《證券公司內(nèi)核小組工作實施細(xì)則及工作流程》-預(yù)覽頁
【正文】 司擬向中國證監(jiān)會報送的首發(fā)、發(fā)行新 股、可轉(zhuǎn)換債券等發(fā)行申報材料以及其他中國證監(jiān)會要求經(jīng)過內(nèi)核或公司認(rèn)為需要經(jīng)過內(nèi)核小組審核的材料必須按照本實施細(xì)則進(jìn)行核查。 內(nèi)核小組下設(shè)組長 1名 ,內(nèi)核組長簽署證券發(fā)行申請材料核對表意見，特殊情況的，也可授權(quán)內(nèi)核組其他成員代為簽署。 （ 2） 法律組由內(nèi)核小組成員中熟悉法律的專業(yè)人員和有經(jīng)驗的投行人員組成，財務(wù)組由內(nèi)核小組成員中熟悉財務(wù)的專業(yè)人員和有經(jīng)驗的投行人員組成，行業(yè)與技術(shù)專家組由內(nèi)核部根據(jù)項目的行業(yè)及具體情況獨立聘請與項目無利害關(guān)系行業(yè)專家或技術(shù)專家。 （ 5） 公司根據(jù)專家從事內(nèi)核工作的表現(xiàn)情況，決定是否給予續(xù)聘或解聘。 （ 4） 外聘的行業(yè)與技術(shù)專家就特定項目審核時，需與投資銀行總部簽署保密協(xié)議或提交保密承諾函。 （ 4） 對項目資料一致性的審查，保證全套申報材料在關(guān)聯(lián)交易、同業(yè)競爭、資產(chǎn)權(quán)屬、決策權(quán)限等相關(guān)各方材料描述與依據(jù)方面的一致性； （ 5） 對項目資料財務(wù)方面數(shù)據(jù)進(jìn)行復(fù)核，保證上報投行總部內(nèi)核資料不存在數(shù)據(jù)計算、數(shù)據(jù)勾稽等方面的錯誤； （ 6） 對申報材料的文字及邏輯 進(jìn)行審查，做到不出現(xiàn)錯別字、語句不通、前后矛盾、因果關(guān)系不成立等情況； （ 7） 對全套申報材料合規(guī)性的審核，做到招股說明書（招股意向書）及其摘要的信息披露內(nèi)容、格式及要求符合證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，申報材料的章節(jié)與內(nèi)容未遺漏。 （ 5） 內(nèi)核小組開會集中討論。內(nèi)核申請報告及完整的申報材料提交份數(shù)由內(nèi)核部根據(jù)與會人員的情況再行確定。 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 （ 6） 內(nèi)核申請書應(yīng)介紹公司基本情況和本次發(fā)行情況，說明公司原先存在的運作、法律、財務(wù)等主要問題及其整改過程，目前存在的問題，并充分揭示項目風(fēng)險，就申報材料是否存在虛假、嚴(yán)重誤導(dǎo)性陳述、重大遺漏，是否存在重大法律和政策障礙以及材料制作的質(zhì)量發(fā)表聲明，項目組成員和保薦代表人簽名確認(rèn)（附件）。 （ 2） 經(jīng)初審?fù)ㄟ^、內(nèi)核組長簽字確定召開內(nèi)核工作會議及會議時間后，內(nèi)核部負(fù)責(zé)發(fā)出內(nèi)核會議通知。 。 ? 內(nèi)核小組組長對項目內(nèi)核進(jìn)行總結(jié)，保薦代表人必須按照內(nèi)核會議的有關(guān) 決議，對項目申報文件進(jìn)行認(rèn)真的完善、修改。 （ 1） 內(nèi)核小組會議討論通過后，內(nèi)核小組組長指定專人按照討論意見填制《核對表》； （ 2） 證券發(fā)行推薦書須由項目主辦人、保薦代表人、內(nèi)核負(fù)責(zé)人、投資銀行總部總經(jīng)理和公司法定代表人簽字并加蓋公司公章。 內(nèi)核小組工作流程表（如下頁所示） 。 投資銀行總部內(nèi)核部要按照項目建立內(nèi)核工作檔案，包括內(nèi)核申請表、內(nèi)核申請報告、保薦代表人與項目組的承諾函、初審審核工作底稿、初審意見、保薦代表人的反饋意見、內(nèi)核小組書面意見、證監(jiān)會反饋意見及補(bǔ)充材料、項目申報材料以及其他相關(guān)內(nèi)核材料等。認(rèn)真負(fù)責(zé)地核查內(nèi)核申請材料，堅持秉公辦事，忠實履行所承擔(dān)的職責(zé)。 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 本辦法由公司內(nèi)核小組負(fù)責(zé)解釋。 （ 1） 資格評價：股東及股本、連續(xù)盈利、財務(wù)指標(biāo)、其他資格要求； （ 2） 改制評價：股本結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)重組、經(jīng)營獨立性、人員及財務(wù)的獨立性、資產(chǎn)的完整性、同業(yè)競爭、重大關(guān)聯(lián)交易； （ 3） 運作評價：股權(quán)變更、重大改組 投資行為、重大債權(quán)債務(wù)交易、關(guān)聯(lián)交易、擔(dān)保、納稅、員工持股、法人治理結(jié)構(gòu)及“三會”運作情況； （ 4） 公司仍然存在的問題：法律、財務(wù)等方面。為此，保薦代表人及項目組全體成員鄭重承諾： 已按照法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，對發(fā)行人及其發(fā)起人、大股東、實際控制人進(jìn)行了盡職調(diào)查、審慎核查； 對發(fā)行人進(jìn)行了充分的盡職調(diào)查； 已按照有關(guān)法律、法規(guī)的要求進(jìn)行了申報材料的制作； 已就該項目可能存在的 問題、可能產(chǎn)生的風(fēng)險向公司證券發(fā)行內(nèi)核小組作了專門的匯報，無任何故意隱瞞的事項； 已根據(jù)中國證監(jiān)會《首次公開發(fā)行股票申請文件主承銷商核對要點》、《主承銷商關(guān)于上市公司新股發(fā)行申請文件核對表》所要求的內(nèi)容對整套申報材料進(jìn)行了全面的核查，確認(rèn)其中不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對其真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別的及連帶的責(zé)任。 項目組成員簽字： 保薦代表人簽字： 年 月 日
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1