【正文】 但尚有272萬元尚未到位。隨后，執(zhí)行人員趕到了被執(zhí)行人興潤公司，在等待公司負責人的間隙，在該公司財務科偶然發(fā)現(xiàn)了潤遂公司的銀行對賬單，遂就該情況詢問興潤公司會計。后潤遂公司提出執(zhí)行異議，提出該公司是獨立法人，之所以帳戶中有興潤公司轉(zhuǎn)入的資金是因為兩公司間有經(jīng)濟往來，與興潤公司僅是長期友好合作單位，要求濱海法院對該公司帳戶解凍。鑒于上述事實，濱海法院及時作出駁回潤遂公司異議的裁定，并再次赴寧波送達并扣劃凍結(jié)的206萬元。案件評析在執(zhí)行工作實踐中，被執(zhí)行人為逃避履行生效判決確定的義務，千方百計轉(zhuǎn)移、隱匿財產(chǎn)。四、被執(zhí)行人程某以贈與方式轉(zhuǎn)移財產(chǎn)，被法院依法撤銷贈與行為后和解履行案案情摘要左某與程某系戰(zhàn)友，程某在做生意的過程中陸續(xù)向左某借了不少錢，后程某生意失敗，一時無法還款，2008年2月15日左某起訴至漣水縣人民法院（簡稱漣水法院），經(jīng)漣水法院調(diào)解，雙方達成協(xié)議。后申請執(zhí)行人左某向法院提供，程某的前妻呂某系郵政局退休職工，兩人在程某欠下左某大量債務后于2005年4月29日協(xié)議離婚，約定坐落于城南的180平方米房屋歸呂某所有。程某與呂某仍住在后院的三間平房里。據(jù)此，漣水法院依申請執(zhí)行人的請求，依法追加呂某為本案的被執(zhí)行人，與程某互負連帶還款責任。程某與呂某不服上訴，淮安中院維持了原判。經(jīng)過釋明告知，申請人向法院提起撤銷之訴，終審作出撤銷判決，被執(zhí)行人不得以房屋已經(jīng)過戶為由對抗本案執(zhí)行。在案件執(zhí)行中，申請人中行鼓樓支行與被執(zhí)行人通發(fā)公司、會展公司、機場公司及上述被執(zhí)行人的擔保人哈工大集團公司達成和解協(xié)議，由哈工大集團公司對和解協(xié)議的履行承擔連帶擔保責任，擔保人自愿接受南京中院的強制執(zhí)行。并裁定追加擔保人哈工大集團公司為被執(zhí)行人，在擔保責任范圍內(nèi)承擔連帶清償責任。2010年4月，申請人中行鼓樓支行向法院提出調(diào)查申請，稱被本院查封的哈工大集團公司名下位于哈爾濱市南崗區(qū)西大直街100號三層樓房全部被拆除。首先向該市建設委員會、該市規(guī)劃局發(fā)出協(xié)助執(zhí)行通知書，簡要介紹案情，說明拆除法院查封房產(chǎn)的違法性，要求上述管理部門暫緩對該地塊上的重建工程或附屬工程作出審批或規(guī)劃；其次，向房產(chǎn)管理部門發(fā)出協(xié)執(zhí)，要求該管理部門不得對違法拆除的房產(chǎn)作滅籍登記同時向房產(chǎn)所有權人被執(zhí)行人哈工大集團公司發(fā)出執(zhí)行通知，限期其對該被拆除的房產(chǎn)作出調(diào)查，說明原因，否則對其進行處罰。法院當庭對被執(zhí)行人哈工大集團公司進行了訓誡，免除了其他處罰。執(zhí)行聯(lián)動威懾機制在反規(guī)避執(zhí)行工作中發(fā)揮了極其有力的積極作用，通過法院與公安、銀行、工商、國土、房管等有關部門的聯(lián)動，既有力打擊制裁和有效威懾了被執(zhí)行人的失信行為，又助推了社會誠信體系的完善。另查明，被執(zhí)行人金日公司在第三人鮑建國處享有到期債權人民幣350000元。因本案債務產(chǎn)生于鮑建國與其妻張南琴夫妻關系存續(xù)期間，2010年4月21日常熟法院依法劃撥了鮑建國妻子張南琴名下銀行存款359077元(含執(zhí)行費)并依法書面通知了張南琴、鮑建國。