收購量，延長加工周期，增加生產總量，另一方面又可以避免在收獲季節(jié)內因個別惡劣天氣影響收購，企業(yè)無原料加工的窘境。該項目的建設必要性主要體現(xiàn)在以下四個方面。項目實施后，不僅增加了企業(yè)的效益，而且隨著生產量的提高，必將拉動更多的農民共同致富，起到更大的社會效益。農業(yè)和農村經濟發(fā)展已經進入“ 以全面調整產業(yè)結構和優(yōu)化經濟結構為主要任務” 的新的發(fā)展階段。四是大力發(fā)展農產品加工業(yè)，提高農業(yè)的綜合效益，促進農村勞動力向二三產業(yè)轉移。公司產品已達到國內先進水平，具有包裝精致、食用方便等特點。 輻射帶動周邊經濟發(fā)展、增加農民收入、提高企業(yè)效益項目的實施將為該地區(qū)剩余勞動力提供了致富之路，輻射帶動周邊經濟發(fā)展，增加勞動力的就業(yè)機會，增加農民的收入，提高農民的生活水平，有利于當?shù)厣鐣姆€(wěn)定和發(fā)展。石河鎮(zhèn)位于某市的北部，東與向應鎮(zhèn)相連，南與四十里堡鎮(zhèn)接壤，北與普蘭店市毗鄰，西與瓦房店市隔海相望，距某市區(qū) 61 公里。年平均氣溫 8—9‘C。 項目建設地點選擇項目建設地點位于某區(qū)石河鎮(zhèn)。中糧田 1,066 公頃，菜田 200 公頃，果園 566 公頃，是某區(qū)水果、蔬菜和畜牧業(yè)的重要產地。近年來，農產品賣難問題比較嚴重，農民收入增長趨緩。 項目建設條件優(yōu)劣勢分析 政策優(yōu)勢國務院常務會議，著重研究了促進農民增加收入的有關問題。某市委、市政府制定了《某市現(xiàn)代化農業(yè)發(fā)展綱要》，制定鼓勵外商投資的優(yōu)惠政策，吸引投資。如何擺脫這種局面，如何將自己企業(yè)的努力作為一種特質資源旺盛地存活于市場成了企業(yè)人尤其是處于行業(yè)前沿的企業(yè)人必須做出判斷和抉擇的問題。 “林家鋪子” 牌水果罐頭 2020 年獲“中國名牌 產品” 稱號，成為 首批在全國水果罐頭獲此殊榮的六家企業(yè)之一。 資源優(yōu)勢項目所在地氣候條件優(yōu)越，屬暖溫帶亞濕潤大陸性季風氣候，四季分明，冬無嚴寒，夏無酷暑，無霜期長，日照充足，適宜種植蘋果、桃子、櫻桃等暖溫優(yōu)良品種。先后在蘋果廢料的發(fā)酵再利用、無核葡萄的優(yōu)質品種、蘑菇栽培的培養(yǎng)基調整和加工設備的自動化提高等方面都取得了實際的科研成果，也為下一步公司的繼續(xù)大發(fā)展積儲了力量。斷進入，市場競爭將愈發(fā)積累。項目單位幾年來始終堅持“公司+基地+農戶” 的原料基地培育模式，并依據(jù) HACCP 質量體系對果農用藥進行全程輔導和監(jiān)控，以此保證農殘達到國際標準以下。2020 年獲東北三省唯一“中國名牌產 品” 稱號，成為中國首批獲得中國名牌罐頭產品的六家企業(yè)之一。 研發(fā)能力公司自成立以來，以一批知名專家為依托，匯集來自農業(yè)科研院所和高等院校的科技人才、管理人才及營銷人才，立足高起點，追蹤農業(yè)領域的前沿科技，公司組建了科研小組、生產示范基地和分析檢測中心，配備了先進的分析檢測設備和一流的實驗條件。16 企業(yè)財務狀況截止到 2020 年 12 月 31 日，企業(yè)資產總額為 9361 萬元，固定資產原值 5099 萬元，凈資產 5505 萬元，負債 3856 萬元，實收資本1, 萬元，所有者權益 5505 萬元。銀行信用等級AAA 級。2020 年，擔任中國工業(yè)罐頭協(xié)會副理事長xx 先生從事本行業(yè)以來，遵守國家的法律法規(guī)，嚴格執(zhí)行質量、安全標準，對企業(yè)的管理有強烈的進取心及改革意識，始終堅持以誠信為本，在市場競爭中取得了良好信譽，受到同行業(yè)專家們的好評，獲 得了社會的廣泛贊譽。18另外，名牌產品評選還將大力推進我國罐頭行業(yè)內形成以質取勝、爭創(chuàng)名牌的良好競爭氛圍，對改變目前中國出口罐頭以 OEM 定牌加工 為主的現(xiàn)狀以及進一步擴大內銷市場都將起到積極作用。另外，國產的水果罐頭以出口為主，國內市場雖然也在迅猛增長，但 還沒有形成消費市場上的主導快速消費品。