20xx年公司出納管理制度范本-預(yù)覽頁(yè)
【正文】 點(diǎn)定為 100 元，結(jié)算規(guī)定的調(diào)整，由總經(jīng)理確定。交總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后方可借用。 第九條 嚴(yán)禁白條抵庫(kù)和任意挪用現(xiàn)金。 第三章 支票管理 第十條 轉(zhuǎn)賬支票由出納保管。經(jīng)辦人領(lǐng)取后請(qǐng)妥善保管，如丟失，后 果自行承付。 第四章 銀行存款的管理 第十三條 按照 《 支付結(jié)算辦法》等國(guó)家有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)銀行賬戶的管理，嚴(yán)格按照規(guī)定管理賬戶，辦理存款、取款和結(jié)算。 第十五條 出納人員每月核對(duì)銀行賬戶，如有未達(dá)賬目，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使銀行存款賬面余額與銀行對(duì)賬單調(diào)節(jié)相符。 第十七條 超出限額現(xiàn)金要及時(shí)存人銀行，確保資金安全。 第二 十 條 復(fù)核人應(yīng)當(dāng)對(duì)批準(zhǔn)后的貨幣資金支付申請(qǐng)進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核貨幣資金支付申請(qǐng)的批準(zhǔn)范圍、權(quán)限、程序是否正確，手續(xù)及相關(guān)單證 是否齊備，金額計(jì)算是否準(zhǔn)確，支付方式、支付單位是否妥當(dāng)?shù)取? (二 )出差人員回單位應(yīng)及時(shí)整理出差票據(jù)到財(cái)務(wù)處報(bào)賬。 第二十四條 所有支出憑證由出納嚴(yán)格審核其內(nèi)容與金額是否與實(shí)際相符、票據(jù)來(lái)源是否合法、日期是否合理、領(lǐng)款人的印鑒是否相符，如有疑問(wèn)必須先查詢后方能支付。 第六章 附則 第二 十 七條 本制度由公司財(cái)務(wù)管理中心負(fù)責(zé)解釋。如有必要的，分項(xiàng)列出。參見(jiàn)上文第三、四、五、六、七、八、九、十、十一、十二、十三、十四、十五、十六、十七條。參見(jiàn)上文第十九、二十、二十一、二十二、二十三、二十四、二十五、二十六條。
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