若債務人為規(guī)避人民法院的執(zhí)行而與次債務人惡意協(xié)商放棄到期債權，則屬于一種規(guī)避執(zhí)行行為。金日公司對鮑建國享有經(jīng)法院判決確認的到期債權，但其既不履行債務，又不申請執(zhí)行該債權，其對鮑建國的“承諾”證明金日公司存在規(guī)避執(zhí)行行為。張曉非不服，提出了書面異議。因日全食公司未履行生效法律文書確定的義務，法院依法裁定凍結(jié)雖在張曉非個人信用卡內(nèi)，但實屬日全食公司財產(chǎn)的銀行存款，不違反法律規(guī)定。案件評析本案中被執(zhí)行人通過公款私存的方式，將公司存款存入個人帳戶，以此規(guī)避執(zhí)行。強制執(zhí)行程序啟動后，泰興法院經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，薛某為逃避法律義務早已離家出走，去向不明，手機也始終關機，無法聯(lián)系，家中財產(chǎn)被轉(zhuǎn)移一空。2009年7月4日執(zhí)行人員抵達南寧對薛某在當?shù)乜赡軗碛械呢敭a(chǎn)展開調(diào)查。鑒于薛某完全具備履行能力而惡意逃避法律義務，導致案件長期無法執(zhí)行，并間接造成權利人王某死亡的嚴重后果，泰興法院經(jīng)研究認為，薛某已觸犯了《刑法》第313條的規(guī)定，涉嫌構(gòu)成拒不執(zhí)行判決、裁定罪，遂于2010年6月將案件材料移送公安機關偵查。案件評析司法實踐中，以玩弄“個體蒸發(fā)”及隱匿、轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的手法規(guī)避人民法院執(zhí)行的現(xiàn)象屢見不鮮，本案被執(zhí)行人薛某面對法院生效的裁判將財產(chǎn)轉(zhuǎn)移一空、舉家避居他鄉(xiāng)的做法具有一定的典型性。一審判決后，中建物業(yè)管理公司提起上訴。中建物業(yè)管理公司申報了中國工商銀行和興業(yè)銀行兩個銀行賬戶，執(zhí)行法院對兩個賬戶進行了凍結(jié)，僅扣劃到9800元。鑒于此，執(zhí)行法院對中建物業(yè)管理公司的辦公場所進行了搜查。經(jīng)過調(diào)查，執(zhí)行法院掌握了大量確鑿的證據(jù)，證明中建物業(yè)管理公司在收到執(zhí)行通知書后，未如實申報財產(chǎn)情況，其將經(jīng)營收入等大筆資金轉(zhuǎn)入中建北配樓招待所的銀行賬戶，以達到轉(zhuǎn)移財產(chǎn)，規(guī)避執(zhí)行的目的。、吳洋英民間借貸糾紛執(zhí)行案【案情摘要】張曲與陳適、吳洋英民間借貸糾紛一案，福建省福州市中級人民法院判令陳適償還張曲188萬元及利息；被告吳洋英承擔連帶清償責任。執(zhí)行法院決定對訴訟階段保全查封的吳洋英名下的位于福州市晉安區(qū)新店鎮(zhèn)福飛北路136號福州新慧嘉苑5號樓一層02號房屋進行強制拍賣。對此，吳洋英辯稱，她是向弟弟借錢買了房屋，約定用該房屋的租金償還。吳洋英弟弟承認，吳洋英知道房屋被法院查封后，以他的名義將房屋轉(zhuǎn)租給次承租人，轉(zhuǎn)租合同上的簽名系吳洋英所簽，吳洋英直接向次承租人收取租金。吳洋英的弟弟在法院決定強制拍賣房屋之前，主動退出了租賃、轉(zhuǎn)租的三方租賃合同關系?！景盖檎可虾＝鸬厥邢薰荆ㄒ韵潞喎Q金地公司）與上海立宇貿(mào)易有限公司（以下簡稱立宇公司）侵權損害賠償糾紛一案，上海市高級人民法院作出民事調(diào)解書，確認立宇公司支付金地公司880萬元；楊麗萍在740萬元范圍內(nèi)對立宇公司的支付義務承擔連帶責任。