【正文】 ,銀行必須嚴(yán)格貸前審查三,銀行要積極進(jìn)行戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型,銀行可嘗試金融創(chuàng)新,加強(qiáng)信用制度建設(shè),、,則不是拒絕貸款就是對貸款進(jìn)行重新定價第三篇：商業(yè)銀行復(fù)習(xí)資料商業(yè)銀行復(fù)習(xí)資料（P13）：是指商業(yè)銀行經(jīng)營活動必須遵守的行為準(zhǔn)則。（P14）：是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。：（96）：是指銀行每增加一單位的資金付出的成本量。 ：是商業(yè)銀行中能夠保持穩(wěn)定性的那部分存款。（P281）：是指商業(yè)銀行從經(jīng)營安全性、流動性、營利性出發(fā)，通過預(yù)測市場利率、匯率、資產(chǎn)風(fēng)險的變動趨勢，綜合運(yùn)用品種、定價、權(quán)限、期權(quán)等工具，在保持流動性、安全性的基礎(chǔ)上，從資產(chǎn)和負(fù)債兩個方面不斷調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)長期利潤最大化。其由資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益三部分組成。，有利于支持當(dāng)?shù)匕l(fā)展。分行制的優(yōu)點(diǎn)：，獲得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益。分行制的缺點(diǎn)：，容易形成壟斷，不利于充分競爭。通過對有效持續(xù)期的計算人們可以衡量當(dāng)市場利率發(fā)生變化時的銀行資產(chǎn)與負(fù)債的價格變化，進(jìn)而度量銀行所面臨的利率風(fēng)險大小。 （十）與銀行負(fù)債相關(guān)的風(fēng)險主要有哪些，請說明這些風(fēng)險是如何形成的。：在資本充足率不足時銀行提高資本的杠桿作用，增加了資本金的風(fēng)險。：已由當(dāng)初的局部性風(fēng)險轉(zhuǎn)化為全球風(fēng)險。請結(jié)合現(xiàn)實(shí)情況說明商業(yè)銀行負(fù)債管理的策略。自60年代末，學(xué)術(shù)界逐漸不再爭議MM定理在完美條件假設(shè)下能否成立，轉(zhuǎn)向探討在不完美條件下，以MM定理為基準(zhǔn)，對現(xiàn)實(shí)中企業(yè)資本結(jié)構(gòu)問題進(jìn)行解釋（二）舊資本結(jié)構(gòu)理論：側(cè)重稅收、破產(chǎn)等外生因素稅差學(xué)派：研究稅收兼并對企業(yè)最有資本結(jié)構(gòu)的影響破產(chǎn)成本主義：研究破產(chǎn)成本對資本結(jié)構(gòu)的影響，過度的債務(wù)融資增加企業(yè)破產(chǎn)的可能性，因而增加企業(yè)的風(fēng)險性。企業(yè)融資一般會遵循內(nèi)源融資、債務(wù)融資、權(quán)益融資的先后順序。銀行需要擁有嚴(yán)密的成本核算系統(tǒng)，能夠精確地歸集和分配成本。70年代，基準(zhǔn)利率：LIBOR（評價）“外向型”定價模式，以市場一般價格水平為基準(zhǔn)，貸款價格可能更具競爭力,此模式不能孤立地使用，在確定“加點(diǎn)”幅度時，應(yīng)充分考慮銀行的實(shí)際成本（3）客戶帳戶利潤分析模型。銀行在信貸管理中的風(fēng)險管理策略（1）風(fēng)險判別：銀行觀察到某種信號（如財務(wù)和非財務(wù)信息）推斷借款企業(yè)的類型（好/壞企業(yè)）（2）風(fēng)險規(guī)避：在信息不對稱下，銀行會支付一定的篩選成本，對被判別為優(yōu)質(zhì)客戶的借款申請者發(fā)放貸款，被判別為劣質(zhì)的申請人將不能得到貸款（3）風(fēng)險監(jiān)督：銀行在發(fā)放貸款后，將支付一定的監(jiān)督成本，根據(jù)中期信號，確定下一階段對借款人的策略：清算企業(yè)/ 允許企業(yè)存續(xù)（4）風(fēng)險轉(zhuǎn)移：融資合約的二級市場交易：非標(biāo)準(zhǔn)信貸合約的直接出售與證券化交易；利用風(fēng)險轉(zhuǎn)移合約將風(fēng)險暴露轉(zhuǎn)讓給第三方（5）風(fēng)險補(bǔ)償：通過貸款損失準(zhǔn)備金和壞帳沖銷制度消化銀行容忍度以內(nèi)的預(yù)期損失 現(xiàn)代風(fēng)險度量技術(shù)的發(fā)展歷程（一）20世紀(jì)50年代以前，信用評價技術(shù)主要以專家經(jīng)驗判斷為特征。