【正文】 善、空缺或制度老化而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，制定或完善相關(guān)制度；對(duì)因制度執(zhí)行不到位而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化執(zhí)行力建設(shè)和精細(xì)化管理?；驹O(shè)立了以條線式報(bào)告為主的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路線，履行業(yè)務(wù)合規(guī)性審查職能。把合規(guī)經(jīng)營(yíng)、案件防控與領(lǐng)導(dǎo)干部履職考核掛鉤，通過(guò)績(jī)效考核的導(dǎo)向作用正向引導(dǎo)各級(jí)管理者加強(qiáng)合規(guī)管理，降低違規(guī)機(jī)率；二是建立履職監(jiān)督檢查機(jī)制。（三）股份制商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)中面臨的問(wèn)題。一是員工誠(chéng)信正直的道德觀念和合規(guī)意識(shí)不強(qiáng)；二是銀行內(nèi)部相互博弈，制約了政策和程序的制定與執(zhí)行效力；三是“以信任代替管理、以習(xí)慣代替制度、以情面代替紀(jì)律”的不良文化仍然是銀行內(nèi)的鬼魅幽靈。各行應(yīng)根據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)定位，設(shè)計(jì)、完善銀行企業(yè)文化模式框架，大力推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)。在機(jī)制建設(shè)中，既要有定性指標(biāo)，又要有定量指標(biāo)；既要有短期目標(biāo)，又要有長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃，充分體現(xiàn)正向激勵(lì)和負(fù)面約束的作用。因此，商業(yè)銀行高級(jí)管理層應(yīng)貫徹執(zhí)行合規(guī)政策，按照獨(dú)立性、權(quán)威性和全面性的原則，建立符合自身實(shí)際情況的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理組織，并配備充分和適當(dāng)?shù)馁Y源。應(yīng)進(jìn)一步倡導(dǎo)“合規(guī)從高層做起”、“合規(guī)人人有責(zé)”、“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”、“主動(dòng)合規(guī)”、“合規(guī)與監(jiān)管有效互動(dòng)”等合規(guī)文化理念、意識(shí)和行為準(zhǔn)則。當(dāng)企業(yè)文化強(qiáng)調(diào)誠(chéng)信與正直的準(zhǔn)則并由董事會(huì)和高級(jí)管理層做出表率時(shí)，合規(guī)才最為有效”。三是合規(guī)要從每個(gè)員工做起。在合規(guī)的框架內(nèi)，沒(méi)有任何借口，必須堅(jiān)決執(zhí)行；不合規(guī)的應(yīng)予以堅(jiān)決抵制，若抵制無(wú)果，應(yīng)敢于及時(shí)越級(jí)反映，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，自我保護(hù)。信任是合作共事的基礎(chǔ)，是為人處世的基本準(zhǔn)則，但信任不等于不要監(jiān)督，不等于不要制約，不等于為所欲為。習(xí)慣性違規(guī)害己害人，必須讓合規(guī)改變習(xí)慣，讓習(xí)慣順應(yīng)合規(guī)；只有人人合規(guī)，才能形成合力，才能實(shí)現(xiàn)和諧發(fā)展、穩(wěn)健發(fā)展、科學(xué)發(fā)展的目標(biāo)。應(yīng)在共性基礎(chǔ)上突出自己的獨(dú)特風(fēng)格和專業(yè)品牌，著力塑造自己不同的管理文化、信貸文化、產(chǎn)品文化、營(yíng)銷文化、服務(wù)文化、形象文化等企業(yè)文化體系。對(duì)于國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理還是一個(gè)新的領(lǐng)域。一、合規(guī)文化的內(nèi)涵、特點(diǎn)及其作用機(jī)理分析（一）合規(guī)及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的概念合規(guī)（Compliance）的字面含義可以理解為“符合規(guī)定”或“符合規(guī)范”?！保ǘ┖弦?guī)文化的內(nèi)涵及作用機(jī)理分析巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)發(fā)布的《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》中指出“合規(guī)應(yīng)從高層做起。如果銀行疏于考慮經(jīng)營(yíng)行為對(duì)股東、客戶、雇員和市場(chǎng)的影響，即使沒(méi)有違反任何法律，也可能會(huì)導(dǎo)致嚴(yán)重的負(fù)面影響和聲譽(yù)損失”，同時(shí)指出“合規(guī)應(yīng)成為銀行文化的一部分”。