【正文】 財(cái)政資金等行為，依據(jù)《財(cái)政違法行為處罰處分條例》等有關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理。第三篇：科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金管理暫行辦法科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金管理暫行辦法第一章 總 則第一條 為貫徹《國(guó)務(wù)院實(shí)施〈國(guó)家中長(zhǎng)期科學(xué)和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要（2006－2020年）〉若干配套政策》（國(guó)發(fā)[2006]6號(hào)），支持科技型中小企業(yè)自主創(chuàng)新，根據(jù)《國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)科學(xué)技術(shù)部財(cái)政部關(guān)于科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金的暫行規(guī)定的通知》（國(guó)辦發(fā)[1999]47號(hào)），制定本辦法。第五條 引導(dǎo)基金的引導(dǎo)方式為階段參股、跟進(jìn)投資、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助和投資保障。申請(qǐng)引導(dǎo)基金支持的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（一）經(jīng)工商行政管理部門登記；（二）實(shí)收資本（或出資額）在10000萬(wàn)元人民幣以上，或者出資人首期出資在3000萬(wàn)元人民幣以上，且承諾在注冊(cè)后5年內(nèi)總出資額達(dá)到10000萬(wàn)元人民幣以上，所有投資者以貨幣形式出資；（三）有明確的投資領(lǐng)域，并對(duì)科技型中小企業(yè)投資累計(jì)5000萬(wàn)元以上；（四）有至少3名具備5年以上創(chuàng)業(yè)投資或相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的專職高級(jí)管理人員；（五）有至少3個(gè)對(duì)科技型中小企業(yè)投資的成功案例，即投資所形成的股權(quán)年平均收益率不低于20％，或股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入高于原始投資20％以上；（六）管理和運(yùn)作規(guī)范，具有嚴(yán)格合理的投資決策程序和風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制；（七）按照國(guó)家企業(yè)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度規(guī)定，有健全的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度和會(huì)計(jì)核算辦法；（八）不投資于流動(dòng)性證券、期貨、房地產(chǎn)業(yè)以及國(guó)家政策限制類行業(yè)。（四）正在輔導(dǎo)的初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)不低于50家（以簽訂《服務(wù)協(xié)議》為準(zhǔn)）；（五）能夠向初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)提供固定的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地；（六）對(duì)初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)的投資或委托管理的投資累計(jì)在500萬(wàn)元人民幣以上。主要支持發(fā)起設(shè)立新的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)。自引導(dǎo)基金投入后3年內(nèi)購(gòu)買的，轉(zhuǎn)讓價(jià)格為引導(dǎo)基金原始投資額；超過(guò)3年的，轉(zhuǎn)讓價(jià)格為引導(dǎo)基金原始投資額與按照轉(zhuǎn)讓時(shí)中國(guó)人民銀行公布的1年期貸款基準(zhǔn)利率計(jì)算的收益之和。第四章跟進(jìn)投資第十七條 跟進(jìn)投資是指對(duì)創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)選定投資的初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)，引導(dǎo)基金與創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)共同投資。創(chuàng)新基金管理中心應(yīng)當(dāng)與共同投資的創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)簽訂《股權(quán)托管協(xié)議》,明確雙方的權(quán)利、責(zé)任、義務(wù)、股權(quán)退出的條件或時(shí)間等。第二十三條 共同投資的創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)不得先于引導(dǎo)基金退出其在被投資企業(yè)的股權(quán)。第二十七條 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助資金用于彌補(bǔ)創(chuàng)業(yè)投資損失。第二十九條 創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)可以與“輔導(dǎo)企業(yè)”共同提出投資前資助申請(qǐng)。