【正文】 司未來(lái)發(fā)展策略，提出的東風(fēng)公司未來(lái)兩年（ 20xx20xx年）財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)發(fā)展規(guī)劃，做為國(guó)家專項(xiàng)貸款申請(qǐng)報(bào)告的基礎(chǔ)。 20xx年?yáng)|風(fēng)公司提出了公司十五發(fā)展目標(biāo)即在下一個(gè) 5年時(shí)間內(nèi)，東風(fēng)公司要爭(zhēng)取進(jìn)入世界 500強(qiáng)，完成產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整，綜合實(shí)力提高到行業(yè)前 2位，產(chǎn)銷 70萬(wàn)輛，營(yíng)業(yè)額 800億元，市場(chǎng)占有率 1820%。 東風(fēng)公司也不例外，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面： ? 向 全球化市場(chǎng)與全球化制造 模式發(fā)展 ? 客戶需求直接驅(qū)動(dòng) 新 產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)、銷售與服務(wù)的全過(guò)程 ? 加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理，提高自身綜合實(shí)力，在 激烈的競(jìng)爭(zhēng)中站穩(wěn)腳跟、贏得優(yōu)勢(shì) 財(cái)務(wù)信息化是加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理的一個(gè)重要手段，可以快速、準(zhǔn)確、全面、細(xì)致地反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀 況及經(jīng)營(yíng)信息，對(duì)企業(yè)實(shí)施有效監(jiān)控，財(cái)務(wù)信息分析和預(yù)測(cè)結(jié)果，是企業(yè)決策層決策的重要依據(jù)，財(cái)務(wù)信息化程度和水平高低直接關(guān)系到企業(yè)未來(lái)發(fā)展，因此，加強(qiáng)東風(fēng)汽車公司財(cái)務(wù)信息化工作，縮短與國(guó)內(nèi)外同行以及先進(jìn)企業(yè)之間的差距，是影響東風(fēng)汽車公司十五發(fā)展戰(zhàn)略實(shí)現(xiàn)與否的重要因素。 縱觀國(guó)內(nèi)大部分企業(yè)的財(cái)務(wù)管理現(xiàn)狀，基本還停留在業(yè)務(wù)核算層次，即財(cái)務(wù)部門(mén)的員工大部分時(shí)間就是和憑證、賬簿及報(bào)表打交道。 東風(fēng)汽車公司會(huì)計(jì)核算的組織結(jié)構(gòu)涉及匯總報(bào)表的各級(jí)單位 約100個(gè) 左右 （詳見(jiàn)東風(fēng)汽車公司信息系統(tǒng)建設(shè)方案） 。管理層通過(guò)月末報(bào)表了解有限且事后的財(cái)務(wù)信息，不能進(jìn)行最好的預(yù)算和預(yù)算控制以及無(wú)法對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行有效 實(shí)時(shí)的財(cái)務(wù)監(jiān)督 和控制 ，大量的手工內(nèi)部往來(lái)處理，月末結(jié)賬時(shí)間較長(zhǎng)。如會(huì)計(jì)核算制度完善等研發(fā)項(xiàng)目管理與核算 ? 對(duì)二、三級(jí)單位的資金狀況 (包括現(xiàn)金流量 )難以及時(shí)掌握，缺乏對(duì)集團(tuán)子公司資金流監(jiān)控手段 ? 資金統(tǒng)一調(diào)度、統(tǒng)籌困難 東風(fēng)汽車公司 集團(tuán) 財(cái)務(wù) 系統(tǒng)解決 方案 ] 10 ? 