【正文】 0 0 0 0 0 0 0 0 0 用于流動(dòng)資金 0 0 0 0 0 0 0 0 0 用于建設(shè)期利息 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 家制藥公司聯(lián)合投資 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 家制藥公司聯(lián)合投資 0 0 0 0 0 0 0 0 0 用于建設(shè)投資 0 0 0 0 0 0 0 0 0 用于流動(dòng)資金 0 0 0 0 0 0 0 0 0 用于建設(shè)期利息 0 0 0 0 0 0 0 0 0 50 總成本費(fèi)用估算表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì) 計(jì)算期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 物業(yè)（水電費(fèi)）等辦公費(fèi)用 2 業(yè)務(wù)保障類費(fèi)用 3 工資及福利費(fèi) 4 市場(chǎng)營(yíng)銷類費(fèi)用 5 其他費(fèi)用 其他制造費(fèi)用 其他營(yíng)業(yè)費(fèi)用 其他管理費(fèi)用 6 經(jīng)營(yíng)成本（ 1+2+3+4+5） 7 折舊費(fèi) 51 8 攤銷費(fèi) 9 利息支出 長(zhǎng)期借款利息 流動(dòng)資金借款利息 短期借款利息 10 總成本費(fèi)用（ 6+7+8+9） 其中：固定成本 可變成本 利潤(rùn)與利潤(rùn)分配表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì) 計(jì)算期（年） 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 營(yíng)業(yè)收入 2 營(yíng)業(yè)稅金 及附加 52 3 總成本及費(fèi)用 4 營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 5 補(bǔ)貼收入 6 利潤(rùn)總額 7 彌補(bǔ)前年度虧損 8 應(yīng)納稅所得額 9 所得稅 10 凈利潤(rùn) 11 期 初未分配利潤(rùn) 12 可供分配的利潤(rùn) 13 減：法定盈余公積金 14 可者分配的利潤(rùn) 15 應(yīng)付普通股股權(quán) 16 期末未分配利潤(rùn) 17 息稅前利潤(rùn) 18 息稅折舊攤銷前利潤(rùn) 53 營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金及附加和增值稅估算表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì) 計(jì)算期（年） 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 營(yíng)業(yè)收入 0 0 0 0 0 新產(chǎn)品研發(fā) 0 單價(jià)（萬(wàn)元 /個(gè)） 數(shù)量（個(gè)） 6 6 6 6 6 6 6 6 銷項(xiàng)稅額 新產(chǎn)品中試 0 單價(jià)（萬(wàn)元 /個(gè)） 0 數(shù)量 6 6 6 6 6 6 6 6 銷項(xiàng)稅額 產(chǎn)品測(cè)試 單價(jià)（萬(wàn)元 /次） 數(shù)量 2670 90 180 300 300 300 300 300 300 300 300 54 銷項(xiàng)稅額 技術(shù)培訓(xùn)、咨詢 單價(jià)（萬(wàn)元 /次） 數(shù)量 1780 60 120 200 200 200 200 200 200 200 200 銷項(xiàng)稅額 2 營(yíng)業(yè)稅金與附加 營(yíng)業(yè)稅 消費(fèi)稅 城鄉(xiāng)維護(hù)建設(shè)稅 教育費(fèi)附加 3 增值稅 11 總成本費(fèi)用 2 4 企業(yè)所得稅 項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表 序號(hào) 名稱 合計(jì) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 現(xiàn)金流入 營(yíng)業(yè)收入 補(bǔ)貼收入 回收固定資產(chǎn)余值 55 回收流動(dòng)資金 2 現(xiàn)金流出 建設(shè)投資 流動(dòng)資金 經(jīng)營(yíng)成本 營(yíng)業(yè)稅金及附加 維持運(yùn)營(yíng)投資 3 所得稅前凈現(xiàn)金流量 4 累計(jì)所得稅前凈現(xiàn)金流量 5 所得稅 6 所得稅后凈現(xiàn)金流量 7 累計(jì)所得稅后凈現(xiàn)金流量 計(jì)算指標(biāo) 項(xiàng)目投資稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ %） % 項(xiàng)目投資稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ %） % 項(xiàng)目投資稅前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=8%） 989 項(xiàng)目投資稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=8%） 665 項(xiàng)目稅前投資回收期（年） 項(xiàng)目稅后投資回收期（年） 56 項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 名稱 合計(jì) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 現(xiàn)金流入 營(yíng)業(yè)收入 補(bǔ)貼收入 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動(dòng)資金 2 現(xiàn)金流出 項(xiàng)目資本金 借款本金償還 借款利息支付 經(jīng)營(yíng)成本 營(yíng)業(yè)稅金及附加 所得稅 3 凈現(xiàn)金流量 57 計(jì)算指標(biāo)： 資本金內(nèi)部收益率（ IRR)（ %） % 資本金凈現(xiàn)值（ NPV) 1559 折現(xiàn)率（ Ic=20%) 財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表 序號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流量 現(xiàn)金流入 營(yíng)業(yè)收入 增值稅銷項(xiàng)稅額 補(bǔ)貼收入 其它流入 現(xiàn)金流出 58 經(jīng)營(yíng)成本 增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 營(yíng)業(yè)稅金及附加 增值稅 所得稅 其它流出 2 投資活動(dòng)凈現(xiàn)金流量 現(xiàn)金流入 現(xiàn)金流出 建設(shè)投資 維持運(yùn)營(yíng)投資 增加流動(dòng)資金 3 融資活動(dòng)凈現(xiàn)金流量 現(xiàn)金流入 資本金投入 建設(shè)投資借款 現(xiàn)金流出 利息及融資費(fèi)用支出 4 凈現(xiàn)金流量 5 累計(jì)盈余資金 59 資產(chǎn)負(fù)債表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì) 計(jì)算期（年） 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 資產(chǎn) 13332 1280 864 980 1095 1210 1325 1454 1582 1708 1833 流動(dòng)資產(chǎn)總額 7158 0 129 303 475 644 810 969 1125 1277 1426 .1 貨幣資金 7118 0 125 299 470 639 806 965 1120 1273 1422