企業(yè)采購作業(yè)流程的建立步驟-預覽頁
【正文】 O I C E 應收帳款廠商S / O P A C K I N G 出貨單報價單派車單出貨通知 出貨待驗銷項發(fā)票進項發(fā)票請購單 詢價單 採購單 交貨通知 I Q C 暫收 Q C 檢驗單 驗收單部門請購 進價管制 驗收入庫採購料品 樣品承認 預付貨款 L/ C 資料 L/ C 贖單 進貨折讓 應付帳款供料廠商 採購分派 瑕 玼 索賠 不良待退 進貨退出 沖抵發(fā)票 支出申請( S U P P LY C H A I N )申請L/ C 採購變更 外購船期I N V O I C E( 資產)銷貨退回 銷貨折讓( 外購)流程圖 采購管理作業(yè)范圍 企業(yè)使用之材料請購、采購有關之作業(yè)、采購方式之設訂、作業(yè)方法、供應廠商選定、 調查 /評鑒 /考核、采購記錄、詢價、議價、訂購、進度控制等。 (四 )已設定之供應廠商 , 因交貨品質不良、交期無法配合需要、停止營業(yè)或由復查廠商作業(yè)中發(fā)現(xiàn)重大異常等因素 , 應予撤銷 , 由采購人員以簽呈記明具體異常原因呈總經理核準后撤銷設定。 部門請購來源如下 : RUN MRP RUN MRP RUN MRP RUN MRP 請購作業(yè) ﹙ 提出需求 ﹚ 101 請購作業(yè) ﹙ 提出需求 ﹚ 102 部門請購來源如下 : (半成品 )維護 KeyIn請購單 控制重點 ，確實擬定生產企劃表，有無遺漏，所計算之需求數(shù)量是否正確。 ，生企部門有否將結果反應業(yè)務部門，進行協(xié)調。 一般性請購 二、控制重點 ，是否須會簽相關部門再進行采購。 ： (1)調閱供貨商資料，了解過去采購及詢價記錄。 2. 一般性采購： (1)無采購記錄或有二家以上不同報價是否須征詢公司相關單位。 、 比價：依議價、比價程序辦理，并召開議價會議。 。 。 進口作業(yè) ? 需結匯者 ? 申請信用狀 ? 準備提貨 ? 結匯還款 ? 提貨 ? 記帳 需結匯者 一、作業(yè)程序 ，并將所需金額申請表及各類憑證一并送交主管人員核準。 ，付款憑單是否有領款人簽章，以免重復付款或冒領情事發(fā)生。 ： (1)開立保兌 (CONFIRM)信用狀。 (5)指定開狀銀行或押匯銀行。 準備提貨 21 一、作業(yè)程序 ，通知報關行。 、財務、會計或采購單位彼此聯(lián)系是否良好。 2. 浮動匯率發(fā)生溢繳時，余款是否辦妥繳還。 、合約、憑證等逐案匯集歸檔。 (本國幣部份 )之支付應規(guī)定以支票 。 點收 一、作業(yè)程序 ，倉儲人員應依過秤單核對其重量或依計數(shù)方式核對數(shù)量。 ，做為收用與否之參考。 請款 一、作業(yè)程序 ，檢驗部門應將檢驗結果通知倉儲。 。 ，則其交貨日期應以調換補送到達日期為準。 、規(guī)格與合約不符，但可使用者，如因急需勉予驗收使用，應經權責主管事前認可，按規(guī)定扣款或減價處理。 請款 2 二、控制重點 ，檢齊憑證申請付款。 二、控制重點 依會計事務處理辦法處理 入帳 21 一、作業(yè)程序 ，制作傳票。 ，應予追查其原因。 開立支票 一、作業(yè)程序 全。 ，始可蓋章。 ，應核對支付憑證之金額是否與支票上之金額相同。 (2).進料數(shù)量不按標準采購量辦理。 材料價格差異 162 (6).現(xiàn)金折扣期限內未曾付款 , 喪失優(yōu)待。 (10).原料品質變化。 (14).采購對象或條
職業(yè)教育相關推薦
鄂ICP備17016276號-1