【正文】 Trade Services Dept., Tel 6659 2273 Shareholders China SAFE Investments Limited Royal Bank of Scotland Others IFIS Available on Private Forum YES Membership Status Full Member Membership Date Date of Latest Revision 01 June 2023 進口保理商的選擇 ? 進口保理操作說明（ IFIS） －進口保理商對開展進口保理業(yè)務(wù)的說明 －包括進口保理商的基本信息（與 FCI會員名錄內(nèi)容類似）、核準進口保理額度所需的基礎(chǔ)信息（出口商信息、進口商信息、銀行信息等）、額度核準的時間及一般報價、轉(zhuǎn)讓條款樣本及轉(zhuǎn)讓的要求、催收的程序、匯款的做法、特殊要求等 －如何從中發(fā)現(xiàn)一些有用的信息 進口保理操作說明－樣本 ? Import Factor Information Sheet Britannia Factors plc Chariot Chambers, Perfidy Place, LONDON, EC2N 3BU, United Kingdom Telephone: 00 44 1234 555657 address: Seller Information Must always be provided, giving as many details as possible. If the actual turnover, number of buyers, number of invoices/credit notes differs considerably from the information given to us, we reserve the right to reassess our mission. Instructions concerning the chargeback of rest amounts。 ? A保理商經(jīng)過分析，認為： － B公司屬中型企業(yè)，在裝修市場上小有名氣，有一定的履約能力，其提供的五家債務(wù)人（工程業(yè)主）均為有較強實力的房地產(chǎn)商，信用風(fēng)險可控 － B公司與債務(wù)人的結(jié)算模式是每月初根據(jù)上月的裝修工程量（包括一些耗材）出具發(fā)票，債務(wù)人在發(fā)票日后 120天支付。供應(yīng)商由于大多是中小企業(yè)，從一般渠道難以獲得銀行授信支持。但一直到1999年，中國的保理業(yè)務(wù)處于一個緩慢發(fā)展的階段。保理業(yè)務(wù)介紹 提綱 一、保理業(yè)務(wù)基本概念 二、保理業(yè)務(wù)營銷 三、保理業(yè)務(wù)風(fēng)險管理 四、國際保理商聯(lián)合會與相關(guān)國際慣例 五、金融危機下的保理業(yè)務(wù)及案例分析 提綱 一、保理業(yè)務(wù)基本概念 二、保理業(yè)務(wù)營銷 三、保理業(yè)務(wù)風(fēng)險管理 四、國際保理商聯(lián)合會與相關(guān)國際慣例 五、金融危機下的保理業(yè)務(wù)及案例分析 保理業(yè)務(wù)基本概念 現(xiàn)代保理的起源與發(fā)展 保理的定義與類型 保理的基本流程 保理在我國的發(fā)展 保理業(yè)務(wù)基本概念 現(xiàn)代保理的起源與發(fā)展 保理的定義與類型 保理的基本流程 保理在我國的發(fā)展 現(xiàn)代保理的起源與發(fā)展 －保理起源于五千年前的古巴比倫時期 －現(xiàn)代保理起源于英國與美洲殖民地之間的貿(mào)易往來（ 1 18世紀）： FACTORING的由來 －現(xiàn)代保理成熟于美國西進運動中（ 19世紀） －現(xiàn)代保理在歐美的發(fā)展（ 20世紀） －現(xiàn)代保理在亞洲等新興市場的發(fā)展（ 21世紀） 保理業(yè)務(wù)基本概念 現(xiàn)代保理的起源與發(fā)展 保理的定義與類型 保理的基本流程 保理在我國的發(fā)展 保理的定義與類型 定義 賣方將現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c買方 (債務(wù)人 )訂立的貨物銷售 /服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓給保理商，由保理商為其提供貿(mào)易融資、銷售分戶帳管理、帳款催收、信用風(fēng)險控制與壞帳擔(dān)保等一攬子綜合性服務(wù)。 1994年，交通銀行開始辦理國際保理業(yè)務(wù)，同年加入 FCI。