合規(guī)不僅僅是合規(guī)部門或者合規(guī)人員的事情，合規(guī)工作與銀行的各個(gè)流程、各個(gè)工作環(huán)節(jié)和每個(gè)銀行員工都息息相關(guān)。合規(guī)文化的作用主要包括：導(dǎo)向功能。合規(guī)文化的形成，有利于提高商業(yè)銀行自身的市場(chǎng)聲譽(yù)，有利于擴(kuò)大市場(chǎng)空間。（二）構(gòu)建合規(guī)文化是商業(yè)銀行主動(dòng)適應(yīng)外部監(jiān)管新要求的需要近年來(lái)，我國(guó)依法治理的進(jìn)程明顯加快，國(guó)家法律體系、法治環(huán)境日趨完善，銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管日趨規(guī)范、全面、嚴(yán)格。因此，建設(shè)良好的合規(guī)文化、實(shí)現(xiàn)銀行內(nèi)部合規(guī)與外部監(jiān)管的有效互動(dòng)，并以此促進(jìn)銀行從整體上優(yōu)化流程管理、強(qiáng)化內(nèi)部控制、實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)由制度管人到文化管人的轉(zhuǎn)變，成為商業(yè)銀行有效控制風(fēng)險(xiǎn)的重中之重。法、德商業(yè)銀行的合規(guī)管理被置于內(nèi)部控制框架之下，合規(guī)管理以監(jiān)管法規(guī)為基礎(chǔ)，是內(nèi)部控制的一個(gè)組成部分和實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的一個(gè)手段和功能，主要負(fù)責(zé)持續(xù)性控制框架內(nèi)的合規(guī)管理工作，具有典型的事前和事中控制的特點(diǎn)。法、德商業(yè)銀行在合規(guī)管理方面普遍確立了集團(tuán)所必須遵循的原則，如德意志銀行確立了全球合規(guī)管理的13條原則，德國(guó)德累斯頓銀行制定了專門的集團(tuán)商業(yè)倫理和合規(guī)行為準(zhǔn)則，法國(guó)興業(yè)銀行制定了專門的合規(guī)管理手冊(cè)，這些原則對(duì)加強(qiáng)合規(guī)管理都具有十分重要的作用。美國(guó)的商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理目標(biāo)，大都建立并實(shí)施了一套合規(guī)性方案。薩班斯合規(guī)工作主要包括：（1）強(qiáng)化公司治理流程。（3）加強(qiáng)業(yè)務(wù)流程控制。（5）管理404條款的合規(guī)工作方案。（7）執(zhí)行客觀的認(rèn)證。四、我國(guó)合規(guī)文化建設(shè)現(xiàn)狀2005年4月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)發(fā)布《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》；同年10月，我國(guó)銀監(jiān)會(huì)主席劉明康在上海銀行業(yè)首屆合規(guī)年會(huì)上闡述了合規(guī)理念。（一）我國(guó)商業(yè)銀行合規(guī)部門職責(zé)定位不夠清晰目前雖然我國(guó)很多商業(yè)銀行已建立了專門負(fù)責(zé)合規(guī)管理的部門，但由于種種原因，合規(guī)部門與審計(jì)部門、法律事務(wù)部門在職能上還存在著許多重疊和交叉，沒(méi)有明確的界限，對(duì)于合規(guī)部門的具體職能定位還只限于按照管理層要求進(jìn)行的常規(guī)審計(jì)，對(duì)于如何建立有效的合規(guī)制度也并沒(méi)有必要的準(zhǔn)備。導(dǎo)致執(zhí)行文化缺失的重要原因之一是違規(guī)成本較低。目前在較多基層高管人員中還不同程度地存在重經(jīng)營(yíng)輕管理、重結(jié)果輕過(guò)程的思想，內(nèi)控先行的軟要求與指標(biāo)第一的實(shí)際行動(dòng)形成反差，管理權(quán)威及效果大打折扣。從“中航油事件”可以看出，目前國(guó)有企業(yè)由于經(jīng)營(yíng)理念和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的偏差，導(dǎo)致了片面的績(jī)效考核體制的存在。另外，責(zé)任追究制度不健全，銀行內(nèi)從上到下沒(méi)有一套系統(tǒng)的問(wèn)責(zé)制度，年終考核問(wèn)責(zé)亦主要是針對(duì)業(yè)務(wù)目標(biāo)完成情況的問(wèn)責(zé)，普遍形成“業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)硬指標(biāo)，內(nèi)控管理軟約束”的一種認(rèn)識(shí)，無(wú)法起到威懾作用。尤其是基層業(yè)務(wù)主管部門，作為制度執(zhí)行的督辦、協(xié)助層，是領(lǐng)導(dǎo)層和基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的傳遞橋梁和紐帶，也是內(nèi)控的“第二道防線”，但有些部門存在只是簡(jiǎn)單地充當(dāng)“二傳手”的現(xiàn)象，片面強(qiáng)調(diào)經(jīng)營(yíng)壓力，淡化管理責(zé)任，“第二道防線”的控制弱化，形成執(zhí)行“斷層”。