【正文】 種具體的表現(xiàn)形式，根據(jù)商業(yè)銀行的特征和運(yùn)行規(guī)律，商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)主要有以下主要形式：組織風(fēng)險(xiǎn)。因此，研究我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策具有特別的重要性和迫切性。這標(biāo)志著操作風(fēng)險(xiǎn)已成為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)體系中不容忽視的部分?？茖W(xué)有效的金融風(fēng)險(xiǎn)管理一方面可以保證金融機(jī)構(gòu)健康、持續(xù)地運(yùn)行，另一方面可以降低企業(yè)防范風(fēng)險(xiǎn)的資金成本，提高企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。本文從新巴塞爾協(xié)議對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的界定和具體形式出發(fā)，通過對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)際情況的分析，揭示出我國(guó)商業(yè)銀行目前在操作風(fēng)險(xiǎn)管理和控制方面存在的問題，并提出防范與控制商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的具體對(duì)策。本文從新巴塞爾協(xié)議對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的界定和具體形式出發(fā)，通過對(duì)我國(guó)商業(yè)銀...[摘要] 銀行操作風(fēng)險(xiǎn)在我國(guó)是僅次于信用風(fēng)險(xiǎn)的金融風(fēng)險(xiǎn)，隨著我國(guó)商業(yè)銀行的改革，頻繁暴露出各種操作風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重影響銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。風(fēng)險(xiǎn)管理越來(lái)越受到金融機(jī)構(gòu)的重視。新巴塞爾協(xié)議首次將操作風(fēng)險(xiǎn)納入銀行資本計(jì)量與監(jiān)管范圍，并且要求金融機(jī)構(gòu)為操作風(fēng)險(xiǎn)配置相應(yīng)的資本金水平。2007年1月1日，我國(guó)銀行業(yè)全面開放，與國(guó)際商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)將日趨激烈。巴塞爾新資本協(xié)議對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的定義，既是近年來(lái)國(guó)際金融界日益注重操作風(fēng)險(xiǎn)管理的制度體現(xiàn)，同時(shí)也是從全面風(fēng)險(xiǎn)管理和保持銀行體系穩(wěn)定的角度對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的新要求。此類風(fēng)險(xiǎn)主要由于管理層的變化、項(xiàng)目管理行為、企業(yè)文化和溝通等方面原因引起。技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。指由于國(guó)家法律、法規(guī)不健全，以及商業(yè)銀行制度缺陷，造成商業(yè)銀行或他人資產(chǎn)損失的現(xiàn)象。（三）我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)因素分布綜合來(lái)看操作風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)非常復(fù)雜和難以把握的風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)內(nèi)的操作風(fēng)險(xiǎn)主要集中在違法行為（31%）、流程設(shè)計(jì)不合理（26%）、外部欺詐（22%）和操作失誤（10%）這四個(gè)方面，其中最大比例的是違法行為，也是我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)顯著特點(diǎn)。二、我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀和存在的問題我國(guó)商業(yè)銀行在改制過程中，由于缺乏內(nèi)部控制制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度，產(chǎn)生了大量的操作風(fēng)險(xiǎn)案件，給國(guó)有資產(chǎn)造成了巨大的損失。無(wú)論是制度規(guī)則、認(rèn)識(shí)水平都比較低，尚未將其視作一個(gè)獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)認(rèn)識(shí)，既不了解操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵，也不掌握操作風(fēng)險(xiǎn)的邊界。普遍沒有建立起操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，對(duì)如何定量計(jì)算分析操作風(fēng)險(xiǎn)知之甚少，在開發(fā)和運(yùn)用操作風(fēng)險(xiǎn)的資本分配模型上基本屬于空白。