資助資金主要用于補(bǔ)助“輔導(dǎo)企業(yè)”高新技術(shù)研發(fā)的費(fèi)用支出。第三十三條 對(duì)輔導(dǎo)期結(jié)束未實(shí)施投資的，創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)和“輔導(dǎo)企業(yè)”應(yīng)分別提交專項(xiàng)報(bào)告，說(shuō)明原因。第三十六條 創(chuàng)新基金管理中心履行下列職責(zé)：（一）對(duì)申請(qǐng)引導(dǎo)基金的項(xiàng)目進(jìn)行受理和初審，向引導(dǎo)基金評(píng)審委員會(huì)提出初審意見(jiàn)；（二）受財(cái)政部、科技部委托，作為引導(dǎo)基金出資人代表，管理引導(dǎo)基金投資形成的股權(quán)，負(fù)責(zé)實(shí)施引導(dǎo)基金投資形成的股權(quán)退出工作；（三）監(jiān)督檢查引導(dǎo)基金所支持項(xiàng)目的實(shí)施情況，定期向財(cái)政部、科技部報(bào)告監(jiān)督檢查情況，并對(duì)監(jiān)督檢查結(jié)果提出處理建議。第三十九條 本辦法由財(cái)政部會(huì)同科技部負(fù)責(zé)解釋。第三條 引導(dǎo)基金資金來(lái)源主要包括：（一）龍崗區(qū)財(cái)政安排的專項(xiàng)資金；（二）引導(dǎo)基金運(yùn)作所產(chǎn)生的收益；（三）其他資金來(lái)源。第五條 聯(lián)席會(huì)議下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在龍崗區(qū)經(jīng)濟(jì)促進(jìn)局（金融辦），負(fù)責(zé)日常事務(wù)，其主要職責(zé)包括：（一）組織召開聯(lián)席會(huì)議，擬定引導(dǎo)基金相關(guān)管理制度；（二）編制引導(dǎo)基金預(yù)算與決算；（三）監(jiān)督受托管理機(jī)構(gòu)執(zhí)行聯(lián)席會(huì)議決議；（四）執(zhí)行聯(lián)席會(huì)議交辦的其他工作。（五）負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金的日常運(yùn)行管理，定期向聯(lián)席會(huì)議辦公室報(bào)告引導(dǎo)基金運(yùn)行情況和其他重大事項(xiàng)；（六）承辦聯(lián)席會(huì)議交辦的其他事項(xiàng)。第九條 引導(dǎo)基金對(duì)參股投資子基金的具體要求如下：（一）投資規(guī)模。子基金應(yīng)重點(diǎn)投資于戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、先進(jìn)制造業(yè)、高端服務(wù)業(yè)等政府鼓勵(lì)的產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域。（四）委托管理。第十條 子基金應(yīng)在完成工商登記或工商變更后1個(gè)月內(nèi)，到區(qū)經(jīng)濟(jì)促進(jìn)局（金融辦）申請(qǐng)備案，并接受行業(yè)自律管理。第四章 審議程序第十三條 引導(dǎo)基金按照以下程序甄選參股投資的創(chuàng)投機(jī)構(gòu)：（一）公開征集。（三）社會(huì)公示。聯(lián)席會(huì)議根據(jù)引導(dǎo)基金管理公司提交的報(bào)告及初審意見(jiàn)，對(duì)引導(dǎo)基金投資方案進(jìn)行最終決策。第十四條 申請(qǐng)引導(dǎo)基金參股投資的創(chuàng)投機(jī)構(gòu)應(yīng)符合以下條件：（一）合格的運(yùn)營(yíng)資質(zhì)：實(shí)收資本不低于500萬(wàn)元人民幣，有固定的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所和與其業(yè)務(wù)相適應(yīng)的軟硬件設(shè)施，創(chuàng)投機(jī)構(gòu)可以是已經(jīng)運(yùn)行的專業(yè)投資管理機(jī)構(gòu)，或是為申請(qǐng)引導(dǎo)基金參股投資而專設(shè)的投資管理機(jī)構(gòu)，但應(yīng)在申請(qǐng)前完成注冊(cè)，且該新設(shè)創(chuàng)投機(jī)構(gòu)應(yīng)是原創(chuàng)投機(jī)構(gòu)的全資或參控股子公司，以確保管理團(tuán)隊(duì)的延續(xù)性；（二）完整的管理團(tuán)隊(duì)：至少有3名具備3年以上股權(quán)投資管理工作經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)管理人員，主要成員無(wú)受過(guò)行政主管機(jī)關(guān)或司法機(jī)關(guān)處罰的不良記錄；（三）充分的募資能力：管理團(tuán)隊(duì)實(shí)際管理的基金總規(guī)模不低于5億元人民幣，且投資進(jìn)度超過(guò)70％；（四）豐富的投資經(jīng)驗(yàn)：管理團(tuán)隊(duì)有5個(gè)以上作為項(xiàng)目主投方的投資案例；（五）完善的管理機(jī)制：管理團(tuán)隊(duì)具備規(guī)范的項(xiàng)目遴選機(jī)制和獨(dú)立的投資決策機(jī)制，健全的創(chuàng)業(yè)投資管理和風(fēng)險(xiǎn)控制流程，完備的投資管理制度和完整的投資檔案體系，能夠?yàn)楸煌顿Y企業(yè)提供創(chuàng)業(yè)輔導(dǎo)、管理咨詢等增值服務(wù)；（六）良好的管理業(yè)績(jī)：管理團(tuán)隊(duì)有3個(gè)以上的投資上市成功案例。