【正文】 4 設(shè)備投資明細(xì)表 ...................................................................................... 57 附件 5 流動(dòng)資金估算表 ...................................................................................... 58 附件 6 產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表 .............................................. 59 附件 7 固定資產(chǎn)折舊及無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)攤銷估算表 .............................. 60 附件 8 總成本費(fèi)用估算表 .................................................................................. 61 附件 9 利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表 .................................................................................. 62 附件 10 現(xiàn)金流量表 ............................................................................................ 63 附件 11： 新干縣楊盛米業(yè) 加工廠平面布置圖 .................................................... 65 7 第一章 總 論 項(xiàng)目單位基本情況 項(xiàng)目建設(shè)單位： 新干縣楊盛米業(yè)有限公司 項(xiàng)目承辦單位、法人代表 法人代表： 楊秋生 聯(lián)系電話 :13979653388 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容 項(xiàng)目名稱： 年產(chǎn) 3 萬噸精 制 大米加工項(xiàng)目 建設(shè)性質(zhì)： 新 建 建設(shè)地點(diǎn)： 新干縣城南工業(yè)園 建設(shè)規(guī)模： 在 畝土地 上 ，新建 1500 ㎡ 加工 廠房 ， 2400 ㎡ 立筒庫， 2400 ㎡ 成品庫房等 及日產(chǎn) 100 噸 年產(chǎn) 3 萬噸 大米生產(chǎn)線。 8 進(jìn)度安排： 1 年， 20xx 年 7 月 —20xx 年 6 月。 投資概算及資金來源 投資概算 項(xiàng)目總投 資 萬元，其中：固定資產(chǎn)投資 萬元， 流動(dòng)資金 萬元。 《中華人民共和國(guó)工業(yè)法》； 《投資項(xiàng)目可行性研究指南》國(guó)家計(jì)辦投資 [20xx]15 號(hào)； 《 江西省 國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展“十二五”規(guī)劃》綱要； 資料依據(jù) 20xx～ 20xx 年 江西 省統(tǒng)計(jì)年鑒； 10 20xx～ 20xx 年 新干縣 統(tǒng)計(jì)年鑒； 吉安市 20xx 年國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào) 。該項(xiàng)目技術(shù)先進(jìn)，經(jīng)濟(jì)合理，環(huán)境保護(hù)措施得當(dāng)，符合經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和生態(tài)效益協(xié)調(diào)發(fā)展原則，建成后將對(duì)社會(huì)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生良好影響。為此，中央和省、市 、縣 各級(jí)政府出臺(tái)了一系列鼓勵(lì)政策， 新干縣 人民政府順應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)，把發(fā)展優(yōu)質(zhì)生態(tài)農(nóng)業(yè) 作為十二五發(fā)展規(guī)劃的重點(diǎn)項(xiàng)目之一，全 縣 計(jì)劃發(fā)展優(yōu)質(zhì)稻 30 萬畝，從現(xiàn)在起，已著力于該發(fā)展項(xiàng)目的生產(chǎn)集約化、產(chǎn)業(yè)化、規(guī)模化建設(shè)以及拓展、延伸其深加工產(chǎn)業(yè)鏈的建設(shè)。 