【正文】 實際需要向總經理提交請示報告，經總經理簽署審核意見后報董事長及其授權人審批。第六部分 報銷時間的具體規(guī)定第十九條 為了協(xié)調公司對內、對外的業(yè)務工作安排，方便員工費用報銷，財務部將報銷時間具體安排如下：：公司財務部每周四為財務報銷日。第二十一條 本制度經總經理辦公會議討論通過并由董事長或其授權人簽字蓋章后生效。（二）費用經手人：也是經辦人，是指具體經辦某項經濟業(yè)務并代墊支付和借支付了資金的個人。第二條 費用報銷的一般規(guī)定所有報銷單據(jù)必須有經手人、證明人（或實物經收人）、部門主管、會計主管簽名，審批人審批，方可報銷，到出納員處領取現(xiàn)金。報銷單據(jù)必須真實、準確、完整、清晰，嚴禁弄虛作假。如果費用報銷項目與會計核算的其他項目存在相互關聯(lián)的，財務部門應從會計核算的其他項目驗證檢查費用報銷項目的合理性、數(shù)額的準確性、業(yè)務相互勾稽檢查。（七）審批人：領導審核，并在“領導審核”處簽字。（八）報銷3000元以上需提前一天通知出納以便備款。2011年9月 日第三篇：財務報銷制度及報銷流程財務報銷制度及報銷流程第一部分 總則第一條 為了加強公司內部管理，規(guī)范公司財務報銷行為,倡導一切以業(yè)務為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。(二)其他臨時借款，如業(yè)務費、周轉金等，借款人員應及時報帳，除周轉金外其他借款原則上不允許跨月借支。第一條 借款流程(一)借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。在一個預算期間內，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。(三)報銷5000元以上需提前一天通知財務部以便備款。，12：00以后出發(fā)（或12：00以前到達）以半天計，12：00以前出發(fā)（或12：00以后到達）以一天計。（三）報銷流程：擬出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細注明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預計差旅費用項目等，出差申請單由總經理批準。第六條 電話費報銷制度及流程(一)費用標準：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機費用的報銷采用與崗位相關制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)員工工作性質和職位不同設定不同的報銷標準，具體標準見行政部相關管理制度規(guī)定。財務部通知員工于每月中旬（20日前）按話費標準將發(fā)票交財務部集中辦理報銷手續(xù)。第十一條 交通費報銷制度及流程(一)費用標準：(1)員工因公需要用車可根據(jù)公司相關規(guī)定申請公司派車，在沒有車的情況下經行政部車輛管理人員同意后可以乘坐出租車。審批后的報銷單及原始單據(jù)（包括結賬小票）交財務部，按日常費用報銷流程付款或沖抵借支。:為了便于公司根據(jù)需要統(tǒng)籌安排，此費用由公司人力資源部門統(tǒng)一管理，各部門培訓需求應及時報送人力資源。：根據(jù)實際需要據(jù)實支付。（三）社會保險及住房公積金支付流程：（1）由人力資源部將由公司總經理審批后的支付標準交財務部進行相關的財務處理；（2）住房公積金由人力資源部按工薪審批程序申請轉帳支票支付；社會保險金由財務部協(xié)助人力資源辦理銀行托收手續(xù)，財務部收到銀行托收單據(jù)應交人力資源部專人簽字確認，若有差異應查明原因并按實際情況進行調整。(一)填寫購置申請：按公司《資產管理制度》相關規(guī)定填寫《資產購置申請單》并報批。(二)費用標準：此類費用一般金額較大，由主管部門經理根據(jù)實際需要向總經理提交請示報告（含項目可行性分析、費用預算及相關收益預測表等），經總經理簽署審核意見后報董事長及其授權人審批。