其權(quán)威性的不足致使對(duì)總行、分行層面的稽核監(jiān)督難以開展。二是電子化手段缺乏，內(nèi)控人員素質(zhì)有待提高。三、我國(guó)商業(yè)銀行加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)防范和管理的策略分析鑒于我國(guó)金融業(yè)目前對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)和管理尚處于起步階段，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的特征和現(xiàn)狀尚缺乏清晰的認(rèn)識(shí)。首先，銀行應(yīng)完善自身的運(yùn)作體系。最后，接受來(lái)自市場(chǎng)上的存款客戶、投資者和有關(guān)債權(quán)人的壓力。其次，建立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告系統(tǒng)，對(duì)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。巴塞爾委員會(huì)考慮到目前銀行的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)管理水平，要求使用初級(jí)度量法提取監(jiān)管資本。改變資本結(jié)構(gòu)的具體措施可以是提供更多的資本、降低債務(wù)水平、降低操作杠桿、經(jīng)營(yíng)分散化、自我保險(xiǎn)等。另一方面該行對(duì)考核辦法缺少輔助教育的手段，還提出了一些諸如“誰(shuí)完成任務(wù)好，誰(shuí)貢獻(xiàn)大，誰(shuí)多拿錢”等不甚科學(xué)的提法，沒有通過合理的業(yè)績(jī)考核和合理的待遇水平來(lái)增強(qiáng)員工對(duì)單位的歸屬感和忠誠(chéng)度，來(lái)提高員工的奉獻(xiàn)精神以及政策水平和工作能力，避免員工因追逐短期利益而不惜采取違規(guī)經(jīng)營(yíng)的行為。對(duì)整個(gè)監(jiān)督運(yùn)行機(jī)制缺乏調(diào)查分析，對(duì)各個(gè)層面的執(zhí)行力也缺少評(píng)價(jià)，這就很難從根本上保證各種教育活動(dòng)能落到實(shí)處，也很難發(fā)揮各種制度和監(jiān)督機(jī)制的約束力。沒有把工作重心和主要精力鎖定在風(fēng)險(xiǎn)防范上，而是偏面地追求“存款增長(zhǎng)幅度”、“市場(chǎng)占有率”、“貸款增加額”等粗放型經(jīng)營(yíng)指標(biāo)上。四是零售貸款的風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)管理沒有建立起完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、可控體系，給不法分子以可趁之機(jī)，發(fā)生案件是不可避免的。其次是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，可分為三個(gè)方面的內(nèi)容：一是對(duì)沒有進(jìn)行控制之前的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，即不作任何控制時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；二是對(duì)控制措施的充分性和有效性進(jìn)行評(píng)估，如制度設(shè)計(jì)是否完善等。再次為決策環(huán)節(jié)。強(qiáng)化其風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，增強(qiáng)銀行的整體抗風(fēng)險(xiǎn)能力。構(gòu)建銀行管理體系構(gòu)建銀行管理體系，推動(dòng)企業(yè)管理創(chuàng)新的中間力量，知識(shí)是創(chuàng)新的必備條件，人才是創(chuàng)新的主體。合理有效地防范風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、化解風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)高效的風(fēng)險(xiǎn)管理，就成為銀行在不斷變化著的環(huán)境中求生存、謀發(fā)展的根本措施。真正意義上的現(xiàn)代企業(yè)制度尚未建立起來(lái)。還可以借鑒國(guó)際先進(jìn)銀行的做法,不斷完善我國(guó)商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)。加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)應(yīng)當(dāng)制訂有效的內(nèi)部控制框架和完善內(nèi)部控制制度。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估是內(nèi)部控制的重要組成部分。此外應(yīng)建立操作風(fēng)險(xiǎn)有效的預(yù)警機(jī)制,設(shè)計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警指標(biāo),如業(yè)務(wù)快速增長(zhǎng)、員工流失、交易中斷情況等對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警,以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵點(diǎn),并采取恰當(dāng)管理措施。