加之消費者始終誤認罐頭有防腐劑等錯誤的認識，也對國內市場消費習慣的培養(yǎng)增加了難度。我國是世界四大果蔬生產基地之一，商品化水果產量居世界第一位。隨著人們生活水平的不斷提高，城市和鄉(xiāng)村對食品的口味多樣化要求更高，傳統(tǒng)的水果產品不能滿足消費者口味多樣化的需求。市場規(guī)模不斷擴大，企業(yè)抓住了這一良好的市場機遇，從產品銷售渠道入手，拓展以出口內銷相輔相成的國內外雙重銷售渠道，使得企業(yè)生產的水果深加工產品在國際市場上十分暢銷，特別是在歐美市場上，已成為廣大消費者信得過的滿意產品，銷售量逐年遞增，且出現(xiàn)供不應求的局面，產品的市場需求前景十分看好。經過企業(yè)幾年來的發(fā)展，產品現(xiàn)在國際市場上十分暢銷，特別是在歐美、澳洲市場上，已成為消費者信得過的滿意產品，具有很強的產品品牌優(yōu)勢，產品的訂貨量和銷售量逐年遞增，且出現(xiàn)供不應求的局面。 專業(yè)的研發(fā)和設計能力公司設有新產品研發(fā)部以及品質監(jiān)控部，從事專業(yè)罐頭研發(fā)。企業(yè)通過以下營銷渠道建設完成了企業(yè)的銷售任務并借此不斷拓寬市場范圍。從 2020 年開始，公司認識到國內市場隨著人們生活節(jié)奏的加快和生活水平的提高開始復蘇，同時公司的發(fā)展要求也需要國內、國際兩個市場的齊頭并舉。并以此吸引了食品業(yè)界的銷售精英們的加盟，很快“林家鋪子” 就成為了內銷罐頭市場上的第一品牌。 為了適應現(xiàn)代化企業(yè)發(fā) 展需要， 項目單位細化了組織結構，形成了獨立核算的銷售公司制，實行完全的預算管理考核制度。 為了建立與客戶共同利益聯(lián)盟關系，企業(yè)按品種按地區(qū)與客戶簽定單品經銷合同，一個產品在一個地區(qū)只尋找一到兩家客戶，公司與客戶形成了一體化的團隊協(xié)作式合作。這種銷售方式作為一種新興的銷售方式，在東南沿海一些發(fā)達地區(qū)得以應用，取得了一定的效果。這種銷售渠道具有宣傳范圍廣、信息傳遞量大、信息交互性強、節(jié)約交易費用等優(yōu)點。 年，新西蘭政府對中國產黃桃罐頭提起反傾銷起訴，企業(yè)積極應訴，并取得了全面勝訴，獲得了中國黃桃罐頭生產企業(yè)中唯一出口新西蘭享受零稅率的資格。保證企業(yè)自身利益才能順利通過貿易壁壘。第六章 項目建設方案 建設規(guī)模本項目總建筑面積 6,400 平方米，建設庫容量為 5,000 噸的冷庫，建筑面積 5,400 平方米，加工車間 1,000 平方米，污水處理池 800 立方米，新增加工能力 10,000 噸。項目布局較為合理，充分利用廠區(qū)空地而且與原有項目結合較好。26　 氣調庫是在高溫冷藏庫（恒溫庫）、低溫高濕庫（即國外 70 年代的濕法保鮮）技術的基礎上發(fā)展起來的，是當今世界上最先進的果蔬保鮮技術裝備。 罐頭的生產是將處理后的水果儲存于密閉的容器內，通過高溫滅菌的方式殺滅罐內微生物，達到商業(yè)無菌的標準，實現(xiàn)其延長保質期的目的。27污水處理池有效容積 800 立方米，采用厭氧工藝，砼澆筑，內壁剛性防水。第六章 項目建設方案序號 設備名稱 單位 數(shù)量 單價 投資額 生產廠家 型號23 預拉伸棧板自動裹膜 機 臺 1 10 10 某佳田 ＪＴ202024 手動液壓托盤車 臺 8 廈門林德25 冷藏柜 臺 1 26 純凈水機 臺 1 30 30 １０T/H27 真空泵組 臺 1 25 25 德國28 水果清洗機 臺 2 4 8 某精良 定制29 黃桃淋堿機 臺 1 45 45 某精良 定制30 自動酸堿中和機 臺 1 30 30 某精良 定制31 高速空罐封口機 臺 1 35 35 汕頭輕機 4B1432 酸度計 臺 1 33 鹽度計 臺 1 34 糖度計 臺 3 35 探針式溫度計 臺 8 36 隧道式單體速凍機 臺 1 60 60 煙臺飛輪 1T/H37 切丁機 臺 1 40 40 美國 3T/H38 篩丁機 臺 1 15 15 某精良 定制39 螺旋預煮機 臺 1 20 20 某精良 定制40 翻邊機 臺 1 15 15 汕頭輕機41 軟包裝封口機 臺 1 30 30 日本42 卷毛機 臺 2 8 16 某精良43 金屬探測儀 臺 2 12 24 上海高晶44 制冷設備 套 1 400 400 某冰山45 氣調設備 套 1 100 10046 冷儲貨架及器具 套 1 150 150 某精良47 配套電力設備 套 1 175 175 某電業(yè)公司 1500KW第六章 項目建設方案 實施進度安排 項目實施計劃本項目屬于固定資產投資項目，依據(jù)早建設、早收益的原則組織實施，只等該項目銀行貸款資金落實后，土建施工、設備訂貨及安裝調試在一年內完成，經試運行后進入正式投產運營。