（一）健全商業(yè)銀行組織體系在分行層面設(shè)立專職的合規(guī)機(jī)構(gòu)并賦予切實(shí)的職能，在支行層面和業(yè)務(wù)條線設(shè)立相應(yīng)的合規(guī)官或風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，與操作風(fēng)險(xiǎn)管理相結(jié)合，形成橫向覆蓋到各專業(yè)、縱向延伸到基層網(wǎng)點(diǎn)的合規(guī)及操作風(fēng)險(xiǎn)控制體系。在此前提下，各層員工恪盡職守，共同維護(hù)良好的合規(guī)環(huán)境；二是部門互動(dòng)。另一方面，銀行充分解讀當(dāng)前法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，合規(guī)審慎經(jīng)營(yíng)，同時(shí)主動(dòng)爭(zhēng)取有利于銀行未來(lái)發(fā)展和業(yè)務(wù)創(chuàng)新的外部政策。2005年，上海浦東發(fā)展銀行率先在考核工作中引入“平衡記分卡”方法，將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)考核指標(biāo)設(shè)為重要指標(biāo)，對(duì)機(jī)構(gòu)和員工的違規(guī)行為實(shí)行一票否決制，進(jìn)一步遏制了經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)和員工的業(yè)績(jī)沖動(dòng)和擴(kuò)張情結(jié)。（五）營(yíng)造制度執(zhí)行的“熱爐效應(yīng)” “熱爐法則”源自于西方管理學(xué)家提出的懲罰原則，認(rèn)為有人在工作中違反了規(guī)章制度，就像去碰觸一個(gè)燒紅的火爐，一定要讓其受到“燙”的處罰。尤其是業(yè)務(wù)垂直化管理后的報(bào)告路線以及報(bào)告路線所涉及各方的責(zé)任界定必須清晰，接受報(bào)告各方的責(zé)任必須予以明確，否則拿到報(bào)告的人不知道應(yīng)該做些什么，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理就不可能有效。一、愛(ài)崗敬業(yè)、無(wú)私奉獻(xiàn)：在平凡中奉獻(xiàn)，愛(ài)崗敬業(yè)是各行各業(yè)中最為普遍的奉獻(xiàn)精神，它看似平凡，實(shí)則偉大。作為農(nóng)商行人，為了農(nóng)商行的前途，為了農(nóng)商行的榮譽(yù)，做一名愛(ài)崗敬業(yè)的人，是職業(yè)道德對(duì)我們最引為用以規(guī)范行為品質(zhì)，評(píng)價(jià)善惡的行為規(guī)則。講求職業(yè)道德還必須誠(chéng)實(shí)守信，所謂誠(chéng)實(shí)就是忠心耿耿，忠誠(chéng)老實(shí)?！皼](méi)有規(guī)矩何成方圓”，身為網(wǎng)點(diǎn)一線員工，切實(shí)提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，全面加強(qiáng)柜面營(yíng)銷和柜臺(tái)服務(wù)，是我們臨柜人員最為實(shí)際的工作任務(wù)。在銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈的形勢(shì)下，我們都很清楚地意識(shí)到：只有更耐心、周到、快捷的優(yōu)質(zhì)服務(wù)才能為我行爭(zhēng)取更多的客戶，贏得更好的社會(huì)形象。我們的各項(xiàng)規(guī)章制度正如一架龐大的機(jī)器，每一項(xiàng)制度都是一個(gè)機(jī)器零件，如果我們不按程序去操作維護(hù)它，哪怕是少了一顆鑼絲釘，也會(huì)造成不可估量的損失，各項(xiàng)制度的維護(hù)和貫徹是要*我們廣大的員工嚴(yán)格執(zhí)行。規(guī)章制度的執(zhí)行與否，取決于廣大員工對(duì)各項(xiàng)規(guī)章制度的清醒認(rèn)識(shí)與熟練掌握程度，有規(guī)不遵，有章不遁是各行業(yè)之大忌，車行千里始有道，對(duì)于規(guī)章制度的執(zhí)行，就一線柜員而言，從內(nèi)部講要做到從我做起，正確辦理每一筆業(yè)務(wù)，認(rèn)真審核每張票據(jù)，監(jiān)督授權(quán)業(yè)務(wù)的合法合規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)安全防范，抵制各種違規(guī)作業(yè)等等，做好相互制約，相互監(jiān)督，不能礙于同事情面或片面追求經(jīng)濟(jì)效益而背離規(guī)章制度而不顧。近年來(lái)，金融系統(tǒng)發(fā)生的經(jīng)濟(jì)案件，不僅干擾破壞了經(jīng)濟(jì)金融秩序，而且嚴(yán)重地?fù)p害了銀行的社會(huì)信譽(yù)。為此要認(rèn)真抓好制度建設(shè)，一方面要根據(jù)我們一線柜員工作的特點(diǎn)，組織學(xué)習(xí)，通過(guò)學(xué)習(xí)，使各崗位人員真正做到明職責(zé)、細(xì)制度、嚴(yán)操作。