對(duì)二、三級(jí)單位資金來(lái)源、去處無(wú)法追蹤 ? 與業(yè)務(wù)系統(tǒng)無(wú)法實(shí)現(xiàn)信息交互 ? 對(duì)帳采用手工方式 ? 預(yù)算制定缺乏有效、合理數(shù)據(jù)支撐 ? 預(yù)算的實(shí)施、控制、考評(píng)等方 面的深度和準(zhǔn)確性存在一定的差異 ? 預(yù)算控制存在事后控制現(xiàn)象 總而言之，東風(fēng)汽車公司財(cái)務(wù)管理存在的問(wèn)題主要是流程、模式和具體管理手段方面的問(wèn)題，要解決這些問(wèn)題，就要考慮提升財(cái)務(wù) 管理理念，優(yōu)化財(cái)務(wù)管理流程，建立整合集中的財(cái)務(wù)管理模式，并配合 具有先進(jìn)財(cái)務(wù)管理思想的信息系統(tǒng)。 東風(fēng)汽車公司（包含下屬公司、事業(yè)部）采購(gòu)部門(mén)要用到供應(yīng)商、經(jīng)銷商、服務(wù)站的信息來(lái)處理采購(gòu)、銷售業(yè)務(wù)，同時(shí)東風(fēng)汽車公司（包含下屬公司、事業(yè)部）的財(cái)務(wù)部門(mén)要用到供應(yīng)商信息來(lái)處理采購(gòu)結(jié)算；為了保證應(yīng)付帳款的正 確性，應(yīng)付發(fā)票中的項(xiàng)目應(yīng)是公司需要的（即做了采購(gòu)定單），已接收的，檢驗(yàn)合格的，且發(fā)票中的項(xiàng)目數(shù)量和單價(jià)在合同規(guī)定的范圍之內(nèi)。財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)共享的主要基礎(chǔ)數(shù)據(jù)有： 職員信息、 供應(yīng)商、 客戶、物料編碼等。財(cái)務(wù)人員可對(duì)過(guò)入財(cái)務(wù)系統(tǒng)的異常數(shù)據(jù)逆查業(yè)務(wù)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)對(duì)業(yè)務(wù)的實(shí)時(shí)監(jiān)控。 東風(fēng)汽車公司 集團(tuán) 財(cái)務(wù) 系統(tǒng)解決 方案 ] 12 、能滿足各部門(mén)分析需求的科目結(jié)構(gòu) 東風(fēng)汽車公司的決策層、管理層、業(yè)務(wù)層對(duì)財(cái)務(wù)信息有不同的要求，決策層需要的是合并的信息以了解公司總體的財(cái)務(wù)狀況以供決策，并可向下挖掘；管理層需要的是關(guān)系到收入、費(fèi)用和預(yù)算執(zhí)行情況；業(yè)務(wù)層需要減少操作工作量，能夠方便快捷操作在其權(quán)限范圍內(nèi)財(cái)務(wù)信息和數(shù)據(jù)。 核算 需求 ? 能符合國(guó)家最新頒布的企業(yè)財(cái)務(wù)法規(guī)。 ? 提供批處理過(guò)賬功能，自動(dòng)生成流水賬和分類明細(xì)賬、總帳。 ? 提供靈活的轉(zhuǎn)帳憑證自動(dòng)生成功能，通過(guò)用戶自己定義，可自動(dòng)生成需要的轉(zhuǎn)帳憑證，也可通過(guò)此功能進(jìn)行一些帳務(wù)核算。 ? 支持按部門(mén)、職員、成本中心、利潤(rùn)中心匯總發(fā)生額。 ? 支持母子公司、控股公司的合并帳務(wù)處理，自動(dòng)產(chǎn)生合并會(huì)計(jì)報(bào)表。 ? 支持子公司外部數(shù)據(jù)的錄入，方便集團(tuán)公司的匯總。可以將每一次過(guò)帳指定給管理會(huì)計(jì)中一個(gè)特定的成本中心、成本對(duì)象或獲利能力段。 ? 