第十八條有下述情況之一的，引導(dǎo)基金可選擇退出：（一）子基金組建方案經(jīng)批準(zhǔn)后超過(guò)一年，子基金未按規(guī)定程序和時(shí)間要求完成設(shè)立或增資手續(xù)的；（二）引導(dǎo)基金出資資金撥付子基金賬戶超過(guò)一年，子基金未開展投資業(yè)務(wù)的；（三）子基金未按照子基金章程、合伙協(xié)議或其他約束性文件之約定投資的；（四）子基金及子基金管理機(jī)構(gòu)及相關(guān)創(chuàng)投機(jī)構(gòu)發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化，已經(jīng)不符合本辦法第十四條、第十五條及第十六條規(guī)定的。（一）年化收益率在10%30%（含30%）的，引導(dǎo)基金在收回投資成本和扣除各項(xiàng)費(fèi)用后，將所得利潤(rùn)的10%獎(jiǎng)勵(lì)給子基金其他投資人和子基金管理機(jī)構(gòu)，子基金其他投資人和子基金管理機(jī)構(gòu)各得5%；（二）年化收益率在30%50%（含50%）的，引導(dǎo)基金在收回投資成本和扣除各項(xiàng)費(fèi)用后，將所得利潤(rùn)的20%獎(jiǎng)勵(lì)給子基金其他投資人和子基金管理機(jī)構(gòu)，子基金其他投資人和子基金管理機(jī)構(gòu)各得10%；（三）年化收益率在50%以上的，引導(dǎo)基金在收回投資成本各扣除各項(xiàng)費(fèi)用后，將所得利潤(rùn)的30%獎(jiǎng)勵(lì)給子基金其他投資人和子基金管理機(jī)構(gòu)，子基金其他投資人和子基金管理機(jī)構(gòu)各得15%。第二十四條 引導(dǎo)基金管理公司委派代表?yè)?dān)任子基金董事，有權(quán)參加子基金投資決策委員會(huì)會(huì)議，享有投票表決權(quán)，享有查閱子基金檔案文件、監(jiān)督子基金按照相關(guān)協(xié)議及本辦法規(guī)定的政策目標(biāo)要求進(jìn)行投資運(yùn)作的權(quán)利。第五篇：廣東省戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金管理暫行辦法廣東省戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金管理暫行辦法各地級(jí)以上市財(cái)政局（委）、發(fā)展改革局（委）、科技主管部門，順德區(qū)財(cái)稅局、發(fā)展改革局、科技局，財(cái)政省直管縣（市）財(cái)政局、發(fā)展改革局、科技局，省直有關(guān)單位：經(jīng)省人民政府同意，現(xiàn)將《廣東省戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金管理暫行辦法》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。引導(dǎo)基金不干預(yù)參股基金或跟進(jìn)投資企業(yè)日常的經(jīng)營(yíng)和管理。第六條 成立廣東省戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱引導(dǎo)基金領(lǐng)導(dǎo)小組），行使引導(dǎo)基金決策管理職責(zé)，并對(duì)省政府負(fù)責(zé)。（三）監(jiān)督受托管理機(jī)構(gòu)執(zhí)行委托協(xié)議及引導(dǎo)基金領(lǐng)導(dǎo)小組決議。評(píng)審委員會(huì)由政府有關(guān)部門、創(chuàng)業(yè)投資行業(yè)自律組織的代表和社會(huì)專家共同組成，成員總?cè)藬?shù)為不少于9人的單數(shù)。（二）為引導(dǎo)基金領(lǐng)導(dǎo)小組需要評(píng)審的其他重大決策事項(xiàng)提出評(píng)審意見(jiàn)。（三）有至少10名具備3年以上創(chuàng)業(yè)投資或相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的專職高級(jí)管理人員。第十一條 引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金的日常投資運(yùn)作，主要職責(zé)為：（一）執(zhí)行引導(dǎo)基金領(lǐng)導(dǎo)小組的決議。（五）代表引導(dǎo)基金以出資額為限行使出資人權(quán)利并承擔(dān)義務(wù)；根據(jù)實(shí)際需要，向參股支持的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)派駐代表，參與所扶持創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的重大決策和監(jiān)督其投資方向。第三章 運(yùn)作方式編輯第十三條 引導(dǎo)基金按照“政府引導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作、科學(xué)決策、防范風(fēng)險(xiǎn)”的原則進(jìn)行投資運(yùn)作，積極吸引和集聚海內(nèi)外優(yōu)秀創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)及其管理團(tuán)隊(duì)來(lái)粵發(fā)展，大力培養(yǎng)本土創(chuàng)業(yè)投資管理團(tuán)隊(duì)。第十五條 參股投資是指引導(dǎo)基金通過(guò)參股方式，吸引社會(huì)資本共同發(fā)起設(shè)立參股創(chuàng)業(yè)投資基金，或通過(guò)增資方式參與現(xiàn)有創(chuàng)業(yè)投資基金的一種運(yùn)作方式。參股創(chuàng)業(yè)投資基金應(yīng)重點(diǎn)投資于廣東省政府確定的高端新型電子信息、新能源汽車、半導(dǎo)體照明、生物、高端裝備制造、節(jié)能環(huán)保、新能源、新材料等八類戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域中的初創(chuàng)期和早中期創(chuàng)新型企業(yè)，且有相對(duì)側(cè)重的專業(yè)投資領(lǐng)域。