巴林銀行的倒閉有其信息溝通與傳遞機(jī)制不健全的原因,由于缺乏有效的溝通,沒能使里森的越權(quán)行為得到及早發(fā)現(xiàn)和有效制止。建立和完善商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制還應(yīng)完善內(nèi)外審計(jì)體制,內(nèi)外審計(jì)對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)的管理具有很大的作用。較少發(fā)生但引起嚴(yán)重后果的事件可能會(huì)危及銀行的生存問題,如巴林銀行倒閉事件。(1)識(shí)別。(3)優(yōu)先排序。(5)分析。員工素質(zhì)不高以及員工隊(duì)伍管理不到位是引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的重要原因,也是目前我國(guó)商業(yè)銀行在操作風(fēng)險(xiǎn)管理中面臨的現(xiàn)狀。(3)有針對(duì)性地進(jìn)行培訓(xùn)。加強(qiáng)員工隊(duì)伍的管理主要包括加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)教育,嚴(yán)格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員8小時(shí)內(nèi)外行為。損失較為嚴(yán)重的除了追究當(dāng)事人的責(zé)任外,還應(yīng)追究相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的可以通過保險(xiǎn)、擔(dān)保、證券化和項(xiàng)目融資等具體方法來(lái)實(shí)現(xiàn)。無(wú)論是通過第三者保險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移,還是用特殊手段及其他金融途徑進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)融資達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的目的,都必須格外小心,既要結(jié)構(gòu)合理,還應(yīng)注意監(jiān)管要求。一、操作風(fēng)險(xiǎn)管理不善引發(fā)案件的具體原因分析案例：某分理處發(fā)生多功能借記卡自助質(zhì)押貸款詐騙案2004年中行湖州市分行鳳凰分理處因員工嚴(yán)重違規(guī)操作：違規(guī)辦卡、違規(guī)放貸，網(wǎng)點(diǎn)員工基于自身利益，合伙違規(guī)、隱瞞不報(bào)，引發(fā)多功能借記卡自助質(zhì)押貸款詐騙案。另一方面該行對(duì)考核辦法缺少輔助教育的手段，還提出了一些諸如“誰(shuí)完成任務(wù)好，誰(shuí)貢獻(xiàn)大，誰(shuí)多拿錢”等不甚科學(xué)的提法，沒有通過合理的業(yè)績(jī)考核和合理的待遇水平來(lái)增強(qiáng)員工對(duì)單位的歸屬感和忠誠(chéng)度，來(lái)提高員工的奉獻(xiàn)精神以及政策水平和工作能力，避免員工因追逐短期利益而不惜采取違規(guī)經(jīng)營(yíng)的行為。對(duì)整個(gè)監(jiān)督運(yùn)行機(jī)制缺乏調(diào)查分析，對(duì)各個(gè)層面的執(zhí)行力也缺少評(píng)價(jià)，這就很難從根本上保證各種教育活動(dòng)能落到實(shí)處，也很難發(fā)揮各種制度和監(jiān)督機(jī)制的約束力。沒有把工作重心和主要精力鎖定在風(fēng)險(xiǎn)防范上，而是偏面地追求“存款增長(zhǎng)幅度”、“市場(chǎng)占有率”、“貸款增加額”等粗放型經(jīng)營(yíng)指標(biāo)上。四是零售貸款的風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)管理沒有建立起完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、可控體系，給不法分子以可趁之機(jī)，發(fā)生案件是不可避免的。首先是識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，這是最基礎(chǔ)的，只有認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)的存在、正視風(fēng)險(xiǎn)的大小，才能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，對(duì)銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行決策。這一領(lǐng)域在國(guó)內(nèi)銀行尚為空白。第四篇：關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理問題分析關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理問題分析論文摘要：從操作風(fēng)險(xiǎn)的分類與特征入手，對(duì)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的一般問題進(jìn)行了分析。