【正文】 ember Membership Date Date of Latest Revision 01 June 2023 進口保理商的選擇 ? 進口保理操作說明（ IFIS） －進口保理商對開展進口保理業(yè)務(wù)的說明 －包括進口保理商的基本信息（與 FCI會員名錄內(nèi)容類似）、核準進口保理額度所需的基礎(chǔ)信息（出口商信息、進口商信息、銀行信息等）、額度核準的時間及一般報價、轉(zhuǎn)讓條款樣本及轉(zhuǎn)讓的要求、催收的程序、匯款的做法、特殊要求等 －如何從中發(fā)現(xiàn)一些有用的信息 進口保理操作說明－樣本 ? Import Factor Information Sheet Britannia Factors plc Chariot Chambers, Perfidy Place, LONDON, EC2N 3BU, United Kingdom Telephone: 00 44 1234 555657 address: Seller Information Must always be provided, giving as many details as possible. If the actual turnover, number of buyers, number of invoices/credit notes differs considerably from the information given to us, we reserve the right to reassess our mission. Instructions concerning the chargeback of rest amounts。該節(jié)界定轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)讓有效性、應(yīng)收帳款的有效性及反轉(zhuǎn)讓的有效性 －第三節(jié)：信用風險（第十六至十九條）。規(guī)則選擇了與多數(shù)國家法律規(guī)定相一致的通知主義 －國際保理業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)讓是兩個環(huán)節(jié)，即出口商轉(zhuǎn)讓給出口保理商、出口保理商再轉(zhuǎn)讓進口保理商。進口保理商必須在收到進口商付款款項的起息日或收到銀行入賬通知之日（以晚者為限）對出口保理商付款。出口商 X在四月開始出單 ， 出口保理商為出口商提供了核準發(fā)票金額 80%的融資 ， 開始進展順利 。同時，出口保理商通過進口保理商了解到， Z公司實際也是由 Y公司的總經(jīng)理控制的公司。 案例分析 1 經(jīng)驗教訓(xùn)： 出口商如果是代理商 ， 應(yīng)認真審核其被代理人的資質(zhì) 。 進口保理商又給 Z公司追加了 36萬美元的額度 。進口保理商隨即通知出口保理商：“ B001號發(fā)票由于轉(zhuǎn)讓日期超過了到期日，故根據(jù) GRIF第 14條（ i）不受核準?！? 案例分析 2 結(jié)果： 看到 FCI秘書長的回復(fù)后 ， 進口保理商同意重新考慮 ， 但其最終仍拒絕履行任何擔保付款的義務(wù) 。 如果進口保理商在到期日前催收 ， 就可能避免損失 。 9月 16日，進口保理商發(fā)來爭議通知：“貨物質(zhì)量有問題，進口商 T公司反索 4萬美元。 案例分析 2 出現(xiàn)問題： 出口保理商回郵，指出： 出口保理商在申請保理額度前確實不知雙方存在爭議，而且該爭議已得到有效解決。 對于進口保理商的無理要求 ， 要敢于據(jù)理力爭 。 。 :54:5112:54:51January 26, 2023 ? 1意志堅強的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 :54:5112:54Jan2326Jan23 ? 1世間成事，不求其絕對圓滿，留一份不足，可得無限完美。 :54:5112:54:51January 26, 2023 ? 1他鄉(xiāng)生白發(fā)，舊國見青山。 此案中 ， 出口商向出口保理商隱瞞了先前存在未了爭議的事實 ， 引起了麻煩 。 鑒于進口保理商先前的催收因爭議受到了不利影響，進口保理商應(yīng)有更多的時間進行催收，不應(yīng)很快進行擔保付款。 考慮到 S公司新敘做保理 ， 且存在季節(jié)性因素 ， 出口保理商暫未對 S公司提供融資 。 選擇好的進口保理商合作伙伴至關(guān)重要 ， 特別是在金融危機中 。但進口保理商卻沒有說明。出口保理商照此辦理。 出口保理商于是找到了第三家進口保理商 ， 該進口保理商為 B公司核準了 80萬美元的 額度 。 此后 ， Y公司在美國的關(guān)聯(lián)公司 Z公司又去向美國進口商收款 ， 同意給予進口商 2%的折扣 。 案例分析 1 出現(xiàn)問題： 收到爭議通知后，出口保理商立即通知 X公司，并根據(jù)協(xié)議從 X公司帳上沖回了保理融資本息。 