【正文】 ................. 45 網(wǎng)絡(luò)建設(shè)預(yù)算 .......................................................................................................................................... 45 軟件購置預(yù)算 .......................................................................................................................................... 45 及 ERP 實施費用預(yù)算 ................................................................................................................... 46 效益分析 ................................................................................................................................................. 46 東風(fēng)汽車股份有限公司 ERP 系統(tǒng)建設(shè)方案 4 文檔說明 本文檔 是 在對東風(fēng)汽車股份有限公 司（以下簡稱“東風(fēng)股份”）的 現(xiàn)狀的調(diào)研基礎(chǔ)上，通過對東風(fēng)股份財務(wù)、采購、庫存、銷售和生產(chǎn)制造部分等方面存在問題的歸集和分析，并結(jié)合東風(fēng)股份的 發(fā)展戰(zhàn)略，提出 的 針對東風(fēng)股份 ERP 系統(tǒng)的建設(shè) 方案。 5 東風(fēng)汽車股份有限公司 ERP 系統(tǒng)建設(shè)方案 6 1. 項目背景 東風(fēng)汽車股份有限公司，是由東風(fēng)汽車公司獨家發(fā)起，采用公開募集方式于 1999 年 7 月 15 日創(chuàng)立的股份有限公司。 作為東風(fēng)汽車集團四大塊之一，東風(fēng)汽車股份有限公司（以下簡稱東風(fēng)股份）制訂了明確的戰(zhàn)略方針和戰(zhàn)略目標(biāo)，雖然在 1999年 7 月才成功上市，但在 1999 年已經(jīng)取得了銷售額 30 多億人民幣、利潤 3 億多的好成績，用集團 7%的資產(chǎn)和人員，創(chuàng)造了集團 30%的銷售額。 7 2． 東風(fēng)股份 現(xiàn)狀分析 通過對 東風(fēng)股份調(diào)研 所獲信息的整理和分析， 使 我們 對東風(fēng)股份 的 現(xiàn)狀、目前存在的問題以及對系統(tǒng)未來的應(yīng)用需求有了較為清晰的認(rèn)識和理解。鑄造廠毛利率高達(dá) 23%，可見在沒有改變的情況下，加大鑄造廠生產(chǎn)規(guī)模，會帶來更多的損失。具體表現(xiàn)在以下一些方面： 9 1. 銷售公司沒有負(fù)責(zé)市場推廣的營銷職能，也沒有具體部門負(fù)責(zé)營銷工作。 4. 經(jīng)銷鏈上的庫存（包括公司產(chǎn)成品庫存和經(jīng)銷商庫存）并未得到實時掌握和很好控制 ，導(dǎo)致成本加大并存在潛在的經(jīng)營風(fēng)險。 7. 售后維護和服務(wù)費用并未計入到整個銷售成本或費用中。當(dāng)然這一塊也涉及到東風(fēng)汽車集團的體制問題。 原材料庫存數(shù)量的有效控制尚有很大空間。 1. 物料清單 BOM、工藝路線不統(tǒng)一，缺乏統(tǒng)一管理，對生產(chǎn)采購帶來較大的難度。 5. 可以預(yù)計隨著銷售量的擴大，生產(chǎn)能力緊張的時候，會暴露出更多問題，從而可能會對公司帶來更多的損失。 