有預(yù)算功能，包括以下內(nèi)容：可以定義不定數(shù)量的預(yù)算、聯(lián)機(jī)輸入預(yù)算、保證預(yù)算的安全性、設(shè)置預(yù)算控制（使用明細(xì)帳戶和匯總帳戶，嚴(yán)格水平、允差和代理傭金、靈活的時(shí)間間隔）、設(shè)置預(yù)算從屬關(guān)系、分配預(yù)算額、使用預(yù)算公式執(zhí)行自動(dòng)預(yù)算、從電子表格中直接引入預(yù)算、自動(dòng)寫(xiě)回在財(cái)務(wù)分析系統(tǒng)中編寫(xiě)的預(yù)算。 2. 支持對(duì)應(yīng)收帳款帳務(wù)的處理 ? 對(duì)自動(dòng)生成的記帳憑證提供審核功能。 ? 應(yīng)收帳管理對(duì)帳齡分析應(yīng)具備按停帳時(shí)間長(zhǎng)短實(shí)施篩選、匯總、打印的功能。 ? 可按時(shí)間段統(tǒng)計(jì)為客戶預(yù)先支付的由于發(fā)貨帶來(lái)的其它費(fèi)用金額，如保險(xiǎn)費(fèi)，運(yùn)雜費(fèi)等。 東風(fēng)汽車公司 集團(tuán) 財(cái)務(wù) 系統(tǒng)解決 方案 ] 15 1. 滿足供應(yīng)商管理 2. 支持對(duì)發(fā)票的處理 ? 滿足對(duì)各種發(fā)票單據(jù)信息的管理，并根據(jù)企業(yè)財(cái)務(wù)要求自動(dòng)生成會(huì)計(jì)憑證。 ? 支持預(yù)付定金和已付款的清帳處理。 ? 根據(jù)應(yīng)付、已付款明細(xì)帳，可以按時(shí)間段統(tǒng)計(jì)匯總應(yīng)付、已付金額。 ? 根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況，用戶可靈活地定義固定資產(chǎn)的大類及明細(xì)分類，方便統(tǒng)計(jì)分析。 ? 建立固定資產(chǎn)移動(dòng)情況流水帳，如：調(diào)撥、增值、報(bào)廢、盤(pán)盈、盤(pán)虧等信息。 ? 支持與總帳的接口，可以與總帳進(jìn)行折舊和資產(chǎn)原值的對(duì)帳試算平衡。 ? 管理和追蹤無(wú)形資產(chǎn)和租賃的資產(chǎn)。 ? 支持自動(dòng)或手工記錄銀行對(duì)帳單、自動(dòng)或手工調(diào)節(jié)銀行對(duì)帳單。 ? 自動(dòng)記錄外幣匯兌的損益。 ? 可以采取多種方式定義現(xiàn)金預(yù)測(cè)模式，例如：分階段預(yù)測(cè)、按照來(lái)源選擇跨組織預(yù)測(cè)，可以以任一貨幣產(chǎn)生預(yù)測(cè)，可以估算和分析外幣匯兌風(fēng)險(xiǎn)。 ? 提供采購(gòu)單綜合報(bào)表、分類等報(bào)表，從各個(gè)角度反映采購(gòu)單狀態(tài)。 ? 提供供應(yīng)商報(bào)價(jià)管理，相同的物料可以有不同的供應(yīng)商、批量、交貨期和附加資料，供選擇供應(yīng)商之用。 ? 進(jìn)行采購(gòu)價(jià)格歷史查詢，分析同一物料在不同采購(gòu)單中的價(jià)格變化，以便分析價(jià)格走勢(shì)并及時(shí)發(fā)現(xiàn)可能的價(jià)格問(wèn)題。 ? 成品的查詢可以按：型號(hào)、最終產(chǎn)品號(hào)來(lái)查詢，結(jié)果應(yīng)該是該型號(hào)（或該產(chǎn)品）以及其屬下的每一盤(pán)的數(shù)量、庫(kù)存狀態(tài)、發(fā)貨記錄等明細(xì)信息。 ? 系統(tǒng)應(yīng)具有物料反沖的功能和 WIP 管理及盤(pán)存功能。 ? 系統(tǒng)能在任何需要的地方根據(jù) DESCRIPTION 而不一定必須根據(jù) ITEM NUMBER來(lái)對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行查詢、出庫(kù)、入庫(kù)等事物操作。這些應(yīng)用可根據(jù)不同用戶單位的要求進(jìn)行功能剪裁和 模塊 的再組合。 核心模塊指的是那些日常運(yùn)營(yíng)所必需的模塊。