第五篇：以人為本促進(jìn)商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)以人為本促進(jìn)商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)商業(yè)銀行不僅是經(jīng)營(yíng)貨幣的企業(yè)，更是管理風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)。合規(guī)是金融風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的基礎(chǔ)，確保各金融業(yè)的活動(dòng)與所適用的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于金融自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的規(guī)章制度和行為準(zhǔn)則相一致。這些規(guī)則具有指導(dǎo)性、導(dǎo)向性等特點(diǎn)，它們雖然不具有強(qiáng)制執(zhí)行的效力，但是他們能反映國(guó)家金融行業(yè)的現(xiàn)狀，對(duì)未來(lái)國(guó)家的金融政策、金融法規(guī)動(dòng)向有一定的預(yù)示作用、對(duì)我們的業(yè)務(wù)開(kāi)展、風(fēng)險(xiǎn)管理等有警示作用，因而也不能完全忽視。在我國(guó)銀行業(yè)股份制改革的背景下，各商業(yè)銀行自身的公司治理、企業(yè)文化、組織結(jié)構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、目標(biāo)市場(chǎng)需求和競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度、績(jī)效考核和激勵(lì)機(jī)制等因素必須與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的客觀需要相匹配，并且應(yīng)隨著上述因素的不斷變化而動(dòng)態(tài)的調(diào)整和保持。此外，我們作為經(jīng)營(yíng)企業(yè)，除了要提供產(chǎn)品，獲取利潤(rùn)，還肩負(fù)相應(yīng)的社會(huì)責(zé)任，承擔(dān)相應(yīng)的社會(huì)義務(wù)。目前我國(guó)銀行業(yè)在合規(guī)經(jīng)營(yíng)方面仍存在不少不容忽視的問(wèn)題，一些金融機(jī)構(gòu)仍存在重業(yè)務(wù)拓展，輕合規(guī)管理的做法，往往把目光局限于完成考核任務(wù)和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，注重市場(chǎng)營(yíng)銷和拓展，忽視業(yè)務(wù)的合規(guī)性管理，有些營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)甚至不惜冒著違規(guī)操作的風(fēng)險(xiǎn)以實(shí)現(xiàn)短期業(yè)績(jī)，加大了銀行合規(guī)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行的合規(guī)文化建設(shè)必須依靠全體員工的集體智慧和團(tuán)隊(duì)力量。企業(yè)文化建設(shè)是一個(gè)雙向過(guò)程，其首要職能就是要讓員工既要“認(rèn)同”企業(yè)文化，又“自覺(jué)遵循”企業(yè)文化。銀行管理者應(yīng)加強(qiáng)對(duì)員工的人性管理，銀行員工也應(yīng)學(xué)會(huì)要積極主動(dòng)調(diào)整好自己的人生觀和世界觀。要想從源頭上推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)，應(yīng)堅(jiān)持“以人為本”的管理模式，一是倡導(dǎo)柔性管理，注重人文關(guān)懷，關(guān)心員工、愛(ài)護(hù)員工、尊重員工、理解員工、信任員工，不斷激發(fā)出員工的工作積極性、創(chuàng)造性和團(tuán)結(jié)協(xié)作精神，逐步營(yíng)造合規(guī)氛圍。這個(gè)“規(guī)”不是簡(jiǎn)單的一個(gè)滿足法律法規(guī)要求的制度匯編。另一方面，“規(guī)”還應(yīng)與法律法規(guī)和監(jiān)管要求、銀行自身的公司治理、組織結(jié)構(gòu)、目標(biāo)市場(chǎng)需求和競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度、績(jī)效考核和激勵(lì)機(jī)制等因素相匹配，并且應(yīng)隨著上述因素的不斷變化而動(dòng)態(tài)的調(diào)整和保持。要繼續(xù) 及時(shí)清理已經(jīng)過(guò)時(shí)、作廢的制度規(guī)定，避免新舊制度交叉而造成一些不必要的執(zhí)行矛盾和風(fēng)險(xiǎn)隱患。合規(guī)經(jīng)營(yíng)必須是一個(gè)長(zhǎng)期堅(jiān)持的的企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，合規(guī)建設(shè)也不是一兩場(chǎng)運(yùn)動(dòng)就可以解決的問(wèn)題，因此我們必須做好長(zhǎng)期作戰(zhàn)的