縱觀國內(nèi)大部分企業(yè)的財務(wù)管理現(xiàn)狀，基本還停留在業(yè)務(wù)核算層次，即財務(wù)部的員工大部分時間就是和憑證、賬簿及報表打交道。 值得一提的 是雖然輕型車廠、柴發(fā)廠、鑄造廠財務(wù)人員統(tǒng)一歸口證券財務(wù)部管理，但并未在崗位設(shè)置的層次上實現(xiàn)集中，各廠和銷售公司仍然分別設(shè)置獨立的財務(wù)崗位。 其他業(yè)務(wù)流程 1. 研發(fā)環(huán)節(jié)（包括適應(yīng)性產(chǎn)品開發(fā)） 中國汽車行業(yè)的競爭并不僅僅是停留在價格（成本）方面的競爭，“持續(xù)創(chuàng)新”可能是企業(yè)取得競爭優(yōu)勢另外一個重要的手段。完整的指標(biāo)體系，不僅包括財務(wù)指標(biāo)，還要包括非財務(wù)指標(biāo)，不光包括靜態(tài)指標(biāo)，還要能反映出公司未來發(fā)展趨勢、利于控制潛在風(fēng)險的動態(tài)指東風(fēng)汽車股份有限公司 ERP 系統(tǒng)建設(shè)方案 12 標(biāo)。公司存在經(jīng)濟規(guī)模（固定投資較大）問題，但并不僅僅只是這些。可以想象，這里存在的巨大改進空間和改進機會。同時必須考慮到計算機信息技術(shù)尤其是 Inter 技術(shù)的充分應(yīng)用，必須意識到信息技術(shù)對業(yè)務(wù)流程和管理模式所可能帶來的變化。 ? BPR 強調(diào)業(yè)務(wù)流程中每一個環(huán)節(jié)上的活動盡可能實現(xiàn)最大化增值，盡可能減少無效的或不增值的活動。一般來說企業(yè)高層管理者都是企業(yè)得以發(fā)展的源動力，借助 IT 技術(shù)特別是最新發(fā)展的 Inter技術(shù)可以增強人的管理能力，在信息集中化管理的基礎(chǔ)上，實現(xiàn)集中統(tǒng)一決策。 東風(fēng)股份管理改造總體思路 為了解決“科層制”管理存在的問題，建立快速靈活反應(yīng)的企業(yè)組織，東風(fēng)股份有必要實施管理模式重組。在優(yōu)化企業(yè)業(yè)務(wù)流程同時，明確崗位職責(zé)和部門設(shè)置、建立相應(yīng)的績效考核指標(biāo)和測評監(jiān)控體系，制定《東風(fēng)汽車股份公司管理白皮書》。 制訂完整的項目詳細(xì)實施計劃，本 建設(shè)方案 中列出的實施進度僅做參考。 19 . 業(yè)務(wù)流程優(yōu)化設(shè)計 本階段的關(guān)鍵是全面理順?biāo)辛鞒?，并重新設(shè)計關(guān)鍵流程。 非常重要的一點，流程的設(shè)計中，要考慮到 IT 技術(shù)的應(yīng)用，重點是結(jié)合要上的 ERP 系統(tǒng)。 東 風(fēng) 公司將提供東風(fēng)股份 有關(guān)流 程 考慮分析和優(yōu)化設(shè)計方法、技術(shù)等方面的培訓(xùn)，以便共同開展工作，同時實現(xiàn)知識轉(zhuǎn)移。 本階段將對東風(fēng)股份項目工作組進行 有關(guān)崗位職責(zé)、績效指標(biāo)設(shè)計方法等方面的培訓(xùn)，以便開展工作。實施 ERP 可使制造企業(yè)獲得明顯的直接經(jīng)濟效益和間接（社會）效益。對于東風(fēng)股份來說，從業(yè)務(wù)的規(guī)模及管理的難度來說，建議考慮高端軟件。Oracle 產(chǎn)品技術(shù)代表了未來發(fā)展趨勢， Oracle Applications 11i 是目前為唯一支持 ASP 應(yīng)用模式的高端應(yīng)用套件。 ? 嚴(yán)格控制項目范圍。 ? 定期檢查項目進度與階段目標(biāo)及階段成果。 項目管理 工作計劃管理 根據(jù)項目進度的要求，制定切實可行的工作計劃，規(guī)定每個成員的任務(wù)，檢查任務(wù)完成的情況和質(zhì)量，是保證項目順利實施的重東風(fēng)汽車股份有限公司 ERP 系統(tǒng)建設(shè)方案 30 要保證。 ? 項目進展?fàn)顩r 工作計劃控制 ? 