【正文】 到期日前三天同志借款項目經(jīng)理歸還借款，若因特殊情況不能按時歸還時，應于借款到期日前7日內(nèi)，提出書面報告重新申請借款，經(jīng)公司審批后辦理借款手續(xù)。第二篇：項目資金管理辦法項目資金管理辦法第一章總則第一條 為加強項目資金管理，規(guī)范項目資金運作，提高資金使用效率，特制定本辦法。(一)項目經(jīng)理是項目工程款第一責任人，領導和管理項目資金工作，對項目資金合理使用負責。第五條 公司預算部門應及時解決涉及工程合同條款的爭議問題，協(xié)助項目辦理工程預結(jié)算、索賠、變更簽證、工程進度款申報工作。第九條 銀行帳戶預留印鑒實行分開保管制。第十二條 項目應于月底前填報下月《項目資金收支計劃》報公司財務部門，由公司審核匯總后編制公司總的資金收支計劃，經(jīng)公司經(jīng)理批準后執(zhí)行。第五章 項目資金檢查與分析第十五條 各單位應定期檢查項目資金收支管理情況，特別是對單獨開設銀行帳戶的項目應加強檢查、監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)違反資金管理規(guī)定的應嚴肅處理，給企業(yè)造成損失的，應追究有關(guān)人員相應責任。第二條 ：財務管理的目標是實現(xiàn)企業(yè)效益最大化，保障財產(chǎn)安全與持續(xù)經(jīng)營，增強市場競爭力。第五條： 所有項目必須納入中太信息管理系統(tǒng)，及時錄入、并按時報送報表。第三條：財務業(yè)務審批權(quán)限，由公司總經(jīng)理負責。第七條：審批權(quán)限分類為：審核、核準、審批、批準。第三部分資金管理規(guī)定第一章總 則第一條：公司資金實行集中統(tǒng)一管理。（匯入）集團公司為四川太康環(huán)?？萍加邢薰緩V元分公司設立的賬戶，使用時應提供工程款使用計劃表、合同、工資報表、應付賬款報表等，報總經(jīng)理批準后支付。項目部收取資金私自坐支，不遵守公司資金集中統(tǒng)一管理規(guī)定的。未經(jīng)公司批準，以物資或勞務抵債或互換的。第二章 外部采購應付款的管理第三條：項目部應當建立采購與付款業(yè)務的崗位責任制，明確相關(guān)崗位的職責、權(quán)限，確保辦理采購與付款人員相互分離、相互制約和監(jiān)督的管理體制。第六條：項目部負責建立《施工建筑材料、環(huán)保設備工具價格目錄》數(shù)據(jù)庫，每季度末負責公布更新的價格信息，項目部根據(jù)價格信息建立采購價格征詢及比較的體制，在保證質(zhì)量的前提下按較低的價格采購，公司財務審核各項目部大宗材料的采購價格，對采購價格出現(xiàn)異常情況的，公司財務有權(quán)拒付貨款，并報項目負責人進行調(diào)查處理。第九條：材料入庫、出庫要手續(xù)齊全。估價以貨到驗收為前提，不準作假。項目及分公司以賒欠方式采購材料的，同樣應當執(zhí)行本制度的規(guī)定納入月采購計劃和審批，且必須嚴格控制數(shù)量并向公司備案。第十四條：項目部外欠款漏掛應付賬款的由當事人和項目負責人承擔經(jīng)濟責任。第二章 施工項目成本管理的原則第一條：項目部成本控制的原則就是以較少的投入獲得最大的產(chǎn)出，充分利用科學的管理手段，合理進行資源配置，提高經(jīng)濟效益。第四條：建立成本控制組織體系，專人負責、分層分項進行控制，以財務部門為中心，協(xié)調(diào)處理與相關(guān)部門的關(guān)系，統(tǒng)一核算口徑和步驟，及時反饋與分析存在的問題。