【正文】 但是，對于這些不能直接控制的因素，中央銀行可通過運用其公開市場業(yè)務(wù)，來抵消這些因素對基礎(chǔ)貨幣的影響?，F(xiàn)在將存款準備金率調(diào)整到 20%，問存款準備金為多少（） 答案： 1000億元，調(diào)整 r旨在調(diào)整貨幣供應(yīng)量，活期存款變?yōu)?5000億元。 答案：錯誤 [2020年真題 ]證券公司保證金，屬于 M2 以下哪些屬于中央銀行的負債業(yè)務(wù)（）？ 答案： ABC， 外匯儲備是資產(chǎn) 流通中 的現(xiàn)金 100萬元，銀行存款準備 50萬元，通貨存款比為 ，計算基礎(chǔ)貨幣及貨幣乘數(shù)分別為（） A 150 2 B 200 3 C 250 2 D 300 3 答案 A 【 2020年真題】 10. 以下關(guān)于貨幣需求說法正確的是（） A 費雪方程式認為貨幣需求與價格水平和 交易總量 正相關(guān) B 劍橋方程式比費雪方程式更強調(diào)微觀貨幣需求 C 凱恩斯認為貨幣需求具有交易動機、預(yù)防動機和投機動機，因此貨幣需求與收入正相關(guān)，與利率負相關(guān) D 弗里德曼認為貨幣需求受恒久性收入、持有貨幣的機會成本、非人力財富占總 財務(wù)的比率等因素影響 答案： ABC D 錯誤，非人力財富占個人總財富的比例 注意相關(guān)概念的精確掌握。 ? 我國金融機構(gòu)按其地位和功能分為： （ 1）金融宏觀調(diào)控和金融監(jiān)管機構(gòu)，包括中國人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會和保監(jiān)會、 國家外匯管理局； （ 2）經(jīng)營性金融機構(gòu)，包括政策性銀行、商業(yè)銀行、信用合作機構(gòu)、及證券機構(gòu)、保險機構(gòu)、金融資產(chǎn)管理公司等非銀行金融機構(gòu)。我國的中央銀行也實行這種制度。如歐洲建立了統(tǒng)一的中央銀行。改革開放之前我國央行是復(fù)合式；采用準中央銀行模式有香港、新加坡 ? 中央銀行的職能：發(fā)行的銀行、銀行的銀行、國家的銀行。最后，中央銀行要加強貨幣流通管理，保證貨幣流通的正常秩序。 中央銀行是全國資金劃撥與清算中心。此外，中央銀付還 代國庫辦理公債券 【但是不能包銷】 、國庫券的發(fā)行和還本付息事宜。在現(xiàn)代經(jīng)濟社會中，中央銀行向國家提供信貸的主要形式，是中央銀行利用自己的資金購買國家公債，或以公債為抵押提供貸款，特殊情況下也直接向國家提供信 用放款和透支。登記結(jié)算機構(gòu)的要點： 合伙企業(yè)可以開戶； 交易所和期貨交易所可以查詢登記結(jié)算資料。 中央銀行的資產(chǎn)負債表： 中央 銀行的資產(chǎn)負債表 資產(chǎn) 負債 貼現(xiàn)和放款 政府債券和財政借款 外匯和黃金儲備 流通中通貨 C 商業(yè)銀行等金融機構(gòu)存款 R 國庫及公共機構(gòu)存款 其他資產(chǎn) 其他負債和資本項目 合計 合計 一、負債業(yè)務(wù) 貨幣發(fā)行業(yè)務(wù) 貨幣發(fā)行是中央銀行作為國家政府的代表向社會提供流通手段和支付手段，是中央銀行對貨幣持有者的一種負債。它由兩部分組成：一部分是法定準備金存款，即商業(yè)銀行按照法律規(guī)定將吸收存款的一定比率上存中央銀行；另一部分為超額準備金存款，即商業(yè)銀行在中央銀行的存款中超過法定準備金的部分。 人民銀行不得對財政透支，不得直接認購、包銷國債和其他政府債券，不得向地方政府提供貸款。 【貼現(xiàn)業(yè)務(wù)申請人需要提供真實交易資料，再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)不需要】 公開市場業(yè)務(wù) 中央銀行 在貨幣市場上買賣證券的業(yè)務(wù)。目前由外匯、黃金組成，其中外匯儲備是最重要的部分。央行可以買賣持有政府債券 ? 中央銀行的貨幣創(chuàng)造 中央銀行對商業(yè)銀行的債權(quán)規(guī)模與基礎(chǔ)貨幣量 中央銀行對財政的債權(quán)規(guī)模與基礎(chǔ)貨幣量 外匯、黃金占款規(guī)模與基礎(chǔ)貨幣量 乘數(shù) 資產(chǎn)運用對應(yīng)著一倍的負債（基礎(chǔ)貨幣），基礎(chǔ)貨幣投放到市場具有乘數(shù)效應(yīng)。 ? 金融監(jiān)管的模式 金融監(jiān)管的模式：（ 1）分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管體制；（ 2）混業(yè)經(jīng)營、集中監(jiān)管體制 ? 目前我國金融分業(yè)監(jiān)管的監(jiān)管內(nèi)容。 