例如，各級(jí)組織需要準(zhǔn)備年度預(yù)算以便對(duì)其經(jīng)營(yíng)成本、收入及利潤(rùn)率進(jìn)行預(yù)測(cè)。包括：財(cái)務(wù)分析、關(guān)鍵統(tǒng)計(jì)指標(biāo)分析、市場(chǎng)分析、銷售與收入分析和企業(yè)運(yùn)作分析等。其中如 SAP、 Oracle、 PeopleSoft、 Baan等系統(tǒng)在世界范圍內(nèi)產(chǎn)生了較廣泛的影 響力。國(guó)內(nèi)的相關(guān)開(kāi)發(fā)工作主要集中支持工廠運(yùn)作 MRP系統(tǒng)和支持國(guó)內(nèi)現(xiàn)有財(cái)務(wù)制度的會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)。 我們可以將目前在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)上的集成化管理軟件總體上劃分為三個(gè)層次：第一個(gè)層次是包括 Oracle、 SAP等 世界級(jí) 、 面向大型集團(tuán)型企業(yè)的高端系統(tǒng)，功能全面、強(qiáng)大，技術(shù)先進(jìn)，系統(tǒng)成熟并且集成度高，在世界范圍內(nèi)先進(jìn)企業(yè)獲得廣泛應(yīng)用，形成了覆蓋廣泛領(lǐng)域的大量成熟解決方案和最佳實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。 核算體系的建立 東風(fēng)汽車公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)方案建議以集中式財(cái)務(wù)軟件網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)，在總部放置統(tǒng)一的集中式數(shù)據(jù)庫(kù)，各二級(jí)單位及各業(yè)務(wù)主體則全部不再設(shè)置數(shù)據(jù)庫(kù)，其財(cái)務(wù)工作通過(guò) Web/Browser遠(yuǎn)程訪問(wèn)和操作存放在總部數(shù)據(jù)庫(kù)中的數(shù)據(jù)，而東風(fēng)汽車公司總部進(jìn)行集中的管理和控制。不需要增加 更多的模塊或安裝產(chǎn)品 .多組織系統(tǒng)的特點(diǎn)如下 : 東風(fēng)汽車公司 集團(tuán) 財(cái)務(wù) 系統(tǒng)解決 方案 ] 22 ? 一次安裝 就 可以支持任何數(shù)量的組織，即使這些組織使用不同的帳套 ? 在一次安裝中支持任何數(shù)量的合法實(shí)體 ? 組織間系統(tǒng)數(shù)據(jù)安全性 確保數(shù)據(jù)的訪問(wèn)以使用戶只能訪問(wèn)與他們相關(guān)的信息 ? 多會(huì)計(jì)核算主體并存 可以使用不同的帳套 ? 組織間業(yè)務(wù)自動(dòng)化，規(guī)范化 通過(guò)記錄公司間應(yīng)收帳款和應(yīng)付帳款自動(dòng)記錄公司間往來(lái)狀況 ? 各帳套可具備不同核算本位幣與會(huì)計(jì)期，適應(yīng)跨國(guó)經(jīng)營(yíng) ? 根據(jù)多組織結(jié)構(gòu)設(shè)置多帳套，并與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)做 有效的集成。 此外， 財(cái)務(wù) 應(yīng)用系統(tǒng)能夠靈活 ,輕松地適應(yīng)組織中一些日常頻繁的變動(dòng) ,需要 功能強(qiáng)大的拖放式工具 組織編輯器 (Account Hierachy Editor),圖形化地調(diào)整東風(fēng)汽車公司的組織結(jié)構(gòu) 日記帳審批系統(tǒng) 總帳系統(tǒng)通過(guò)一個(gè)基于工作流技術(shù)的日記帳審批系統(tǒng)確保東風(fēng)汽車公司較好地控制事務(wù)處理。 