參股創(chuàng)業(yè)投資基金的存續(xù)期限原則上不低于8年，不超過(guò)10年。除對(duì)基金管理機(jī)構(gòu)支付管理費(fèi)外，參股創(chuàng)業(yè)投資基金還要對(duì)基金管理機(jī)構(gòu)實(shí)施業(yè)績(jī)獎(jiǎng)勵(lì)。需引導(dǎo)基金跟進(jìn)投資的創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目須滿足以下條件：一是屬于戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)重點(diǎn)發(fā)展領(lǐng)域的初創(chuàng)期企業(yè)；二是項(xiàng)目技術(shù)水平國(guó)際領(lǐng)先；三是引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)已確定進(jìn)行跟進(jìn)投資。第四章 運(yùn)作程序編輯 第十七條 參股投資運(yùn)作程序：（一）公開征集。省發(fā)展改革委和省財(cái)政廳委托引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)對(duì)申請(qǐng)人資料和方案進(jìn)行盡職調(diào)查，提出擬合作項(xiàng)目的盡職調(diào)查報(bào)告，并提出投資方案建議。經(jīng)省發(fā)展改革委和省財(cái)政廳審核，對(duì)評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)的擬投資方案進(jìn)行公示，公示時(shí)間不少于5個(gè)工作日。第十八條 跟進(jìn)投資運(yùn)作程序：（一）提出申請(qǐng)。（三）專家評(píng)審。第五章 申請(qǐng)條件編輯第十九條 新設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資基金申請(qǐng)引導(dǎo)基金出資的，應(yīng)符合以下條件：（一）；主要發(fā)起人的注冊(cè)資本或凈資產(chǎn)不低于5000萬(wàn)元人民幣；除參股基金管理機(jī)構(gòu)外的單個(gè)出資人出資額不低于1000萬(wàn)元人民幣；除政府出資人外的其他出資人數(shù)量一般多于3個(gè)（含），不超過(guò)10個(gè)（含）；所有投資者均以貨幣形式出資，且全部出資須在3年內(nèi)到位。（五）參股創(chuàng)業(yè)投資基金應(yīng)在設(shè)立的6個(gè)月內(nèi)到創(chuàng)業(yè)投資備案管理部門備案并接受監(jiān)管。（二）創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理團(tuán)隊(duì)具有良好的職業(yè)操守和既有投資業(yè)績(jī)，有至少5名具備5年以上創(chuàng)業(yè)投資或相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的專職高級(jí)管理人員；有至少5個(gè)對(duì)創(chuàng)業(yè)企業(yè)投資的成功案例。第六章 退出方式編輯第二十二條 引導(dǎo)基金投資形成的股權(quán)可通過(guò)到期清算、社會(huì)股東回購(gòu)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓（上市或非上市）等方式實(shí)現(xiàn)退出，退出價(jià)格按照公共財(cái)政的原則和引導(dǎo)基金運(yùn)作的有關(guān)要求確定。（二）向申請(qǐng)跟進(jìn)投資的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)或被跟進(jìn)投資企業(yè)以外的投資者轉(zhuǎn)讓被跟進(jìn)投資創(chuàng)業(yè)企業(yè)股權(quán)的，要通過(guò)產(chǎn)權(quán)市場(chǎng)公開拍賣等市場(chǎng)化方式退出。第二十七條 受托管理機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)對(duì)引導(dǎo)基金所支持創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)資金使用的監(jiān)管，密切跟蹤其經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。第三十條 對(duì)引導(dǎo)基金運(yùn)作中的各種違規(guī)行為和創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)弄虛作假騙取引導(dǎo)基金或不按規(guī)定用途使用、截留挪用、揮霍浪費(fèi)引導(dǎo)基金等行為，建立責(zé)任追究制度。第三十三條 引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)對(duì)引導(dǎo)基金領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)，接受引導(dǎo)基金領(lǐng)導(dǎo)小組的監(jiān)督與指導(dǎo)，定期向引導(dǎo)基金領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告引導(dǎo)基金投資運(yùn)作情況，并接受引導(dǎo)基金領(lǐng)導(dǎo)小組或其委托的第三方中介機(jī)構(gòu)對(duì)受托管理的引導(dǎo)基金日常管理與運(yùn)作事務(wù)進(jìn)行審計(jì)檢查。第三十五條 本辦法由省財(cái)政廳、省發(fā)展改革委、省科技廳負(fù)責(zé)解釋