了解每一個單項工程成本情況，編制工程預算，計算其工、料、機的數(shù)量與單價來作為控制標準。根據(jù)實際消耗的發(fā)料單及時地登記并進行材料消耗核算。第四章項目施工成本管理的實施第八條：制訂標準成本。第九條：各項成本管理的措施：定員定編，精簡機構(gòu)。材料成本主要包括材料采購、保管和消耗。認真編制材料計劃，對施工現(xiàn)場的需求能夠準確把握，對材料供應、消耗心中有效，減少庫存成本，加快資金周轉(zhuǎn)。：加強日常維修保養(yǎng)。⑴ 實行單機、單車核算。⑶ 及時清退租賃的材料、機械。：間接費用包括管理費用、財務費用和營業(yè)費用。項目負責人和財務主管人員，對資金管理和使用情況負全部責任。第四條：公司財務部對項目部財務核算進行不定期審計，對項目部經(jīng)濟效益和經(jīng)營情況進行監(jiān)督評價。第二章項目部財務人員崗位責任第七條 項目部會計崗位職責按照國家財務制度規(guī)定。按照財務規(guī)定，妥善保管好會計憑證、帳本、報表、檔案、電子資料等涉及會計事項的有關(guān)資料。編制銀行余額調(diào)節(jié)表。妥善保管庫存現(xiàn)金，各種有價證券，有關(guān)印章、空白支票和空白收據(jù)，簽發(fā)支票所使用的印章應有兩人分別保管。對材料已驗收入庫但發(fā)票未到的預付款項和未付款項及時處理，做好材料的預付款及應付款明細帳。第三條**省信息產(chǎn)業(yè)廳負責項目的組織管理工作。第七條**省企業(yè)信息化資金實行項目經(jīng)費補助方式，根據(jù)項目類型不同，給予不同額度的資助。第九條省信息產(chǎn)業(yè)廳根據(jù)加快我省企業(yè)信息化發(fā)展的要求，結(jié)合專家評審結(jié)果提出本項目安排計劃。第十一條下達項目資金計劃后，各承擔單位必須在一個月內(nèi)與省信息產(chǎn)業(yè)廳簽訂項目合同書。第四章項目驗收第十五條項目驗收應以項目合同書約定的內(nèi)容為基本依據(jù)，對項目的經(jīng)費使用、應用效果、經(jīng)濟效益、知識產(chǎn)權(quán)情況、項目實施的組織管理等作出評價。項目驗收方式和驗收活動安排，應在驗收工作開始前3天通知被驗收者。第三條：鄰水縣財政局負責增減掛鉤項目資金的運作和管理。３、集體、農(nóng)民和經(jīng)濟實體共同投資。項目必須按照財政預算批復執(zhí)行，不得超預算。第七條：項目支出主要成本:宅基地拆除賠償補助，拆舊地塊及地面附著物賠償費用，拆遷戶過渡安置費等。拆舊地塊道路、溝渠整治費用，以招投標的金額確定。預算方案必須按照財政部和國土資源部頒布的《土地開發(fā)整理項目預算標準》及《鄰水縣征地拆遷安置補償辦法》等相關(guān)規(guī)定編制項目投資預算，由縣國土資源局會同縣財政局對預算共同審核。第十條：項目拆舊區(qū)地塊整理嚴格執(zhí)行土地開發(fā)復墾的有關(guān)規(guī)定，涉及工程建設的應當執(zhí)行項目法人制、招投標制、工程監(jiān)理制、公告制度等。第十二條：縣政府對項目資金實行監(jiān)管，并采取相應措施整合各項涉農(nóng)資金，加大投入，確保完成任務。第十五條:縣財政局和縣國土資源局共同負責城鄉(xiāng)建設用地增減掛鉤資金的財務管理與監(jiān)督，并對項目預算執(zhí)行情況、資金使用與管理情況進行監(jiān)督