第六部分 報銷時間的具體規(guī)定第十九條 為了協(xié)調公司對內、對外的業(yè)務工作安排，方便員工費用報銷，財務部將報銷時間具體安排如下：1．財務報銷：公司財務部每周四為財務報銷日。第二十一條 本制度經總經理辦公會議討論通過并由董事長或其授權人簽字后生效。采買后的辦公用品需填寫《辦公用品入庫登記表》，《領用登記單》，《消耗登記單》并每月與明細賬一同上報總公司。公司公關費用，只允許經理級別以上的填寫《申請單》先報請分公司逯經理后報請總公司，員工無權利及權限，報銷。各分公司要嚴格遵守。住宿費：單人或雙人出差每天每人最高不超過60元，去深圳、廣州、上海、北京出差每天最高不超過100元，經理為80元，120元，超出部分由個人承擔，如有特殊情況需總經理批準方可報銷。員工長途出差交通費可實報實銷，出租車票不得連號。費特殊情況不使用個人車輛，均使用公共車輛。（二）、市內交通費用報銷規(guī)定公司員工在市內外出辦事，應盡量選擇公交車，原則上不提倡乘坐出租車，如確應工作需要乘坐出租車，要事先請示分管領導，并在報銷單上注明，報銷時出租車票不得連號。經辦人必須要求開票單位如實填寫發(fā)票所有內容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票以及非行政部門開具的收款收據(jù)一律不予報銷。四、下列情況不予報銷：違章罰款及其它因當事者過失造成損失浪費。本制度根據(jù)相關的財經制度及公司的實際情況，將財務報銷分為日常辦公費用、工薪福利及相關費用、稅費支出、工程相關支出及專項支出等,以下分別說明報銷相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。(3)各項借款金額超過5000元應提前一天通知財務部備款。(2)審批流程：主管部門經理審核簽字→財務經理復核→總經理審批→董事長審批。費用報銷的一般規(guī)定(1)報銷人必須取得相應的合法票據(jù)(相關規(guī)定見發(fā)票管理制 度),且發(fā)票背面有經辦人簽名。費用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應費用報銷單→ 須辦理申請或出入庫手續(xù)的應附批準后的申請單或出入庫單→部門經理審核簽字→財務部門復核→總經理審批→董事長審批→到出納處報銷。②.固定電話費：公司為員工提供工作必須的固定電話，并由公司統(tǒng)一支付話費。③.固定電話費由行政部指定專人按日常費用審批程序及報銷流程辦理報銷手續(xù)，若遇電話費異常變動情況應到電信局查明原因，特殊情況報總經理批示處理辦法。②.審批：按日常費用審批程序審批。②．報銷程序：報銷人先填寫費用報銷單(附出入庫單)，按日常費用審批程序報批。招待費、培訓費、資料費及其他報銷制度及流程（1）費用標準①.招待費：為了規(guī)范招待費的支出，大額招待費應事前征得總經理的同意。各部門在購買資料前必須先填寫《物品申請表》，在報銷前必須到行政部資料管理人員處進行登記(資料管理人員在資料發(fā)票背面簽字)。③.資料費在報銷前需辦理資料登記手續(xù)，按審批程序審批后的報銷單及申請表到財務處辦理報銷手續(xù)。②總經理提供職工月度獎金分配。⑥每月15之前員工到財務部領工資條并與工資卡內資金進行核實。五、專項支出財務報銷制度及流程專項支出主要包括軟件及固定資產購置、咨詢顧問費用、廣告宣傳活動費及其他專項費用等。(3)結賬報銷：①資產驗收（軟件應安裝調試）無誤后，經辦人憑發(fā)票等資料辦理出入庫手續(xù)，按規(guī)定填寫報銷單（經辦人在發(fā)票背面簽字并附出入庫單）；②按資金支出規(guī)定審批程序審批；③財務部根據(jù)審批后的報銷單以支票形式付款；④若需提前借款，應按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個工作日內辦理報銷手續(xù)。②．簽訂合同：由直接負責部門與合作方簽訂正式合作合同，（合同簽訂前由公司法律顧問的審核，合同應注明付款方式等）。（2）借支及其他業(yè)務的不受以上的時間限制，可