總帳系統(tǒng)提供了一個(gè)缺省的審批工作流模板，你可以裁剪這一模板以符合東風(fēng)汽車公司自身的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)。每個(gè)所牽涉到的機(jī)構(gòu)都必須批準(zhǔn)該事務(wù)。此外，財(cái)務(wù)系統(tǒng)可于期末重新計(jì)算外幣資產(chǎn)和負(fù)債，以反映出每個(gè)會(huì)計(jì)期末的匯率變化，并可自動(dòng)生成匯兌損益帳戶的會(huì)計(jì)分錄。 ? 可以根據(jù)你的愿望建立盡可能多的不同預(yù)算，比較各種預(yù)算找到差別。 ? 使用簡(jiǎn)單的分配公式建立 預(yù)算分配公式。 因?yàn)閭鹘y(tǒng)的財(cái)務(wù)管理受了管理手段的制約，公司各部門(mén)不能有效協(xié)作財(cái)務(wù)部門(mén)，財(cái)務(wù)部門(mén)只能對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)作事后記錄，即使部分采用了預(yù)算手段，也僅是滯后于業(yè)務(wù)的對(duì)比考核，因此常常引發(fā)業(yè)務(wù)部門(mén)與財(cái)務(wù)部門(mén)的矛盾。此外，提供一接口可從本地或其他數(shù)據(jù)庫(kù)上的外部系統(tǒng)自動(dòng)引入現(xiàn)金流量的相關(guān)信息，故東風(fēng)汽車公司可匯總?cè)镜馁Y金運(yùn)營(yíng)狀況，并可依自定義的預(yù)測(cè)期間及來(lái)源等條件，來(lái)進(jìn)行現(xiàn)金預(yù)測(cè)，以作為未來(lái)資金運(yùn)用及調(diào)度之參考依據(jù)。 ? 通過(guò)平衡靈活的數(shù)據(jù)影射規(guī)則來(lái)定義附屬數(shù)據(jù)怎樣進(jìn)入合并主體。 ? 產(chǎn)生合并后的財(cái)務(wù)報(bào)表以滿足法定的報(bào)告要求和其他內(nèi)部數(shù)據(jù)分析需要。無(wú)論你設(shè)置哪種組織，東風(fēng)汽車公司都能自動(dòng)地合并不同的 業(yè)務(wù)實(shí)體，而不須考慮本位幣，會(huì)計(jì)期，或科目結(jié)構(gòu)的不同。 東風(fēng)汽車公司 集團(tuán) 財(cái)務(wù) 系統(tǒng)解決 方案 ] 26 東風(fēng)汽車公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中還包括一些內(nèi)部的項(xiàng)目 ,如 : 產(chǎn) 品研發(fā) , 售前研發(fā)等 . 如果項(xiàng)目成功就會(huì)資本化或計(jì)入項(xiàng)目成本 , 如果失敗 , 就會(huì)計(jì)入費(fèi)用。 ? 成本歸集 大多數(shù)項(xiàng) 目系統(tǒng)提供非常呆板的成本歸集方法， 需 提供了一個(gè)靈活的系統(tǒng)使您可以按自己的需要決定成本控制。 項(xiàng)目的 WBS： 可以根據(jù)不同的業(yè)務(wù)需要 , 定義無(wú)限制的項(xiàng)目結(jié)構(gòu)(包括 :項(xiàng)目資源、項(xiàng)目日歷和項(xiàng)目預(yù)算等信息 )。 無(wú)限制的預(yù)算類型： 可以定義各種預(yù)算，如成本預(yù)算、收入預(yù)算、預(yù)測(cè)收入預(yù)算，批準(zhǔn)的成本預(yù)算和更多的預(yù)算。 項(xiàng)目比較： 允許對(duì)項(xiàng)目的不同版本進(jìn)行比較，還可對(duì)項(xiàng)目的基線(baseline)和現(xiàn)在的預(yù)算進(jìn)行比較。 ? 項(xiàng)目營(yíng)收 收款條件：可定義收款方式、周期和發(fā)票格式及說(shuō)明。 