所有的每周工作計劃都標(biāo)以日期供查閱。如果五天沒有回應(yīng)即作為確認(rèn)處理。不應(yīng)將問題拖延或隱瞞，因為問題的及早提出和解決對項目實施只有促進沒有壞處。如果出現(xiàn)需要改變原定實施范圍的需求，都應(yīng)以正式文檔方式提出。 ? 說明改變部分在項目進程中的狀態(tài)。 ? 提交 東風(fēng)汽車項目經(jīng)理查閱和簽字批準(zhǔn)并內(nèi)部存檔。 質(zhì)量管理 質(zhì)量審查 審查是以計劃的內(nèi)容為基礎(chǔ)，以目標(biāo)和方法為依據(jù)，對所作的各種技術(shù)工 作進行描述，同時提交執(zhí)行文檔，所有提交審查的記錄都將保存作為審計線索。 測試管理 一般包括以下幾部分： ? 模塊測試：保證 /驗證一個獨立模塊的功能。 ? 測試結(jié)果確認(rèn)。收集項目文檔至少應(yīng)包括： ? 項目管理文檔 ? 東風(fēng)股份 提交的需求文檔 ? 提交并由 東風(fēng)股份 確認(rèn)的解決方案文檔 ? 東風(fēng)股份 需求改變報告和批準(zhǔn)書 ? 測試方案和測試結(jié)果報告 ? 東風(fēng)股份 簽署的階段成果確認(rèn)書 ? 項目總結(jié)報告模塊 33 風(fēng)險控制 參見《整體方案》 5. 實施計劃和風(fēng)險控制 東風(fēng)汽車股份有限公司 ERP 系統(tǒng)建設(shè)方案 34 6． 全面實現(xiàn)電子商務(wù)，顯著提升企業(yè)競爭力 東風(fēng)汽車股份有限公司 ERP 系統(tǒng)建設(shè) 項目工作劃分為兩期，第一期 （國債項目） 工作主要是 完成業(yè)務(wù)流程重組和 ERP 系統(tǒng)實施應(yīng)用，第二期工作則是在第一期項目工作的基礎(chǔ)上 全面實施東風(fēng)股份公司電子商務(wù)系統(tǒng)。 客戶關(guān)系管理系統(tǒng)的應(yīng)用將不僅實現(xiàn)企業(yè)銷售過程的自動化，而且可以使企業(yè)得以借助 IT 技術(shù)重組原有的多級經(jīng)銷體系，建立面向最終經(jīng)銷商的“扁平化”經(jīng)銷體系，從而顯著縮短交易過程的時間，大大降低交易交易成本。 股份公司 門戶網(wǎng)站 客戶 供應(yīng)商 網(wǎng)上采購 iProcurement 企業(yè)資源計劃系統(tǒng)（ ERP） 客戶關(guān)系管理CRM 銷售體系 員工 /管理者 數(shù)據(jù)庫 /數(shù)據(jù)倉庫 數(shù)據(jù)挖掘 /決策支持 37 7． 項目目標(biāo)、工作內(nèi)容與時間計劃 項目總體目標(biāo) 做為 東風(fēng)公司 ERP系統(tǒng)實施的一個完整試點，我們有必要把它建立成公司 ERP系統(tǒng)實施的樣板點； 我們將東風(fēng)汽車股份公司的項目目標(biāo)歸納為以下 兩期 ： 第一期 目標(biāo) 1. 設(shè)計并優(yōu)化業(yè)務(wù)處理流程，規(guī)范崗位職責(zé)，量化考核指標(biāo)； 2. 業(yè)務(wù)流程設(shè)計與 ISO9000 質(zhì)量認(rèn)證體系有機結(jié)合； 3. 在規(guī)范的業(yè)務(wù)流程基礎(chǔ)上，建立面向“流程”的管理模式與組織結(jié)構(gòu)，制定《企業(yè)管理白皮書》； 4. 通過價值鏈分析，進行財務(wù)體系重組，建立股份公司價值鏈體系； 5. 通過實施應(yīng)用 ERP 系統(tǒng)，有效控制物料流轉(zhuǎn)，降低庫存成本和經(jīng)營風(fēng)險；同時實現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部資金流、物流與信息流的集成一 體化管理； 第二期 目標(biāo) 1． 在成功實施 ERP 系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，實施 CRM 系統(tǒng)，建立 B to B 商務(wù)模式，實現(xiàn)企業(yè)商務(wù)處理與客戶服務(wù)網(wǎng)絡(luò)電子化；掌握完整的客戶信息，提高客戶滿意度； 2． 