原因是市場競爭的壓力迫使企業(yè)更多關(guān)注自身的核心競爭力，將非核心部分業(yè)務(wù)外包，以節(jié)約成本，專業(yè)化分工越來越明晰 － 現(xiàn)代企業(yè)之間的競爭已越來越體現(xiàn)為同一行業(yè)中的不同供應(yīng)鏈之間的競爭 保理在供應(yīng)鏈金融中的運用 供應(yīng)鏈首先是一個物流的概念，其次是一個資金流的概念，同時也是一個信息流的概念： 供應(yīng)商 制造商 經(jīng)銷商 物流 資金流 信息流 保理在供應(yīng)鏈金融中的運用 供應(yīng)鏈中的核心企業(yè)非常重要 供應(yīng)商 A 供應(yīng)商 C 供應(yīng)商 B 經(jīng)銷商 A 經(jīng)銷商 C 經(jīng)銷商 B 核心企業(yè) 保理在供應(yīng)鏈金融中的運用 銀行在供應(yīng)鏈金融中關(guān)注的焦點： －關(guān)注物流、資金流、信息流 供應(yīng)鏈＝物流＋資金流＋信息流 －關(guān)注核心企業(yè) 以核心企業(yè)為突破口，將資金有效注入其上下游供應(yīng)商，提升供應(yīng)鏈的整體競爭能力 －關(guān)注兩個應(yīng)收賬款 即供應(yīng)商對制造商的應(yīng)收帳款和制造商對經(jīng)銷商的應(yīng)收帳款 保理在供應(yīng)鏈金融中的運用 －銀行可以保理產(chǎn)品來解決供應(yīng)商對核心企業(yè)的應(yīng)收帳款，滿足供應(yīng)商的融資需求，這一點對中小企業(yè)供應(yīng)商尤其重要 －銀行也可設(shè)法以保理產(chǎn)品來解決核心企業(yè)對經(jīng)銷商的應(yīng)收帳款，滿足核心企業(yè)擴大銷售、風(fēng)險控制、美化報表的需求 保理業(yè)務(wù)營銷 保理對客戶的益處 保理與其它貿(mào)易金融產(chǎn)品的比較 保理在供應(yīng)鏈金融中的運用 案例研討 案例研討 1： SME供應(yīng)商融資 － A公司是一家世界 500強在華投資的電子產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)，注冊資金 2023萬美元，年銷售收入 30億元， B銀行授信評級為 A，是各家銀行爭取的優(yōu)質(zhì)客戶， B銀行以純信用方式為 A公司核定了 3000萬美元的授信額度，但 A公司基本未動用 － A公司的生產(chǎn)原料 40%來自國內(nèi)采購，每年采購量在 8億元左右， A公司周邊聚集了一批原材料和零部件供應(yīng)商，A公司對供應(yīng)商統(tǒng)一采取賒銷 90天的結(jié)算方式，造成供應(yīng)商普遍流動資金緊張。 B公司因業(yè)務(wù)發(fā)展較快，流動資金緊張，需要 A保理商為其提供保理服務(wù)。其宗旨為促進國際保理業(yè)務(wù)的發(fā)展、促進國際保理業(yè)務(wù)通用規(guī)則的運用 － 2023年， FCI會員的保理業(yè)務(wù)量達到 億美元，占全球保理業(yè)務(wù)總量的 ％；其中， FCI會員的國際保理業(yè)務(wù)量為 元，占全球國際保理業(yè)務(wù)量的 ％ 國際保理商聯(lián)合會簡介 組織架構(gòu)： －會員大會（ Council)：最高權(quán)力機構(gòu) －執(zhí)委會（ Executive Committee)：在會員大會指導(dǎo)下行使對 FCI的管理職能 －秘書處（ Secretariat)：向執(zhí)委會負責(zé)，管理 FCI的日常事務(wù)，執(zhí)行會員大會及執(zhí)委會的決定 －技術(shù)委員會：通訊 (Communication)、法律(Legal)、教育 (Education)、市場 (Marketing) 國際保理商聯(lián)合會簡介 通訊系統(tǒng)與作業(yè)規(guī)則： －通訊系統(tǒng)： ，是基于互聯(lián)網(wǎng)的電子數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)，可對數(shù)據(jù)進行集中處理，有報告、報文認證、郵件交換功能。s agent should also be mentioned. Credit Covers Normally, our decision is taken within 7 days or less. In case of delay we will notify the EF. Should it be necessary to contact the buyer, we will do so only with the seller39。該節(jié)主要界定國際雙保理業(yè)務(wù)有關(guān)當(dāng)事方，規(guī)定在當(dāng)事方間產(chǎn)生分歧應(yīng)采取的措施，明確規(guī)則適用的交易類型等 －第二節(jié)：應(yīng)收帳款的轉(zhuǎn)讓（第十二條至第十五條）。