上海市閔行區(qū)人民法院在審理中查明，楊麗萍系立宇公司股東，其在接受公安機關訊問時，明確回答龔某實際未支付房款；龔某在受讓房產(chǎn)時年僅二十歲，且一直在國外讀書，生活來源需父母供給，并不具備支付房款的能力。執(zhí)行法院恢復執(zhí)行后，金地公司與楊麗萍達成和解協(xié)議，楊麗萍將其名下的一套房產(chǎn)過戶至金地公司名下，并補償金地公司16萬元，金地公司放棄其他債權主張。億源公司以其法定代表人丁某為市政協(xié)委員的特殊身份及無還款能力為由拒不履行生效判決確定的義務。后執(zhí)行人員查詢到億源公司于工商銀行開立的一賬戶（該賬戶未在人民銀行備案），查到該筆匯款，但款項已被轉(zhuǎn)走。執(zhí)行法院依法對異議進行審查，經(jīng)核對億源公司和鄧某賬戶，發(fā)現(xiàn)自2007年11月至2008年5月，億源公司賬戶所有大額資金（共22筆，）均于到賬當日或次日轉(zhuǎn)入鄧某個人賬戶，鄧某個人賬戶除由公司賬戶轉(zhuǎn)入的22筆款項外，無其他存款記錄。據(jù)此推斷鄧某與億源公司的借貸關系不合常理。鄧某簽收裁定后，向執(zhí)行法院提起異議之訴，又于開庭前撤訴。【典型意義】被執(zhí)行人虛假報告財產(chǎn)，虛構(gòu)債務隱藏、轉(zhuǎn)移財產(chǎn)，給申請執(zhí)行人造成損失的，執(zhí)行法院依法對被執(zhí)行人及其相關責任人處以罰款、拘留，使得案件得以順利執(zhí)結(jié)。因被執(zhí)行人萬事達商貿(mào)城（惠東）有限公司法定代表人李幼生系香港居民，執(zhí)行法院決定對其采取限制出境措施。最終，申請執(zhí)行人廣東省惠東縣建筑工程總公司與被執(zhí)行人萬事達商貿(mào)城（惠東）有限公司達成執(zhí)行和解協(xié)議，被執(zhí)行人分兩期將80萬元工程款全部支付給了申請執(zhí)行人。經(jīng)交通管理部門認定，周明利負事故全部責任。2008年8月15日，周明利被傳喚至北京市海淀區(qū)人民法院后，如實交代了其為逃避執(zhí)行而轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的行為。鑒于周明利經(jīng)電話傳喚后主動到案，如實供述了其罪行，屬于自首；同時結(jié)合其認罪態(tài)度較好，受到刑事追究后履行了民事判決確定的賠償義務，對其可從輕處罰。、裁定案【案情摘要】被告人李永輝，男，漢族，1964年7月30日出生于新疆維吾爾自治區(qū)烏魯木齊市，大學文化程度，系新疆協(xié)和天然物產(chǎn)有限公司法定代表人，捕前住烏魯木齊市幸?；▓@32號樓2單元402室。2008年1月，李永輝被博爾塔拉蒙古自治州中級人民法院司法拘留，后被移送公安機關。博爾塔拉蒙古自治州中級人民法院審理后認為，原審判決認定事實清楚，證據(jù)確實、充分，定性準確，適用法律正確，量刑適當，裁定駁回上訴，維持原判。被告人洪桂成，男，漢族，1965年12月16日出生，小學文化，居民。二人并未將獲得的款項用于履行生效判決所確定的債務，而是將款項轉(zhuǎn)至別處，致使法院判決無法執(zhí)行。鑒于二人在案發(fā)后認罪態(tài)度好，全部履行了義務，洪桂成還具有自首情節(jié)，可分別從輕處罰。而且本案還從另一個角度說明，對于那些涉嫌構(gòu)成拒不執(zhí)行判決、裁定罪的被執(zhí)行人，只要能認清形勢，主動投案并積極履行義務，依照寬嚴相濟的刑事政策，可以得到從輕處罰。