二、主要職責(zé)： ①制定和實施貨幣政策，保持幣值穩(wěn)定 ②依法對金融機構(gòu)進行監(jiān)督管理，維護金融業(yè)的合法，穩(wěn)健運行（銀監(jiān)會） ③維護支付，清算系統(tǒng)的正常運行 ④持有，管理，經(jīng)營國家外匯儲備、黃金儲備 ⑤經(jīng)理國庫和負責(zé)金融統(tǒng)計業(yè)務(wù) ⑥代表我國政府從事有關(guān)的國際金融活動 三、當前人民銀行 職責(zé)： （一）擬訂金融業(yè)改革和發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，承擔(dān)綜合研究并協(xié)調(diào)解決金融運行中的重大問題、促進金融業(yè)協(xié)調(diào)健康發(fā)展的責(zé)任，參與評估重大金融并購活動對國家金融安全的影響并提出政策建議，促進金融業(yè)有序開放。 （五）負責(zé)制定和實施人民幣匯率政策，不斷完善匯率形成機制，維護國際收支平衡 ，實施外匯管理，負責(zé)對國際金融市場的跟蹤監(jiān)測和風(fēng)險預(yù)警，監(jiān)測和管理跨境資本流動，持有、管理和經(jīng)營國家外匯儲備和黃金儲備。 （九）制定和組織實施金融業(yè)綜合統(tǒng)計制度，負責(zé)數(shù)據(jù)匯總 和宏觀經(jīng)濟分析與預(yù)測，統(tǒng)一編制全國金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)、報表，并按國家有關(guān)規(guī)定予以公布。 （十三）經(jīng)理國庫。 （十七）按照有關(guān)規(guī)定從事金融業(yè)務(wù)活動。設(shè)立商業(yè)銀行注冊資本最低 10 億元，城市商業(yè)銀行 1 億元。 市場退出監(jiān)管： 金融機構(gòu)退出的四種形式 【注意多選題】 （ 1）解散（股東成立清算組，人行進行監(jiān)管）；（ 2）撤銷（人行組織清算組）；（ 3）破產(chǎn)（法院組織清算組）（ 4）收購兼并 【不包括托管】 ? 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 主要職能：根據(jù)授權(quán)，統(tǒng)一監(jiān)督管理銀 行、資產(chǎn)管理公司、信托投資公司及其他存款類金融機構(gòu)。 ? 中國保險監(jiān)督管理委員會 一、歷史沿革 從中國人民銀行職能分立出來， 1998 年 11 月 18日，國務(wù)院批準設(shè)立中國保監(jiān)會，專司全國商業(yè)保險市場的監(jiān)管職能。（三）制定、修改或備案保險條款和保險費率，維護保險市場秩序。 ? 國家外匯管理局 一、歷史沿革 成立于 1979 年 3 月 13 日，當時與中國銀行為一個機構(gòu)兩塊牌子直屬國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)，由人民銀行代管； 1982 年 12 月與中國銀行分開，稱中國人民銀行外匯管理局； 1993 年 4 月，歸人民銀行領(lǐng)導(dǎo)。依法監(jiān)督管理資本項目下的交易和外匯的匯入、匯出及兌付。 ? 特征：能夠吸收活期存款，創(chuàng)造貨幣 考點： 商業(yè)銀行在 境內(nèi) 不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù)，不得向非自用不動產(chǎn)投資或者向非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資 【財務(wù)報表中有非自用不動產(chǎn)，是境外并表形成】 ? 構(gòu)成：股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行 【國有獨資這一類型還有嗎？ ——都已經(jīng)完成改制，變股份制了】 ? 組織機構(gòu)：總分行制 設(shè)立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為十億元人民幣。（ 2）掌握境內(nèi)外資金融機構(gòu)的審批條件、市場準入。 ? 保險公司 四大功能：承擔(dān)國家財政后備范圍以外的損失補償；聚集資金，支持國民經(jīng)濟發(fā)展；增強對人們生命財產(chǎn)安全的保障；為社會再生產(chǎn)的各個環(huán)節(jié)提供 經(jīng)濟保障。 可以經(jīng)營的業(yè)務(wù)：受托經(jīng)營等共九項 項目 業(yè)務(wù)范圍 固有資金 不能參加股指期貨 集合信托 股指期貨、套保、套利 單一信托 包括套保、套利和 投 機 注：非銀行金融機構(gòu)中，只有信托公司不能發(fā)行債券。