在實施應(yīng)用 ERP 與 CRM 系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，進一步實施應(yīng)用iProcurement 系統(tǒng)，實現(xiàn)網(wǎng)上競購業(yè)務(wù)處理，顯著降低采購成本； 3． 通過 iProcurement、 ERP 和 CRM 系統(tǒng)的集成應(yīng)用，通過建立企業(yè)動態(tài)網(wǎng)站，實現(xiàn)企業(yè)“供應(yīng)鏈”管理，加快對市場“個性化”需求的響應(yīng)速度； 4． 在成功應(yīng)用 iProcurement、 ERP 和 CRM 系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，利用數(shù) 據(jù)挖掘技術(shù)和 OLAP 工具，建立企業(yè)績效監(jiān)控系統(tǒng)，即東風(fēng)汽車股份有限公司 ERP 系統(tǒng)建設(shè)方案 38 時反饋和調(diào)整企業(yè)管理策略。這些工作是為企業(yè)未來建立數(shù)字化企業(yè)和實現(xiàn)規(guī)范化管理奠定基礎(chǔ)。詳細(xì)工作計劃將在第二期項目 建設(shè)方案 描述。 軟件購置預(yù)算 ERP 軟件系統(tǒng)以標(biāo)準(zhǔn)版作出預(yù)算如下： 用戶數(shù)估算分配如下（供討論參考）： 模塊 用戶數(shù) 財務(wù) 40 人 分銷（銷售、發(fā)運、庫管） 60 人 采購、制造 50 人 成本 15 人 其他 35 人 用戶數(shù)合計 200 個 軟件費用包括 License 費用 （附加第一年技術(shù)支持費用）、安裝費用、資料費用、開發(fā)工具 ： License List Price（共 200╳ 5,993$） 1198,600$ 第一年技術(shù)支持費用（ List Price╳ 22%） 263,692$ License List Price 與技術(shù)支持費用合計： 1462,292$ 實際 License 費用（優(yōu)惠折扣率 50%） 731,146$ 資料費用約 3,000$ 東風(fēng)汽車股份有限公司 ERP 系統(tǒng)建設(shè)方案 46 安裝（ 5 人天 ╳ 800$/人天） 5 人天 *800=4,000$ 開發(fā)工具 3,000$ 實際軟件費用（美金） 738,146$ 實際 ERP 軟件費用（人民幣，匯率 ） 7233,830￥ 工資、人力資源模塊向 國內(nèi)著名人力資源軟件 公司購買。 及 ERP 實施費用預(yù)算 工作量估算： BPR 工作人天數(shù)： 4 人 *5 月 *25 天 =500 人天 ERP 實施人天數(shù)： 6 人 *8 月 *25 天 =1200 人天 實施 收費標(biāo)準(zhǔn)： 收費標(biāo)準(zhǔn)為 600 美金 /人天（匯率 ， 4980 元人民幣 /人天） BPR 費用預(yù)算： 500*4980=249 萬元 ERP 實施費用： 1200*4980= 萬元 BPR 及 ERP 實施標(biāo)準(zhǔn)費用預(yù)算總計： 萬元 以上三項投資預(yù)算合計不超過 3179。 在車間執(zhí)行級，通過 MRPⅡ /JIT 的混合制造模式，在執(zhí)行生產(chǎn)作業(yè)計劃時采用 JIT 的拉動機制，使前序生產(chǎn)（或供貨）嚴(yán)格按照后序的“拉動”信息執(zhí)行，真正實現(xiàn)準(zhǔn)時供貨。 據(jù)統(tǒng)計，使用 ERP 系統(tǒng)可使企業(yè)準(zhǔn)時交付率平均提高 55%，誤期率平均降低 35%。 ERP系統(tǒng)在成本控制方面的效益 ERP 系統(tǒng)加強了對資金的控制，嚴(yán)格地控制了企業(yè)各項