2007年9月，丁浙良因與他人發(fā)生經(jīng)濟糾紛，致其位于浙江省嵊州市仙湖路877號錦繡嘉園東苑15幢二單元501室的房產(chǎn)被嵊州市人民法院查封。2007年12月，李勇明指使丁浙良與其偽造了一張房屋租賃合同，約定以10萬元的價格承租上述房屋，租期為20年，落款時間為該房產(chǎn)被查封之前的2007年6月。嵊州市人民法院經(jīng)查發(fā)現(xiàn)，李勇明與丁浙良存在虛構(gòu)債務的虛假訴訟情況，遂于2009年4月29日決定對該案進行再審，并于2009年7月15日作出撤銷原民事調(diào)解書的判決。嵊州市人民法院經(jīng)開庭審理后認為，被告人李勇明為多分得債權利益，指使他人偽造借條，向人民法院提起訴訟并申請執(zhí)行，嚴重妨害了司法機關正常的訴訟活動，其行為已構(gòu)成妨害作證罪?！镜湫鸵饬x】司法實踐中，債務人與個別債權人或案外人串通進行虛假訴訟，對債務人名下財產(chǎn)主張權利，侵害其他債權人利益的現(xiàn)象偶有發(fā)生，必須堅決依法予以打擊。第四篇：內(nèi)邱法院執(zhí)行局案例分析反規(guī)避執(zhí)行典型案例案例分析內(nèi)邱縣人民法院反規(guī)避執(zhí)行典型案例 廣東省建材公司申請執(zhí)行被執(zhí)行人河北省內(nèi)邱縣振興煤礦等買賣合同糾紛一案內(nèi)丘縣法院胡志強一、案號：（2010）內(nèi)執(zhí)字第139號二、案由：買賣合同三、執(zhí)行標的：300萬元及利息四、當事人基本情況申請執(zhí)行人：廣東省建材公司法定代表人張澤祥，該公司總經(jīng)理。五、基本案情廣東省廣州市越秀區(qū)人民法院于2010年5月20日立案執(zhí)行的申請執(zhí)行人廣東省建材公司與被執(zhí)行人河北省內(nèi)邱1縣振興煤礦、邢臺市玉林商貿(mào)有限公司、魏書林、張志群買賣合同糾紛一案，根據(jù)已發(fā)生法律效力的廣東省廣州市越秀區(qū)人民法院（2009）越法民二初字第5980號民事調(diào)解書，被執(zhí)行人河北省內(nèi)邱縣振興煤礦向申請執(zhí)行人廣東省建材公司清償貨款本金300萬元及該款自2008年10月1日起至清付該款日止的利息（按每日萬分之五計算），被執(zhí)行人邢臺市玉林商貿(mào)有限公司、魏書林、張志群對上述債務承擔連帶清償責任。經(jīng)法院多方了解、調(diào)查，發(fā)現(xiàn)其有安全風險抵押金150萬元。被執(zhí)行人暫無可執(zhí)行的其他財產(chǎn)，法院已窮盡執(zhí)行措施。從而提高執(zhí)行效率，維護 司法權威?！景盖檎渴锥紟煼洞髮W與中建物業(yè)管理公司供用熱力合同糾紛一案。執(zhí)行法院要求中建物業(yè)管理公司申報財產(chǎn)情況。中建物業(yè)管理公司負責人未到庭，且未提供對賬單和會計憑證。執(zhí)行法院到中建北配樓招待所的經(jīng)營場所進行調(diào)查，發(fā)現(xiàn)招待所條件十分簡陋，僅有6名員工，月經(jīng)營收入為20000至30000元。【典型意義】執(zhí)行法院嚴格落實財產(chǎn)報告制度，加大依職權調(diào)查財產(chǎn)的力度，適當運用審計方法調(diào)查被執(zhí)行人財產(chǎn)，使得該案得以順利執(zhí)結(jié)。由于陳適、吳洋英未履行生效判決所確定的義務，張曲向福州市中級人民法院申請強制執(zhí)行。吳洋英不能出具金融機構(gòu)的相關轉(zhuǎn)賬憑證，證明她一次性收取了17萬元租金。