因此，只 有發(fā)展產(chǎn)品深加工， 才能適應(yīng)新的形勢(shì)。 是增加農(nóng)產(chǎn)品附加值的一項(xiàng)舉措 據(jù)分析， 稻谷加工出售，比直接銷售可以增加 10%的價(jià)值，同時(shí)，加工的副產(chǎn)品又可增加附加值 20%以上。 項(xiàng)目投資的必要性和經(jīng)濟(jì)意義 本項(xiàng)目是根據(jù)調(diào)整農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，加快產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，增強(qiáng)龍頭企業(yè)的牽引力，推進(jìn)產(chǎn)、加、銷一體化建設(shè)的需要而提出的。經(jīng)初步論證，技術(shù)路線、工藝設(shè)計(jì)以及設(shè)備選型均有可靠的科學(xué)依據(jù)。項(xiàng)目盈利能力強(qiáng)，有較好的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和生態(tài)效益，因此，本項(xiàng)目是可行的。北距縣城 140 公里處有昌北機(jī)場(chǎng)，飛往北京、上海、廣州、深圳、成都、杭州等全國(guó)各大城市；南距縣城 130 公里處有井岡山機(jī)場(chǎng)，飛往北京、上海等城市， 交通運(yùn)輸十分方便。屬亞熱帶季風(fēng)天氣。 社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況 新干縣 是國(guó)家 “十一五 ”重點(diǎn)商品糧基地，有水田 萬畝，常年水稻在 萬噸左右。根據(jù)有關(guān)專家對(duì)我市人口發(fā)展所需糧食預(yù)測(cè)資料表明：隨著農(nóng)村小城鎮(zhèn)建設(shè)步伐的加快，農(nóng)業(yè)人口將會(huì)出現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)，其自用糧也隨著人們生活水平的提高和飲食結(jié)構(gòu)的改變而有所減少，人平自留口糧 200—250公斤即可。而該項(xiàng)目建成后，每年消耗原糧 萬 噸，僅為商品量的 %，所以項(xiàng)目投產(chǎn)后，原料供應(yīng)充足。 楊盛 精制大米只需 2 小時(shí) 內(nèi) 就能上南昌、吉安 市場(chǎng)， 6 小時(shí)就能上 廣東 、 福建 、 浙江 市場(chǎng)， 交通十分便利，水電通信設(shè)施齊全， 區(qū)位優(yōu)勢(shì)十分明顯。 ② 廠區(qū)離 市區(qū) 相對(duì)較近，距離貨場(chǎng) 公里，便于成品的發(fā)運(yùn)。 老河口 灌區(qū)是 引丹 三 大灌區(qū)之一，農(nóng)民種植水平較高。通過示范帶動(dòng)作用，將會(huì)促進(jìn)項(xiàng)目區(qū) 優(yōu)質(zhì) 大米深加工業(yè)的進(jìn)步。 資源優(yōu)勢(shì) 新干縣 現(xiàn)有水田 萬畝左右，年產(chǎn)稻谷 萬噸 。 并 有一支成熟的銷售隊(duì)伍，市場(chǎng)網(wǎng)絡(luò)較為健全。 項(xiàng)目生產(chǎn)過程中有一定量的粉塵產(chǎn)生，排放量較大。 采用環(huán)保部門推薦的除塵設(shè)備，嚴(yán)格按照國(guó)家環(huán)保規(guī)定進(jìn)行治理，達(dá)標(biāo)排放。有通過省勞動(dòng)廳職業(yè)技術(shù)鑒定中心認(rèn)證的高級(jí)技術(shù)工人 18 人。 20 第五章 市場(chǎng)分析與銷售方案 市場(chǎng)預(yù)測(cè) 糧食作為關(guān)系到國(guó)計(jì)民生、社會(huì)穩(wěn)定的重要戰(zhàn)略物資，自古就有“兵馬未動(dòng)，糧草先行 ”、 “民以食為天 ”等哲言。近幾年來 ，該合作社與 浙江 、 福建 、 廣東 等地的種子公司、 米行建立 了長(zhǎng)期的業(yè)務(wù)關(guān)系，每年需大米 種子幾百噸、精制大米 幾萬噸 。 、方案和營(yíng)銷模式 產(chǎn)品銷售方案 市場(chǎng)滲透：對(duì)本區(qū)及 浙江、福建 、 廣東 等現(xiàn)有銷售市場(chǎng)進(jìn)行密度發(fā)展，銷售數(shù)量可達(dá) 萬噸。在市內(nèi)要使大米銷售網(wǎng)點(diǎn)遍布各鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道，同時(shí)盡量減少銷售環(huán)節(jié)，實(shí)行產(chǎn)銷直接見面。 