目標(biāo)企業(yè)新三板掛牌輔導(dǎo)講義-預(yù)覽頁
【正文】 ——12月 9 掛牌成本低、效率高 10 新三板企業(yè)要求 公司結(jié)構(gòu) 財(cái)務(wù) 稅務(wù) 人力資源 由有限責(zé)任公司變更為股份有限公司，建立“三會一層” 建立現(xiàn)代財(cái)務(wù)制度，財(cái)務(wù)有限公開，不存在違規(guī)現(xiàn)象 嚴(yán)格的稅務(wù)審查制度，對外公開稅務(wù)記錄 重新進(jìn)行股權(quán)分配，建立內(nèi)部股權(quán)激勵制度 建立現(xiàn)代企業(yè)制度 、 促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展 股權(quán)轉(zhuǎn)讓融資 私募融資 銀行授信優(yōu)惠 公開發(fā)行債券 融資模式的多樣性 11 增強(qiáng)融資能力 股東人數(shù)超過 200人： 股份公司股東 200人的上限問題一直是制約場外市場發(fā)展的重要因素，導(dǎo)致交易既不活躍。（或）最近 1年盈利，且凈利潤不少于 500萬元，最近 1年?duì)I業(yè)收入不少于 5000萬元，最近 2年?duì)I業(yè)收入增長率均不低于 30%。做市商通過不斷買賣來維持市場的流動性，滿足公眾投資者的投資需求。而那些在兩市表現(xiàn)不好的企業(yè)也將回到新三板進(jìn)行回爐深造，待業(yè)績良好也有可能再回到兩市進(jìn)行交易。 20 ?掛牌條件 （二） 業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營能力： ?對利潤不做要求，只要求凈資產(chǎn)不低于注冊資本，即使當(dāng)年虧損亦可掛牌，部分公司當(dāng)年利潤僅幾百萬，甚至幾十萬，更看重其成長性； ?業(yè)務(wù)明確并不要求只經(jīng)營一種業(yè)務(wù)，公司可以同時經(jīng)營一種或多種業(yè)務(wù)，每種業(yè)務(wù)應(yīng)具有相應(yīng)的關(guān)鍵資源要素，具備從事相應(yīng)業(yè)務(wù)的資質(zhì)、許可或特許經(jīng)營權(quán)； 21 ?掛牌條件 （三） 公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營 ?公司建立了股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層制度，“三會一層”運(yùn)作規(guī)范； ?公司在業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、人員、財(cái)務(wù)及機(jī)構(gòu)等方面具備獨(dú)立性； ?股東依法完成出資，近兩年股權(quán)變動合法合規(guī)。 23 ?掛牌條件 （五） 主辦券商推薦并持續(xù)督導(dǎo) ?掛牌公司需要通過由主辦券商推薦掛牌，雙方簽訂 《 推薦掛牌并持續(xù)督導(dǎo)協(xié)議 》 ； ?主辦券商應(yīng)完成盡職調(diào)查和內(nèi)核程序，對公司是否符合掛牌條件發(fā)表獨(dú)立意見，并出具推薦報告。 ?評估費(fèi)用 約 1020萬元，根據(jù)需評估價值確定，簽訂協(xié)議時支付。 、風(fēng)險承受能力較強(qiáng)的大投資人可以以接近市價、乃至超過市價的價格，為上市公司輸送資金。 要約收購：投資者自愿向被收購公司所有股東發(fā)出收購其所持有全部或部分股份的要約。新三板股份轉(zhuǎn)讓主要有以下兩種形式： 協(xié)議轉(zhuǎn)讓：掛牌公司的股東與投資者簽訂 《 股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議 》 ，通過協(xié)議約定的方式將股份轉(zhuǎn)讓給合格投資者。屆時，從新三板轉(zhuǎn)至創(chuàng)業(yè)板將更加快速、便
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