激勵(lì)近年來(lái)，隨著我國(guó)銀行業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，商業(yè)銀行面臨的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也在不斷增加。該報(bào)告指出：“2010年底，部分銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)案件出現(xiàn)反彈。在此基礎(chǔ)上，選取人力資本激勵(lì)視角對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理問題進(jìn)行另一種視角的詮釋，最后提出相關(guān)對(duì)策建議。 操作風(fēng)險(xiǎn)的分類操作風(fēng)險(xiǎn)類型較多，可從不同的角度予以劃分。另一個(gè)維度是依據(jù)發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)部門或業(yè)務(wù)流程環(huán)節(jié)，分為八類：公司財(cái)務(wù)、交易與銷售、零售銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、支付與清算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理、零售經(jīng)紀(jì)。其中，前三類為內(nèi)部因素導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)，又稱為操作性失誤風(fēng)險(xiǎn)（operational failure risk）；第四種為外部因素導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)，又稱為操作性杠桿風(fēng)險(xiǎn)（operational leverage risk）。銀行業(yè)務(wù)的客觀存在使得操作風(fēng)險(xiǎn)將永遠(yuǎn)存在，并成為銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的重要組成部分。此外，操作風(fēng)險(xiǎn)的強(qiáng)人為性還表現(xiàn)在來(lái)自銀行內(nèi)部人員的操作風(fēng)險(xiǎn)反控性（銀行業(yè)務(wù)人員往往對(duì)業(yè)務(wù)流程更為熟知，因而更加容易通過對(duì)既有管理流程和制度的規(guī)避從而實(shí)施違規(guī)操作，并隱匿操作風(fēng)險(xiǎn)的外在表現(xiàn)）和操作風(fēng)險(xiǎn)管理過程中的不作為。欺詐包括內(nèi)部員工、外部人員以及內(nèi)外部勾結(jié)等形式的欺詐，其中內(nèi)外勾結(jié)的欺詐是當(dāng)前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行面臨的典型操作風(fēng)險(xiǎn)。例如近期熱議的渤海銀行太原分行挪用存款放貸案和農(nóng)行宜興支行票據(jù)詐騙案等典型操作風(fēng)險(xiǎn)案件多出現(xiàn)在銀行基層分支機(jī)構(gòu)。 操作風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)質(zhì)是對(duì)“人力資本”的優(yōu)化管理在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，資源的投入是必不可少的，具體講又分為人力資源和非人力資源的投入。所以，操作風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵在于投入人力資源，特別是資本性人力資源的投入（與自然性人力資源相比，資本性人力資源是指經(jīng)過教育、培訓(xùn)、健康與遷移等投資而形成的人力資源）。就操作風(fēng)險(xiǎn)管理而言，商業(yè)銀行人力資本激勵(lì)就是要充分發(fā)揮銀行員工人力資本所有者的作用，實(shí)現(xiàn)科學(xué)規(guī)范的業(yè)務(wù)操作，確保內(nèi)控制度的執(zhí)行得力，促使操作風(fēng)險(xiǎn)最小化?；谌肆Y本激勵(lì)角度的商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理優(yōu)化建議 建設(shè)立足崗位差異的多元化人力資本激勵(lì)制度構(gòu)建多元化的人力資本激勵(lì)制度，首先應(yīng)確保真正實(shí)現(xiàn)責(zé)權(quán)利明確且相匹配的人力資源制度安排。二是針對(duì)高官人員、核心崗位人員和業(yè)績(jī)顯著的員工，探索對(duì)其豐富的激勵(lì)手段，特別是要強(qiáng)化除薪酬激勵(lì)之外的滿足多層次需求的激勵(lì)體系，例如實(shí)行多元化的彈性福利制度、增加股權(quán)激勵(lì)等方式，注重對(duì)員工的激勵(lì)要實(shí)現(xiàn)短期與長(zhǎng)期兩個(gè)維度的良好相合。與總行、一級(jí)分行的職員不同，基層業(yè)務(wù)人員的職業(yè)起點(diǎn)較低，面對(duì)的發(fā)展和自我提高的機(jī)遇相對(duì)較少，因此更容易滋生懈怠、厭倦等不良工作情緒，這些都不利于操作風(fēng)險(xiǎn)的防范和管理。 塑造精誠(chéng)合作、執(zhí)行高效的企業(yè)文化氛圍良好的企業(yè)文化氛圍塑造有利于增強(qiáng)員工的歸屬感和對(duì)集體價(jià)值的認(rèn)同感，有助于從內(nèi)部形成推動(dòng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)控制度有效執(zhí)行的無(wú)形