低成本化策略。農(nóng)產(chǎn)品的銷售要立足于本地，面向全國(guó)，著眼國(guó)外大市場(chǎng)，尋求銷售空間。 標(biāo)準(zhǔn)化策略。 名牌化策略：一是要提高農(nóng)產(chǎn)品的質(zhì)量，提升農(nóng)產(chǎn)品的地位，以質(zhì)創(chuàng)牌；二是要搞好農(nóng)產(chǎn)品的包裝，美化農(nóng)產(chǎn)品的外表，以面樹牌；三是要開展農(nóng)產(chǎn)品的商標(biāo)注冊(cè)，叫響農(nóng)產(chǎn)品的名字，以名創(chuàng)牌；四是加大農(nóng)產(chǎn)品的宣傳，樹立農(nóng)產(chǎn)品的公眾形象，以優(yōu)創(chuàng)牌，要以名牌產(chǎn)品開拓市場(chǎng)，擴(kuò)大市場(chǎng)占有率。一是聘請(qǐng)有經(jīng)銷能力的人作為經(jīng)紀(jì)人，二是本企業(yè)固定推銷員。 建設(shè)標(biāo)準(zhǔn) 在設(shè)計(jì)與實(shí)施中，力求項(xiàng)目總體布局 科學(xué)，工藝先進(jìn)，流程合理，設(shè)備適用，具體達(dá)到如下標(biāo)準(zhǔn)： 在總體布局上達(dá)到科學(xué)、合理、整齊、流暢。 采用先進(jìn)的除塵設(shè)備和科學(xué)的 風(fēng)網(wǎng)設(shè)計(jì)，嚴(yán)格控制粉塵擴(kuò)散。 本項(xiàng)目以滿足使用要求與工藝技術(shù)為前提，土建工程要合理布局，力求重視環(huán)境、抗震、節(jié)能、防火、環(huán)保、衛(wèi)生等各方面要求。 設(shè)備購(gòu)置： 1）日產(chǎn) 100 噸生產(chǎn)線設(shè)備 44 臺(tái)套； 2）實(shí)驗(yàn)設(shè)備 1 套。 26 具體工藝流程流下： 水稻→初清→去石機(jī)→礱谷機(jī)→谷糙分離篩→厚度分級(jí)機(jī)→砂輥米機(jī)→鐵輥米機(jī)→鐵輥米機(jī)→鐵輥米機(jī)→大米拋光機(jī)→白米分級(jí)篩→一次雙色選機(jī)（白粒、異色粒）→成品暫存?zhèn)}→包裝機(jī)→入庫。整個(gè)清理工段，清理能力強(qiáng)，清理效果好，為保證大米的純度和質(zhì)量提供了保證。 糙米分級(jí)工段 糙米分級(jí)采用厚度分級(jí)機(jī)，可有效分離糙米中的未熟粒， 確保糙米質(zhì)量。白米分級(jí)機(jī)和長(zhǎng)度分級(jí)機(jī)將分出的整米進(jìn)入色選機(jī)，經(jīng)色選機(jī)去除異色粒后，可進(jìn)入配米和打包工段。 優(yōu)質(zhì)米加工的原料主要來源于 新干縣 及周邊地區(qū)水稻種植基地共 45 萬畝。具體時(shí)間安排如下： 28 表 6—6 項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度計(jì)劃表 序 號(hào) 項(xiàng) 目 20xx 年79 月 20xx 年 912 月 20xx 年 13 月 20xx 年 34 月 20xx 年 45 月 20xx 年 6 月 20xx 年 67 月 7 月 1 編制初步可研及立項(xiàng)批復(fù) 2 編制科研、批復(fù)及前期工作 3 初步設(shè)計(jì) 、 施工圖設(shè)計(jì)預(yù)算 4 工程招標(biāo)、施工準(zhǔn)備 5 土建及設(shè)備購(gòu)置 6 設(shè)備安裝、調(diào)試 7 工程竣工驗(yàn)收、試車 8 正式生產(chǎn) 第七章 投資估算與資金來源 建筑工程估算依據(jù)《 江西 省建設(shè)工程預(yù)算定額》及近兩年XX 地區(qū)同類工程實(shí)際造價(jià) (工程竣工決算 )進(jìn)行估算。 詳見 項(xiàng)目總投資估算表 。 設(shè)備 投資 項(xiàng)目 設(shè)備 投資 萬元。 第八章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的主要依據(jù)有： 國(guó)家發(fā)改委和建設(shè)部 20xx 年發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）》，及國(guó)家現(xiàn)行的有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定； 根據(jù)國(guó)家農(nóng)發(fā)辦的規(guī)定，基準(zhǔn)收益率為 10%； 本項(xiàng)目計(jì)算期為 10 年，建設(shè)期 1 年，生產(chǎn)期 9 年； 30 全年工作日按 300 天計(jì)； 建筑物的折舊年限為 20 年，設(shè)備折舊年限為 10 年， 征地費(fèi)用 攤銷年限為 5 年； 財(cái)務(wù)價(jià)格 a、 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基于對(duì)擬建項(xiàng)目未來年效益與費(fèi)用的估算，對(duì)投入物與產(chǎn)出物的未來價(jià)格均采用預(yù)測(cè)價(jià)格。 