東風(fēng)汽車公司 集團(tuán) 財(cái)務(wù) 系統(tǒng)解決 方案 ] 28 收款：可使用三種不同的收款方法：工作發(fā) 生時(shí)，成本到成本，事件驅(qū)動(dòng)。項(xiàng)目管理系統(tǒng)不僅可提供各項(xiàng)目實(shí)際發(fā)生成本的分析，更可對(duì)各項(xiàng)目預(yù)算作詳細(xì)的估算、計(jì)劃及模擬。查詢的結(jié)果可被輸出至桌面系統(tǒng)。隨著固定資產(chǎn)桌面集成器與“進(jìn)程請(qǐng)求中心”的出 現(xiàn)，這一產(chǎn)品已不再局限于總帳部分。 主要功能介紹 : 預(yù)算精靈 ? 創(chuàng)建電子表預(yù)模板 ? 在脫機(jī)環(huán)境中錄入預(yù)算 ? 對(duì)預(yù)算數(shù)據(jù)加以說(shuō)明 ? 從總帳中下載已有的預(yù)算或創(chuàng)建新的預(yù)算 ? 自動(dòng)上載預(yù)算至總帳 ? 自動(dòng)以圖形方式顯示比較預(yù)算數(shù)據(jù)與實(shí)際數(shù)據(jù) 報(bào)表精靈 ? 在電子表格中創(chuàng)建財(cái)務(wù)報(bào)表 ? 無(wú)縫支持各層次用戶報(bào)表定義 ? 基于服務(wù)器的報(bào)表進(jìn)程 分析精靈 ? 從匯總金額，明細(xì)金額溯源至詳細(xì)會(huì)計(jì)分錄行 ? 通過(guò)修改報(bào)表期間及 金額類型創(chuàng)建特殊報(bào)表 ? 快速組織財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)實(shí)現(xiàn)“ Whatif” 及 ”What happen” 分析 ? 利用鼠標(biāo)擊鍵將分析結(jié)果送入電子表 進(jìn)程申請(qǐng)中心 ? 向電子表格， WEB網(wǎng)頁(yè)及標(biāo)準(zhǔn)文本發(fā)布報(bào)表 ? 自定義并選擇滿足 東風(fēng) 公司在顏色 ,字體 ,標(biāo)記等方面需要的報(bào)表 ? 用“ Hot List“來(lái)歸類當(dāng)前申請(qǐng) ? 監(jiān)控并發(fā)請(qǐng)求，當(dāng)進(jìn)程完成后，立即預(yù)以提示 ? 被執(zhí)行的應(yīng)用安全控制 資產(chǎn)精靈 ? 快速脫機(jī)收集所有信息創(chuàng)建資產(chǎn) ? 拷貝并復(fù)制重復(fù)的地址，說(shuō)明，類別等信息 東風(fēng)汽車公司 集團(tuán) 財(cái)務(wù) 系統(tǒng)解決 方案 ] 30 ? 自動(dòng)上載資產(chǎn)至固定資產(chǎn) ? 財(cái)務(wù)分析 /商業(yè)智能 (OFA) 異常分析報(bào)告－投資分析－企業(yè)發(fā)展規(guī)劃財(cái)務(wù)預(yù)算匯總利潤(rùn)，資金預(yù)測(cè)外匯資金管理資產(chǎn)負(fù)債分析財(cái)務(wù)報(bào)告－競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析－發(fā)展趨勢(shì)預(yù)測(cè)人員投入分析－－市場(chǎng)評(píng)估－成本預(yù)測(cè)經(jīng)營(yíng)成果預(yù)測(cè)用戶群分析銷售渠道分析決策 分析財(cái)務(wù) 聯(lián) 機(jī) 財(cái) 務(wù) 分 析 工 具經(jīng)營(yíng) 管理財(cái)務(wù)和戰(zhàn)略財(cái)務(wù)之間的區(qū)別是將數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為決策支持信息的能力。利用Inter/Intra、桌面集成、電子連接和靈活的輸出控制， 東風(fēng)汽車 公司可以建立適合自身特點(diǎn)的業(yè)務(wù)模型。財(cái)務(wù)分析支持全面的多維分析，優(yōu)勝于其他常規(guī)報(bào)表工具 (如下圖