執(zhí)行人員在掌握充分證據(jù)后，約談了吳洋英的弟弟。吳洋英沒有在規(guī)定期限內(nèi)提出異議?！镜湫鸵饬x】人民法院強化財產(chǎn)保全措施，加大對保全財產(chǎn)的執(zhí)行力度，使得該案得以順利執(zhí)行。執(zhí)行立案后，金地公司向上海市閔行區(qū)人民法院提起撤銷楊麗萍與龔某之間的房地產(chǎn)買賣合同的訴訟，上海市第一中級人民法院遂依法裁定該案中止執(zhí)行。隨后，金地公司申請恢復執(zhí)行，要求處理已恢復至楊麗萍名下的房產(chǎn)。、團風縣方高坪建筑公司與億源科大磁性材料有限公司及黃岡中機汽車銷售有限公司工程款擔保糾紛執(zhí)行案【案情摘要】湖北宏鑫建設工程有限公司（下稱宏鑫公司）、團風縣方高坪建筑公司（下稱方高坪建筑公司）與億源科大磁性材料有限公司（下稱億源公司）、黃岡中機汽車銷售有限公司（下稱中機公司）工程款擔保糾紛執(zhí)行一案，湖北省黃岡市中級人民法院于2008年3月3日立案執(zhí)行。執(zhí)行人員隨即查詢億源公司在人民銀行登記備案的幾個銀行賬戶，未發(fā)現(xiàn)該筆款項。鄧某提出執(zhí)行異議，稱被凍結(jié)賬戶上的款項系億源公司償還他的借款，系其個人財產(chǎn)。執(zhí)行法院查明，鄧某50多歲，下崗職工，配偶無職業(yè)，家庭生活拮據(jù)。執(zhí)行法院遂依審查中查明的情況，認定億源公司為鄧某賬戶款項的實際所有人，依法裁定駁回鄧某的異議。案件得以順利執(zhí)行。經(jīng)執(zhí)行法院調(diào)查，被執(zhí)行人萬事達商貿(mào)城（惠東）有限公司為港資企業(yè)，法定代表人李幼生系香港居民，公司的銀行存款僅有1000多元，登記在公司名下的房地產(chǎn)占地面積共計16357平方米，已在銀行辦理了抵押登記，且該房地產(chǎn)已被萬事達商貿(mào)城（惠東）有限公司出租給某酒店，租賃期限為60年，且租金已由被執(zhí)行人一次性收取，該房產(chǎn)無法處置變現(xiàn)。被拘留后，李幼生主動承認了不申報財產(chǎn)和不履行法律文書確定義務的錯誤。經(jīng)交通管理部門認定，周明利負事故全部責任。2008年8月15日，周明利被傳喚至北京市海淀區(qū)人民法院后，如實交代了其為逃避執(zhí)行而轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的行為?！镜湫鸵饬x】周明利發(fā)生交通事故后，在保險公司領取了專門用于賠付因交通事故造成的第三者經(jīng)濟損失的保險理賠款，未支付給受害人，而是挪作他用，且將車輛過戶到案外人名下，造成生效判決無法執(zhí)行，其拒不執(zhí)行判決的行為受到了刑罰制裁。李永輝不但不履行義務，反而將博爾塔拉蒙古自治州中級人民法院于2007年4月11日裁定扣押的新A92691號江淮客車、新AC3362號富康車以及2007年8月24日扣押的新A67700號桑塔納轎車轉(zhuǎn)移、隱藏至浙江省杭州市等地，其本人也藏匿于杭州市等地，并停止使用原來的手機號碼，致使判決無法執(zhí)行?！镜湫鸵饬x】被執(zhí)行人李永輝在執(zhí)行過程中，隱藏、轉(zhuǎn)移已被查封的財產(chǎn)，致使判決無法執(zhí)行，依照最高人民法院司法解釋規(guī)定，屬于拒不執(zhí)行人民法院判決、裁定的行為“情節(jié)嚴重”，依法應當以拒不執(zhí)行判決、裁定罪追究刑事責任。二人并未將獲得的款項用于履行生效判決所確定的債務，而是將款項轉(zhuǎn)至別處