我國(guó)目前實(shí)行生產(chǎn)型增值稅制，同時(shí)可以對(duì)進(jìn)項(xiàng)稅額進(jìn)行抵扣。 c、所得稅 國(guó)家對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社稅費(fèi)一直采取優(yōu)惠鼓勵(lì)政策，故本 項(xiàng)目獲利后繳納所得稅，所得稅率 按 15%計(jì)取 。項(xiàng)目全部達(dá)產(chǎn)后年生產(chǎn)產(chǎn)品及產(chǎn)量如下： 1Kg 包裝大米： 萬噸 /年； 包裝大米： 1 萬噸 /年； 5Kg 包裝大米： 1 萬噸 /年； 10Kg 包裝大米： 萬噸 /年； 大碎米 ： 萬噸 /年 中碎米 ： 萬噸 /年 小碎米 ： 萬噸 /年 稻糠 ： 萬噸 /年 稻殼 ： 萬噸 /年 b、銷售價(jià)格 大米： 4800 元 /噸 大碎米 ： 2100 元 /噸 中碎米 ： 1900 元 /噸 小碎米 ： 1600 元 /噸 稻糠 ： 900 元 /噸 稻殼 ： 60 元 /噸 32 、營(yíng)業(yè)稅金和附加估算 營(yíng)業(yè)收入 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后年生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)精米 3 萬噸，銷售收入 萬元。 10kg 包裝大米 萬噸，年銷售收入 2400 萬元。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后年繳納所得稅金 萬元。 機(jī)器設(shè)備的折舊年限 為 10 年，凈殘值 5%，年折舊額 萬元。 銷售費(fèi)用包括差旅費(fèi)、宣傳廣告費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、辦公費(fèi)等，年銷售費(fèi)用為 萬元。 經(jīng)營(yíng)成本估算 經(jīng)營(yíng)成本為外購(gòu)原輔材料費(fèi)、外購(gòu)燃料及動(dòng)力費(fèi)、工 資及福利費(fèi)、修理費(fèi)、其他費(fèi)用的總和，經(jīng)計(jì)算為 萬元。 詳見 利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表 。盈虧平衡 分析 圖如下： 36 銷售收入：萬元 9000 盈利區(qū) 總成本 5000 4000 1000 固定成本 虧損區(qū) 20 40 80 生產(chǎn)能力利用率 % 圖 8— 5：盈虧平衡分析圖 本項(xiàng)目是在企業(yè)自籌資金情況下建設(shè)的，經(jīng)濟(jì)效益較好，具有較強(qiáng)的獲利能力，項(xiàng)目實(shí)施以后產(chǎn)品銷售收入 萬元，達(dá)產(chǎn)后年均利潤(rùn)總額 萬元，稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬元，投資回收期 年，本項(xiàng)目是可行的。 27 盈虧平衡點(diǎn) 37 第九章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 經(jīng) 環(huán) 保 部門 對(duì)該項(xiàng)目選址及其環(huán)境因素的分析認(rèn)為，該項(xiàng)目建設(shè)給周邊環(huán)境帶來的不良影響很小，只要采取適當(dāng)?shù)谋Ｗo(hù)措施即可，項(xiàng)目的建設(shè)是可行的。因此，該項(xiàng)目的建設(shè)不會(huì)破壞周邊生態(tài)環(huán)境。 （ 3）粉塵對(duì)環(huán)境的影響 工藝生產(chǎn)過程中的部分工段會(huì)有粉塵產(chǎn)生，如果不加處理，會(huì)導(dǎo)致生產(chǎn)環(huán)境的惡化，危害職工健康，嚴(yán)重時(shí)還有導(dǎo)致粉塵爆炸的危險(xiǎn)。 污水治理 本項(xiàng)目污水排放量很小，主要為生活污水，排入市政管網(wǎng)進(jìn)行處理。 搞好項(xiàng)目區(qū)內(nèi)綠化工作，植樹、種花、種草，為職工創(chuàng)造良好的工作、生活環(huán)境。 其組織結(jié)構(gòu)如下： 總 經(jīng)理 采購(gòu)部 綜合