GRIF重要條文介紹 ? 第二十七條：爭議 －國際雙保理業(yè)務(wù)的焦點問題之一，爭議的定義 －發(fā)生爭議不可怕，關(guān)鍵是如何解決爭議 －記住關(guān)鍵的的時間點： 》 60天：出口保理商在爭議發(fā)生后 60天內(nèi)必須通知進口保理商有關(guān)進展情況 》 90天：爭議在應(yīng)收帳款到期日后 90天內(nèi)提出，進口保理商暫時免除擔保付款的責任 》 180天：進口商提出爭議的期限是應(yīng)收帳款到期日后 180天內(nèi)，意味著進口保理商擔保付款有可能不是終局性的 GRIF重要條文介紹 ? 第二十七條：爭議 －記住關(guān)鍵的的時間點： 》 180天：進出口商協(xié)商解決爭議的期限；如無法在此期限內(nèi)協(xié)商解決，必須于第 180天前訴諸法律 》 3年：訴諸法律解決爭議的期限 》 30天：解決的結(jié)果要求進口商在 30天內(nèi)付款，則進口保理商重新承擔擔保付款的責任 》 14天或 90天：進口保理商在解決爭議后履行擔保付款的期限是解決結(jié)果規(guī)定的付款日后 14天或原應(yīng)收帳款到期日后第 90天 －爭議解決過程中的費用承擔問題 提綱 一、保理業(yè)務(wù)基本概念 二、保理業(yè)務(wù)營銷 三、保理業(yè)務(wù)風險管理 四、國際保理商聯(lián)合會與相關(guān)國際慣例 五、金融危機下的保理業(yè)務(wù)及案例分析 金融危機下的保理業(yè)務(wù)及案例分析 金融危機對保理業(yè)務(wù)的影響 案例分析 金融危機下的保理業(yè)務(wù)及案例分析 金融危機對保理業(yè)務(wù)的影響 案例分析 金融危機對保理業(yè)務(wù)的影響 ? 客戶需求加大 －流動性緊張，企業(yè)融資需求加大 －信用風險加大，企業(yè)避險需求加大 ? 保理商面臨的風險加大 －賣方履約風險加大 －買方信用風險加大 －進口保理商信用風險加大 金融危機對保理業(yè)務(wù)的影響 ? 保理商如何應(yīng)對金融危機 －加強對賣方履約風險的監(jiān)控：關(guān)注賣方履約情況，一旦出現(xiàn)異常情況，必須了解原因，確保賣方正常履約 －加強對買方信用風險的管理：加強對買方的催收，買方出現(xiàn)遲付等情況，務(wù)必了解原因，及時調(diào)整信用額度 －加強對進口保理商信用風險的管理：加強對進口保理商的信用管理，加大催收力度，積極處理爭議 －嚴控操作風險：加強對操作風險的管理，避免因操作失誤造成損失 案例分析 1 背景： 2023年初 ， 出口商 X公司向出口保理商提出業(yè)務(wù)申請 ， 其代理 Y公司向美國出口家具 ， 要求為美國的八家進口商核定額度 50萬美元 ， 賒銷期限O/A60天 。但核準可以針對不同幣種的應(yīng)收帳款 －（ ix）款：一個進口商對一個出口商只能有一個進口保理額度。該節(jié)包含保理商間通訊及電子數(shù)據(jù)交換的規(guī)則、帳務(wù)與報告規(guī)則、對違犯 GRIF的處罰規(guī)則等 GRIF重要條文介紹 ? 第十二條： －對應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓的定義，以任何形式對與帳款相關(guān)的所有權(quán)利、權(quán)益及所有權(quán)的讓渡 －以應(yīng)收帳款質(zhì)押也可視作轉(zhuǎn)讓，因為也實現(xiàn)了對與帳款相關(guān)的所有權(quán)利、權(quán)益及所有權(quán)的讓渡。規(guī)則之后多次修訂， 2023年易名為《國際保理業(yè)務(wù)通用規(guī)則》（ GRIF），最新版的 GRIF是2023年 10月頒布的 －隨著 FCI會員的日益增加， GRIF在全球保理界的影響越來越廣泛，被稱為國際保理業(yè)的 UCP GRIF概覽 － 第一節(jié)：總則（第一條至第十一條）。但情況并未好轉(zhuǎn)， A保理商開始多方調(diào)查，發(fā)現(xiàn)： － B公司將部分保理融資用于房地產(chǎn)投資，導(dǎo)致流動資金緊張，開始拖欠供應(yīng)商的貨款及工人工資，影響了其履約能力，導(dǎo)致裝修工程常常拖期，債務(wù)人要求遲付，并且根據(jù)合同要求補償 － B公司同意了債務(wù)人的要求，將不少發(fā)票的付款期限延長至 150天，并同意發(fā)票減額，但其轉(zhuǎn)讓給保理商的發(fā)票卻并是根據(jù)原合同條款出具的發(fā)票（金額更大，付款期限更短，目的是獲取更多的融資） 案例研討 1：工程承包商的保理業(yè)務(wù) ? A保理商采取果斷措施，凍結(jié)了對 B公司的保理融資，全力展開清帳和催收工作，并以商業(yè)欺詐為由將 B公司告至法院，經(jīng)過努力，最終 A保理商挽回了部分損失，但仍承受了約 100萬歐元左右的壞帳 ? 