此外，借助于財務(wù)比率的經(jīng)驗分析也是這一時期常用的經(jīng)驗判斷方法（二）數(shù)學(xué)模型時期： PD與LGD的聯(lián)系與差別一方面，PD(違約概率)與LGD(違約損失率)是正相關(guān)；另一方面，LGD具有與特定交易相關(guān)聯(lián)的特性，不僅受債務(wù)人資本結(jié)構(gòu)、所處行業(yè)(如Altmna amp。（3）內(nèi)部評級與交易結(jié)構(gòu)設(shè)置：發(fā)行人與服務(wù)人簽訂服務(wù)合同，與受托人簽訂資產(chǎn)托管協(xié)議，與投資銀行達(dá)成證券承銷協(xié)議，請評級機(jī)構(gòu)對證券化交易結(jié)構(gòu)及設(shè)計好的資產(chǎn)支持證券進(jìn)行內(nèi)部評級。銀行應(yīng)該是客觀主義者，擁有充足信息量和強(qiáng)大信息處理能力。有助于企業(yè)管理層更加清晰地看到權(quán)益資本收益率的決定因素，以及銷售凈利潤率與總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、債務(wù)比率之間的相互關(guān)聯(lián)關(guān)系，給管理層提供了一張明晰的考察公司資產(chǎn)管理效率和是否最大化股東投資回報的路線圖。但在目前的信息時代，顧客、供應(yīng)商、雇員、技術(shù)創(chuàng)新等因素對企業(yè)經(jīng)營業(yè)績的影響越來越大，而杜邦分析法在這些方面是無能為力的。5P原則即個人因素（企業(yè)主要負(fù)責(zé)人的信譽(yù)、品格等因素）、目的因素（貸款的目的是否有助于企業(yè)增加收益，并合乎法規(guī)）、償還因素(償貸資金來源是否穩(wěn)定可靠，時間安排是否恰當(dāng))、債權(quán)保障因素(貸款的抵押品和收回貸款的保障措施)、前景因素(對銀行貸款收益及風(fēng)險評價)中短期個人貸款：耐用消費(fèi)品貸款，汽車消費(fèi)，住房裝修，教育助學(xué)，旅游，信用卡，醫(yī)療，婚慶，其他貸款 我國房貸流程：{前提是與開發(fā)商簽訂購房合同，交付首期} 提前還款（影響因素），包括借款人違約，死亡，離婚(比較)：CAM遞減，CPM不變；：CAM本金不變，利益均勻遞減。3+4+5=分類貸款→不良貸款；分類貸款+2=受批評貸款；特點(diǎn)：以風(fēng)險為依據(jù)。各國：制度與原則導(dǎo)向性的監(jiān)督 信用評分模型Z（基本思想)破產(chǎn)公司呈現(xiàn)的財務(wù)比率與經(jīng)營良好的公司截然不同,利用數(shù)理統(tǒng)計中的辨別分析技術(shù)，對銀行過去的貸款案例進(jìn)行分析，選擇若干最能反映借款人財務(wù)狀況、對貸款質(zhì)量影響最大、最具預(yù)測或分析價值的財務(wù)比率，利用權(quán)重加以綜合，設(shè)計出一個能最大程度區(qū)分貸款風(fēng)險度（區(qū)分破產(chǎn)與非破產(chǎn)企業(yè)）的數(shù)學(xué)模型（判斷函數(shù)）。由于無法直接觀察公司資產(chǎn)價值及波動性，KMV借用期權(quán)定價原理推算。ABS:按資產(chǎn)證券化所構(gòu)造的證券不同而分類:住房抵押貸款支持證券（RMBSamp。發(fā)行人一般由特設(shè)機(jī)構(gòu)或特殊目的實(shí)體SPV充任（發(fā)起與發(fā)行人之間通常存在安排人，從發(fā)起人購買貸款，并組建SPV，將貸款轉(zhuǎn)讓給SPV）：受雇于發(fā)行人，負(fù)責(zé)管理貸款催收，到期本息收取，追收逾期的貸款本息；將收入轉(zhuǎn)交受托人；：受發(fā)行人委托，管理發(fā)行人和投資者賬戶；服務(wù)人收取的款項存入在受托人開立的信托賬戶，由其分配到投資者的賬戶；審核并轉(zhuǎn)交服務(wù)人向投資者提供的報告；對未分配款項進(jìn)行再投資；當(dāng)服務(wù)人因故不能履行職責(zé)時，；資產(chǎn)支持證券大多需要信用提高，：：：一般是高信用等級證券的偏好者。協(xié)調(diào)方法：在對資金來源和資產(chǎn)規(guī)模及各種資產(chǎn)的風(fēng)險、收益、流動性進(jìn)行全面預(yù)測和權(quán)衡的基礎(chǔ)上，首先考慮安全性，在保證安全的前提下，爭取最大的利潤。雙重性：商業(yè)銀行具有雙重資本的特點(diǎn)，所有者權(quán)益稱為一級資本或核心資本，而將長期債務(wù)稱為二級資本或附屬資本?！锖喪鲢y行資本充足性的定義，比率要求。比率要求：總資本與風(fēng)險資產(chǎn)比率不得低于8%，核心資本與風(fēng)險資產(chǎn)比率不得低于4%。內(nèi)源資本策略為：增加銀行資本金。