該節(jié)包含資金劃撥方式及劃撥時間的規(guī)則，對擔(dān)保付款的處理規(guī)則，對遲付的處罰規(guī)則及對禁止轉(zhuǎn)讓的處理規(guī)則 GRIF概覽 －第六節(jié)：爭議（第二十七條）。有些國家法律規(guī)定應(yīng)收帳款不能收購，只可質(zhì)押 －在法律上，收購與質(zhì)押有很大區(qū)別 －實務(wù)操作中，兩者并無很大差異 GRIF重要條文介紹 ? 第十三條（ i）款規(guī)定進口保理商有義務(wù)告知出口保理商轉(zhuǎn)讓通知的措辭及形式 －應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓的三種法律規(guī)定：自由主義、通知主義、同意主義。出口保理商應(yīng)考慮出口商的申請書中須包含的內(nèi)容 －（ ii）款：進口保理商可以核準與出口保理商申請不完全一致的進口商額度。當(dāng)然，同一進口商對不同的出口商可以有不同的進口保理額度 －（ x）款：進口保理商應(yīng)告知出口保理商進口商對禁止轉(zhuǎn)讓條款的使用習(xí)慣 GRIF重要條文介紹 ? 第十九條：全額轉(zhuǎn)讓的問題 －（ i）款：出口保理商可以不必將供應(yīng)商對某一國所有的進口商的應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓進口保理商 －（ ii）款：出口保理商應(yīng)告知進口保理商是否全額轉(zhuǎn)讓 －（ iii）款：一旦進口保理商為某一進口商核準了額度，則一旦出口保理商開始轉(zhuǎn)讓，所有之后對該進口商的應(yīng)收帳款都必須轉(zhuǎn)讓，無論其是否受到核準 －（ iv）款：進口保理商如撤銷額度，出口保理商必須繼續(xù)轉(zhuǎn)讓應(yīng)收帳款，直到進口保理商完全脫離風(fēng)險 GRIF重要條文介紹 ? 第二十三條： －前 3款：國際雙保理的付款環(huán)節(jié)較多，資金劃撥的速度是關(guān)注的焦點之一，此 3款對此進行了嚴格的界定。如： 》額度為 18000美元，應(yīng)收帳款為 10000英鎊，出單日的匯率為 GBP1＝ 。 出口保理商向進口保理商提出申請 ， 進口保理商為八家進口商共核準了 35萬美元的額度 。進口保理商要求出口保理商提供發(fā)票副本，以便核查。 X公司很不高興，聲稱其在美國從沒有什么代理商，出口保理商建議 X公司與其被代理人Y公司聯(lián)系，了解情況，但 Y公司的總經(jīng)理突然不知去向。 X公司最終是否承受了損失 ， 不得而知 。 故進口商紛紛向其付款 ， 以致進口保理商無法順利催收 。 案例分析 2 背景： 出口商 A公司向英國進口商 Z公司 出口木地板已超過 10年 ， 采用 O/A90天結(jié)算模式 。 不久 ， Z公司要求增加訂單 ， A公司產(chǎn)能不足 ， 故介紹自己的關(guān)聯(lián)公司 B公司給 Z公司 ， 兩家一起供貨 ， 都敘做出口保理 。到 8月 28日，發(fā)票 B001已逾期，出口保理商向進口保理商問詢其催收情況。 案例分析 2 出現(xiàn)問題： 10月底，受金融危機影響，進口商 Z公司宣布破產(chǎn)。”出口保理商同時征詢了 FCI秘書處的意見， FCI秘書長認為：“雙方都有錯誤。故進口保理商也應(yīng)承擔(dān)部分的損失。 進口保理商在 9月 25日并未預(yù)見到進口商會很快破產(chǎn) ， 沒想到保險公司會不賠 ， 等到保險公司真的拒賠 ， 則其也千方百計不履行擔(dān)保付款責(zé)任 。 本案中 ， 進口保理商理應(yīng)抓緊對進口商的催收 ，因為進口商一直付款記錄不佳 ， 可進口保理商直到收到出口保理商的問詢后才進行催收 。 案例分析 3 背景： 出口商 S公司向美國進口商 T公司 出口夏季鞋 ， 雙方合作 3年 ， 一直采用 O/A60天結(jié)算模式 。 案例分析 2 出現(xiàn)問題： 7月，上述發(fā)票先后到期，出口保理商向進口保理商催收，并應(yīng)進口保理商要求提供了進口商的聯(lián)系方式。進口保理商于 11月 5日做了 6萬美元的擔(dān)保付款。 鑒此，進口保理商有意收回擔(dān)保付款。 同時，為謹慎起見，出口保理商同時暫時扣回了先前給出口商的擔(dān)保付款。 在金融危機中 ， 需要控制對出口商的融資 ， 對于新客戶和季節(jié)性發(fā)貨的融資一定要謹慎 。 12:54:5112:54:5112:541/26/2023 12:54:51 PM ? 1以我獨沈久，愧君相見頻。 2023年 1月 26日星期四 下午 12時 54分 51秒 12:54: ? 1比不了得就不比，得不到的就不要。 下午 12時 54分 51秒 下午 12時 54分 12:54: ? 沒有失敗，只有暫時停止成功！。 12:54:5112:54:5112:54Thursday, January 26, 2023 ? 1不知香積寺，數(shù)里入云峰。 2023年 1月 下午 12時 54分 :54Januar