教訓(xùn)： －可保理性：建筑行業(yè)是否適合敘做保理業(yè)務(wù)（進度付款，債務(wù)人留臵工程款或反索的權(quán)利） －如何及早洞察欺詐行為：出現(xiàn)對帳困難，債務(wù)人付款延遲等跡象，應(yīng)及時了解原因 案例研討 2：進口保理額度的核準 ? B銀行收到國外一出口保理商的業(yè)務(wù)申請，請求為一家全球知名的 IT企業(yè)的在華企業(yè) H公司核準 100萬美元的進口保理額度 ? B銀行經(jīng)調(diào)查，發(fā)現(xiàn) H公司與 B銀行沒有任何業(yè)務(wù)往來，無帳戶關(guān)系，更無授信，很難為其核準進口保理額度 ? B銀行經(jīng)分析，認為： H公司作為全球 500強企業(yè)，支付能力有保證，且申請的額度并不大，應(yīng)嘗試敘做 ? B銀行與 H公司聯(lián)系，試圖請其提供財務(wù)報表等授信所需的文件材料，但 H公司未予配合 案例研討 2：進口保理額度的核準 ? B銀行啟動了內(nèi)部特殊審批程序，通過外部評級機構(gòu)購買 H公司的信用報告（包括財務(wù)數(shù)據(jù)、信用評級、付款記錄等），以此為基礎(chǔ)，為 H公司以純信用方式核準了 100萬美元的進口保理授信額度 ? 國外出口保理商與出口商簽署了保理合約，出口商出單， H公司付款一直正常，兩年時間累計業(yè)務(wù)金額達到 500多萬美元 ? 經(jīng)驗：必須摒棄傳統(tǒng)的銀行授信思路來開展保理業(yè)務(wù)的授信工作，在有效控制風險的前提下盡可能以純信用模式為買方核準保理額度 提綱 一、保理業(yè)務(wù)基本概念 二、保理業(yè)務(wù)營銷 三、保理業(yè)務(wù)風險管理 四、國際保理商聯(lián)合會及相關(guān)國際慣例 五、金融危機下的保理業(yè)務(wù)與案例分析 國際保理商聯(lián)合會聯(lián)合會及相關(guān)國際慣例 國際保理商聯(lián)合會簡介 進口保理商的選擇與風險控制 國際保理業(yè)務(wù)通用規(guī)則簡介 國際保理商聯(lián)合會聯(lián)合會及相關(guān)國際慣例 國際保理商聯(lián)合會簡介 進口保理商的選擇與風險控制 國際保理業(yè)務(wù)通用規(guī)則簡介 國際保理商聯(lián)合會簡介 － FCI成立于 1968年，在荷蘭注冊，是全球最大的保理商協(xié)會組織，目前有會員 220多家，分布在全球 60多個國家和地區(qū)。 FCI的中國會員達到了 14家 －保理業(yè)務(wù)量呈幾何級增長：中國的保理業(yè)務(wù)量從2023年的 2023年的，增長了 670倍 －保理業(yè)務(wù)品種逐漸豐富：從原來的出口保理一種發(fā)展到進出口保理、國內(nèi)保理、商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)等 保理在我國的發(fā)展 原因： －市場需求：國內(nèi)外貿(mào)易中，買方市場占主導(dǎo)地位，賒銷盛行，客戶需要針對賒銷的金融解決方案 －銀行自身業(yè)務(wù)發(fā)展的需要：業(yè)務(wù)創(chuàng)新、擴大中間收入來源、解決中小企業(yè)融資問題 －國家政策法規(guī)的支持：《合同法》、外匯局《 關(guān)于出口保付代理業(yè)務(wù)項下收匯核銷管理有關(guān)問題的通知》 （匯發(fā)? 2023? 79號） 、財政部《關(guān)于企業(yè)與銀行等金融機構(gòu)之間從事應(yīng)收債權(quán)融資等有關(guān)業(yè)務(wù)會計處理的暫行規(guī)定》 （財會 [2023]14號）、《物權(quán)法》與應(yīng)收帳款質(zhì)押登記系統(tǒng) 保理在我國的發(fā)展 仍有巨大發(fā)展空間： －世界銀行統(tǒng)計發(fā)現(xiàn)，全球各國保理業(yè)務(wù)量與GDP之比大約為 ％，我國 2023年保理業(yè)務(wù)量與 GDP之比只有 ％，不到全球平均水平的 2/3 －隨著中國改革開放的不斷深化，中國經(jīng)濟將保持強勁走勢，對外貿(mào)易將持續(xù)高速發(fā)展，中小企業(yè)也將在國民經(jīng)濟中扮演更重要的角色 提綱 一、保理業(yè)務(wù)基本概念 二、保理業(yè)務(wù)營銷 三、保理業(yè)務(wù)風險管理 四、國際保理商聯(lián)合會及相關(guān)國際慣例 五、金融危機下的保理業(yè)務(wù)及案例分析 保理業(yè)務(wù)營銷 保理對客戶的益處 保理與其它貿(mào)易金融產(chǎn)品的比較 保理在供應(yīng)鏈金融中的運用 案例研討 保理業(yè)務(wù)營銷 保理對客戶的益處 保理與相關(guān)貿(mào)易金融產(chǎn)品的比較 保理在供應(yīng)鏈金融中的運用 案例研討 保理對客戶的益處 信用證 (L/C) 付現(xiàn)交單 (D/P) 承兌交單 (D