“分母對策”在于優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，盡量降低風(fēng)險權(quán)數(shù)高的資產(chǎn)在總資產(chǎn)中所占的比重，同時加強(qiáng)表外業(yè)務(wù)管理，盡可能選擇轉(zhuǎn)換系數(shù)較小及相應(yīng)風(fēng)險權(quán)數(shù)小的表外資產(chǎn)。答：三大支柱：最低資本充足率要求、政府監(jiān)管和市場約束。存款負(fù)債有傳統(tǒng)存款業(yè)務(wù)（活期存款、定期存款和儲蓄存款）和存款工具創(chuàng)新。管理重點(diǎn)：①主動把握借款期限和金額，有計劃地把借款到期時間和金額分散化，以減少流動性需要過于集中的壓力。判斷：銀行活期存款的成本高于定期存款的成本。簡述現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成。它包括時點(diǎn)頭寸和時期頭寸兩種。是商業(yè)銀行隨時可動用的資金，也是銀行一切資金清算的最終支付手段，無論是客戶存款的提取和轉(zhuǎn)移，還是對同業(yè)和中央銀行的資金清算，都必須通過基礎(chǔ)頭寸來進(jìn)行。答：銀行在現(xiàn)金資產(chǎn)的管理中，應(yīng)當(dāng)堅持總量適度原則、適時調(diào)節(jié)原則和安全保障原則。擔(dān)保貸款是指有一定的財產(chǎn)或信用作為還款保證的貸款。次級貸款是指借款人依靠其正常的經(jīng)營收入已經(jīng)無法還貸款的本息，而不得不通過重新融資或“拆東墻補(bǔ)西墻”辦法來歸還貸款，表明借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問題。這類貸款銀行已沒有意義將其繼續(xù)保留在資產(chǎn)賬面上，應(yīng)該在履行必要的內(nèi)部程序之后立即沖銷。④依靠法律武器，收回貸款本息。貸款價格構(gòu)成包括：貸款利率、貸款承諾費(fèi)、補(bǔ)償余額和隱含價格。①流動性準(zhǔn)備方法：商業(yè)銀行傳統(tǒng)證券投資策略一種，被認(rèn)為是較為保守或消極的投資策略。②梯形期限策略：是傳統(tǒng)投資策略，是相對穩(wěn)健的方法，它也稱為期限間隔方法。第二，銀行不必對市場利率走勢進(jìn)行預(yù)測，也不需要頻繁進(jìn)行證券交易業(yè)務(wù)。③杠鈴結(jié)構(gòu)方法：把證券劃分為短期證券和長期證券。預(yù)測利率上升時，持有短期證券，減少長期證券?！铩?簡述表外業(yè)務(wù)的類型，特點(diǎn)及其風(fēng)險?！硗鈽I(yè)務(wù)的特點(diǎn)：①靈活性大；②規(guī)模龐大；③交易集中；④盈虧巨大：⑤透明度低 ※表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險：①信用風(fēng)險；②市場風(fēng)險；③國家風(fēng)險；④流動性風(fēng)險：⑤籌集風(fēng)險；⑥結(jié)算風(fēng)險：⑦操作風(fēng)險；⑧定價風(fēng)險；⑨經(jīng)營風(fēng)險；⑩信息風(fēng)險1簡述貸款創(chuàng)新模式及其定義?！铩?簡述商業(yè)銀行對表外業(yè)務(wù)的管理措施有哪些。注重成本收益率；注重杠桿比率管理；注重流動性比率管理。持續(xù)期缺口定義：DGap=DAuDL, DGap表示持續(xù)期缺口；DA表示總資產(chǎn)持續(xù)期；DL表示總負(fù)債持續(xù)期；u表示資產(chǎn)負(fù)債率。當(dāng)持續(xù)期為零時，銀行凈值的市場價值免遭利率波動的影響。（融資缺口為正，利率上升，對銀行有利，利率敏感資產(chǎn)大于利率敏感負(fù)債）當(dāng)利率下降時，銀行應(yīng)主動營造資金配置負(fù)缺口，使浮動利率負(fù)債大于浮動利率資產(chǎn)，即敏感性比率小于1，使更多的負(fù)債可以按照不斷下降的市場利率重新定價，減少成本，擴(kuò)大凈利息差額率。影響銀行的價值。ROE指標(biāo)也可體現(xiàn)銀行的風(fēng)險狀況?！虡I(yè)銀行風(fēng)險的類別：按風(fēng)險的主體構(gòu)成分為資產(chǎn)風(fēng)險、負(fù)債風(fēng)險、中間業(yè)務(wù)風(fēng)險和外匯風(fēng)險；按風(fēng)險產(chǎn)生的原因可分為客觀風(fēng)險和主觀風(fēng)險；按風(fēng)險的程度可分為低度風(fēng)險、中度風(fēng)險和高度風(fēng)險；按風(fēng)險的性質(zhì)可分為靜態(tài)風(fēng)險和動態(tài)風(fēng)險；按風(fēng)險的形態(tài)可分為有形風(fēng)險和無形風(fēng)險；按業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險可分為流動性風(fēng)險、利率風(fēng)險、信貸風(fēng)險、投資風(fēng)險、匯率風(fēng)險和資本