但是可以吸收其他類型股東一年期以上的存款】 經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準，金融租賃公司可經(jīng)營下列部分或全部本外幣業(yè)務(wù)： 業(yè)務(wù)范圍： （一）融資租賃業(yè)務(wù)； （二） 吸收股 東 1 年期（含）以上定期存款；【銀行股東除外】 （三）接受承租人的租賃保證金； （四）向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)讓應(yīng)收租賃款； （五）經(jīng)批準發(fā)行金融債券； （六）同業(yè)拆借； （七）向金融機構(gòu)借款； （八）境外外匯借款； （九）租賃物品殘值變賣及處理業(yè)務(wù)； （十）經(jīng)濟咨詢； ? 企業(yè)集團財務(wù)公司 財務(wù)公司是以加強企業(yè)集團資金集中管理和提高資金使用效率為目的，為企業(yè)集團成員單位提供財務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機構(gòu)。 【大股東限于集團成員；參股股東可以為集團外的機構(gòu)投資者】 財務(wù)公司可以經(jīng)營下列部分或者全部業(yè)務(wù)： （一）對成員單位辦理財務(wù)和融資顧問、信用鑒證及相關(guān)的咨詢、代理業(yè)務(wù)； （二）協(xié)助成員單位實現(xiàn)交易款項的收付； （三）經(jīng)批準的保險代理業(yè)務(wù)； （四）對成員單位提供擔(dān)保； （五）辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資； （六）對成員單位辦理 票據(jù)承兌與貼現(xiàn) ； （七）辦理成員單位之間的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算及相應(yīng)的結(jié)算 、清算方案設(shè)計； （八）吸收成員單位的存款； 【僅限于成員單位】 （九） 對成員單位 辦理貸款及融資租賃； （十）從事同業(yè)拆借； 發(fā)行債券的條件具備以下條件： （一）財務(wù)公司設(shè)立 1 年以上，且經(jīng)營狀況良好； （二）注冊資本金不低于 3 億元人民幣，從事成員單位產(chǎn)品消費信貸、買方信貸及融資租賃業(yè)務(wù)的，注冊資本金不低于 5 億元人民幣； （三）經(jīng)股東大會同意并經(jīng)董事會授權(quán)； （四）具有比較完善的投資決策機制、風(fēng)險控制制度、操作規(guī)程以及相應(yīng)的管理信息系統(tǒng)； （五）具有相應(yīng)的合格的專業(yè)人員 從事下列業(yè)務(wù)： （一）經(jīng)批準發(fā)行財務(wù)公司 債券； （二）承銷成員單位的企業(yè)債券； （三） 對金融機構(gòu)的股權(quán)投資 ； （四）有價證券投資； （五）成員單位產(chǎn)品的消費信貸、買方信貸及融資租賃 ? 郵政儲蓄銀行 中國郵政集團公司以全資方式出資組建中國郵政儲蓄銀行有限責(zé)任公司。 小結(jié)： 可以發(fā)行銀行卡的機構(gòu)：商業(yè)銀行、郵政儲蓄、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行。 有條件的村鎮(zhèn)銀行要在農(nóng)村地區(qū)設(shè)置 ATM機，并根據(jù)農(nóng)戶、農(nóng)村經(jīng)濟組織的信用狀況向其發(fā)行銀 行卡。 股東要求 外方 唯一或者控股股東 還應(yīng)當具備下列條件：（一）為商業(yè)銀行； （二）在華已經(jīng)設(shè)立代表處 2年以上；（三）提出 設(shè)立申請前 1 年年末總資產(chǎn)不少于 100億美元；【資本充足率只需符合所在國家要求】 擬設(shè) 分行的外國銀行應(yīng)當具備下列條件： ★ （二）初次設(shè)立分行的，在華已經(jīng)設(shè)立代表處 2 年以上。 外國銀行分行可以吸收中國境內(nèi)公民每筆不少于 100 萬元人民幣的定期存款。 外商獨資銀行、中外合資銀行在中華人民共和國 境內(nèi)設(shè)立的 分行 ，應(yīng)當由其總行無償撥給不少于 1 億元人民幣或者等值的自由兌換貨幣的營運資金。 擬設(shè) 分行的外國銀行 應(yīng)當具備下列條件 ： ★ （一）提出設(shè)立 申請前 1年年末 總資產(chǎn)不少于 200 億美元；并且資本充足率不低于 8％； （二）資本充足率符合所在國家或者地區(qū)金融監(jiān)管當局以及國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的規(guī)定； （三）初次設(shè)立分行的，在中華人民共和國境內(nèi)已經(jīng)設(shè)立代表處 2 年以上。 ? 外資保險公司 申請設(shè)立外資保險公司的外國保險公司，應(yīng)當具備下列條件：（一）經(jīng)營保險業(yè)務(wù) 30 年以上 ；（二）在中國境內(nèi)已經(jīng)設(shè)立代表機構(gòu) 2 年以上；（三）提出設(shè)立申請前 1 年年末總資產(chǎn)不少于 50 億美元； 補充：金融資產(chǎn)管理公司（大綱刪除） 金融資產(chǎn)管理公司的組建目的： 改善四家國有商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債狀況 實現(xiàn)不良貸款價值回收最大化 通過債轉(zhuǎn)股，幫助國有大中型虧損企業(yè)擺脫困境。 ? 商業(yè)銀行設(shè)立基金管理公司的規(guī)定 商業(yè)銀行設(shè)立的基金管 理公司所管理的基金資產(chǎn) 不得用于購買其股東發(fā)行和承銷期內(nèi)承銷的有價證券。 申請投資基金管理公司的商業(yè)銀行，應(yīng)按照中國銀監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定報送材料，在試點期間應(yīng)同時抄報中國人民銀行。（ 4）熟悉商業(yè)銀行的成本管理，（ 5） 負債業(yè)務(wù)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)， （ 6）中間業(yè)務(wù)（刪除：網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)）和表外業(yè)務(wù)的概念、分類及風(fēng)險，（ 7）商業(yè)銀行派生存款創(chuàng)造功能。主要有： ? 存款 ? 同業(yè)拆借 【區(qū)別于同業(yè)存款】 ? 向中央銀行借款 ? 再貼現(xiàn) ? 直接貸款（向中央銀行的負債） ? 其他負債業(yè)務(wù) ? 回購協(xié)議 ? 發(fā)行金融債券，又稱主動負債，存款為被動負債，發(fā)債目前對商業(yè)銀行籌措資金很重要，但在金融危機中風(fēng)險很大，存款比較穩(wěn)定。 計提貸款呆賬準備 /壞賬準備時，應(yīng)借記“資產(chǎn) /貸款減值損失”科目，貸記“呆賬準備 /壞賬準備”科目。 ? 長期次級債務(wù) 長期次級債務(wù)是指原始期限最少在五年以上的次級債務(wù)。 【正的資本公積半折計入，負的資本公積全額扣除】 1下列屬于我國規(guī)定商業(yè)銀行附屬資本的是 : A、實收資本 B、未分配利潤 C、壞賬準備 D、長期次級債務(wù) E、混合資本債券 答案： DE ，解釋 C既不屬于核心資本，也不屬于附屬資本 ? 補充新規(guī)定：《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》（中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令 2020年第 1 號， 2020 年 1 月 1 日起實施） 核心一級資本充足率不得低于 5%。 商業(yè)銀行風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)包括 信用風(fēng)險加權(quán) 資產(chǎn)、 市場風(fēng)險加權(quán) 資產(chǎn)和 操作風(fēng)險加權(quán) 資產(chǎn)。 （二） 資本公積。 （六）少數(shù)股東資本可計入部分。 （二） 超額貸款損失準備 （三） 少數(shù)股東資本可計入部分。 （二） 其它無形資產(chǎn)（土地使用權(quán)除外）。 （六） 確定受益類的養(yǎng)老金資產(chǎn)凈額。 商業(yè)銀行對未并表金融機構(gòu)的小額少數(shù)資本投資，合計超出本銀行核心一級資本凈額 10%的部分，應(yīng)從各級監(jiān)管資本中對應(yīng)扣除。 商業(yè)銀行計量各類表外項目的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，應(yīng)將表外項目名義金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)得到等值的表內(nèi)資產(chǎn)，再按表內(nèi)資產(chǎn)的處理方式計量風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)