33經估算，土建工程費合計為 1,294 萬元，具體估算第七章 投資概算與資金來源具體估算結果見附表 22。 固定資產投資總額固定資產投資總額＝土建工程費＋設備購置及安裝工程費＋其他費用＋預備費+建設期利息 ＝4,530 萬元 固定資產投資估算詳見附表 2。35使用項目單位未分配利潤進行投資。第 八 章 財 務 評 價 財務評價依據(jù)根據(jù)《建設項目經濟評價方法與參數(shù)》（第三版）的有關規(guī)定，以及項目單位提供的有關基礎資料。該項目為擴建項目，第2 年達到設計生產能力。序號 項目名稱 單位 銷量 單價（元） 銷售收入（萬元） 滑子蘑 噸 15000 4 合計 24, 16, 增值稅、銷售稅金及附加該項目年增值稅為 1, 萬元，銷售稅金及附加為 萬元。表 82 原材料費用估算表序號 項目 單位 產品數(shù)量 出成率 原料數(shù)量 單價 總價1 蘋果 噸 2 黃桃 噸 3 草莓 噸 4 櫻桃 噸 5 杏 噸 第八章 財務評價外購原材料費總計 10,689 萬元。固定資產凈殘值率取 5%。? 攤銷費該項目遞延資產原值 萬元，攤銷年限 5 年。? 其他費用根據(jù)該項目的特點，其他費用包括管理費用、財務費用、銷售費用，按銷售收入的 10%計取，年其他 費用 為 1,639 萬元。 財務效益分析 盈利能力分析投資利潤率：%所得稅后財務內部收益率 FIRR＝%所得稅后財務凈現(xiàn)值 FNPV＝7, 萬元（ic=10%）所得稅后靜態(tài)投資回收期 Pt＝ 年（含建設期） 不確定性分析 盈虧平衡分析第八章 財務評價敏感性分析詳見表 84 和圖 82。通過盈虧平衡分析，說明該項目盈虧平衡點較低；在敏感性分析中，當三種不確定因素變化幅度為 5%時（向不利于經濟效益方向變化），財務內部收益率等指標仍然優(yōu)于基準值要求，說明該項目具有較好的抗風險能力。當建設廢棄物不含有毒有害物質時，可采取回填方式處理。 項目運營期間污染的防治 噪聲污染的防治噪聲防治的總原則是：盡可能選用低噪音設備，對噪聲超標設備采用隔聲、消聲、減振等降噪措施，對操作人員進行防噪保護等措施。對于鍋爐燃煤煙氣的治理措施，是安裝高效并帶脫硫性能裝置的除塵設備。43某區(qū)環(huán)境保護局對于該項目的建設給予了批復，同意該項目在選定的場址進行項目建設；同意環(huán)境影響評價報告中提出的環(huán)境影響分析、結論及防治措施。因此通過本項目的實施可以進一步延長某區(qū)水果加工生產的產業(yè)鏈條，從保護農民利益入手提升農民大力發(fā)展第十章 農業(yè)產業(yè)化經營與農民增收效果評價同時水果加工業(yè)是勞動密集型產產業(yè)，加工后產品在國際市場上有明顯的比較優(yōu)勢。 輻射帶動作用該項目位于某區(qū)石河鎮(zhèn)，隨著該項目的實施，不僅促進某區(qū)水果加工產業(yè)繁榮發(fā)展，還將帶動當?shù)氐娘嬍硺I(yè)、運輸業(yè)、肥料加工業(yè)及科研等項產業(yè)的發(fā)展，真正實現(xiàn)“一業(yè) 振興、百業(yè)并舉” 的良好局面。第十章 農業(yè)產業(yè)化經營與農民增收效果評價表 102 項目輻射帶動農戶 表項目 直接帶動 間接帶動 輻射帶動農戶數(shù)量 2,000 4,000 120農民數(shù)量 4,000 8,000 200帶動農戶方式 訂單收購 訂單收購 運輸、倉儲 農民增收、農業(yè)增效評價 農民增收項目建成后，每年收購原材料 28,490 噸，其中，從農民手中收購水果和蔬菜約 22,792 噸，占原料總量的 80%，年使農民增收 5,164萬元，可帶動農戶 6,000 戶，平均每戶農民增加