【正文】 業(yè)大國，完全有條件從綠色保健食品市場中尋找出適合我國農(nóng)業(yè)發(fā)展的新的經(jīng)濟增長點。肉鴨可以做成多種風味：鹽水鴨、醬鴨、醬鴨翅、醬鴨肫、醬鴨腿等食品，而風靡世界的腦白金在鴨頭中含量更是極高，極具有健腦保健價值。擴大生產(chǎn)規(guī)模后可以充分發(fā)揮龍頭帶動作用，帶動更多的農(nóng)民增加收入，通過農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目資金的扶持，大幅度提高企業(yè)和農(nóng)民的經(jīng)濟效益。氣候：兗州市屬暖溫帶大陸性季風氣候區(qū)，具有春季干旱多風，夏季濕熱多雨，秋季溫和涼爽，冬季干冷，冷熱明顯，四季分明等特點。歷年平均降雨量700毫米，主要集中在夏秋季。水資源：兗州市全境皆為平原，穿境而過的泗河及光府河均為行洪河道。兗州市是山東省重要的對外開放城市和正在建設(shè)的濟寧組群結(jié)構(gòu)大都市的中心城市。 兗州市歷來為兵家必爭之地，古有魯西南交通咽喉之稱。項目建設(shè)單位兗州市綠源食品有限公司位于顏店鎮(zhèn)顏家村，距327國道僅3公里，距日照荷澤高速公路兗州入口處僅2公里，交通條件得天獨厚，為企業(yè)產(chǎn)品銷售調(diào)運提供了良好的外部條件。兗州市將肉鴨產(chǎn)業(yè)列為發(fā)展經(jīng)濟支柱產(chǎn)業(yè)，工作列為重中之重，成立了肉鴨產(chǎn)業(yè)化辦公室，同時配備了專門的產(chǎn)業(yè)化辦公室班子人員，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)負責養(yǎng)殖大棚的籌建落實工作，由市財政局安排6000萬元資金兌現(xiàn)養(yǎng)殖貼息和獎金兌現(xiàn)工作，由公安局負責所有建設(shè)的保駕護航工作，全市上下形成了合力，特別有利于肉鴨產(chǎn)業(yè)化的實施和公司項目的建設(shè)。從生產(chǎn)條件看，當?shù)厝肆?、電力、煤炭資源也異常豐富，外部發(fā)展環(huán)境極為寬松和優(yōu)越，均能滿足項目的生產(chǎn)要求。在國內(nèi)市場上，與南京桂花鴨集團、雨潤集團、北京全聚德等國內(nèi)許多知名鴨加工企業(yè)實施常年訂單供貨；與聯(lián)華超市、麥當勞、必勝客等零售商都建有較好的業(yè)務關(guān)系。項目區(qū)所在地顏店，有國家較大的金塔王水泥分廠等建材廠家，可以提供優(yōu)質(zhì)價廉的建材。第四章 市場分析與銷售方案肉類是人們動物蛋白質(zhì)的主要來源，往往以消費肉類制品的多少來衡量一個國家的發(fā)達程度，世界營養(yǎng)學家普遍認為每年人均食肉量在85Kg左右是比較科學的，近年來，人民生活質(zhì)量不斷提高，對肉類的消費不斷增加，但只有世界少數(shù)國家達到人均85Kg水平，我國人口占世界人口總數(shù)的22%以上，肉類總產(chǎn)量占23%，但人均占有量還不到發(fā)達國家的一半，由此可見，國內(nèi)國外肉類市場需求缺口仍很大。我國出口凍鴨主要市場為歐盟、韓國、日本、新加坡、馬來西亞、香港、澳門等市場。加入世界貿(mào)易組織對中國農(nóng)業(yè)宏觀經(jīng)濟具有促進作用，入世后，關(guān)稅削減、非關(guān)稅措施關(guān)稅化以及禁止使用新的貿(mào)易壁壘，將為中國產(chǎn)品出口創(chuàng)造更多機會。畜禽產(chǎn)品加工出口的空間廣闊。產(chǎn)品銷售上，以出口為導向，以開發(fā)國內(nèi)超市為重點，采取擴招營銷人員，建立銷售處，實施配貨物流，占領(lǐng)終端市場，獲取較好的經(jīng)濟效益。無論是應訴國外的反傾銷調(diào)查，還是對進口畜產(chǎn)品的傾銷行為提出指控，都必須依靠行業(yè)協(xié)會，從而建立起良好的畜產(chǎn)品出口協(xié)調(diào)機制。肉鴨食品影響最大的因素是食品安全問題。本項目是建設(shè)年宰殺肉鴨4000萬只，生產(chǎn)凍鴨產(chǎn)品80000噸。關(guān)鍵點如下：（1）生產(chǎn)區(qū)建筑物與道路應有防護地帶。（5）生活用水符合GB5749規(guī)定。（9）接觸食品的設(shè)備、工具，必須無毒、無味、抗腐蝕、不吸水、不變形的材料制作。（13）傳動部分應有防水、防塵罩，且便于清洗和消毒。（17）屋頂或天花板應不吸水，表面光滑，耐腐蝕，耐溫，淺色材料，要有坡度，減少冷凝水滴，防止霉菌滋生，便于洗刷和消毒。（21）車間、倉庫有良好通風設(shè)施，自然通風面積與地面面積之比不應小于1：16，機械通風不小于每小時換氣三次。（23）車間應配備冷熱水混合器，腳踏式開關(guān)，龍頭200以內(nèi)，每10人一個，200人以上每增加20人增設(shè)一個。（27）淋浴器每20人一個，淋浴室設(shè)有天窗和暖氣設(shè)施。建設(shè)專門的冰鮮產(chǎn)品生產(chǎn)車間，提高產(chǎn)品附加值增加產(chǎn)品收入。肉鴨加工流程是：毛鴨進廠 檢疫 掛鴨 電擊 放血 瀝血 燙毛 打毛 浸蠟 小毛 檢疫 胴體分割 檢驗 入庫 銷售。購進巷道式自動冷卻機、活塞式制冷壓縮機、中間冷卻器、氨油分離器、蒸發(fā)式冷凝器、高壓儲氨罐、臥式蒸發(fā)器、低壓循環(huán)液捅、空氣分離器、鋁管風機、片冰機、溫度巡檢儀等制冷設(shè)備。公司養(yǎng)殖基地基地采取“協(xié)會+基地”方式運作，由兗州市綠源肉鴨養(yǎng)殖技術(shù)協(xié)會牽頭，協(xié)調(diào)農(nóng)戶發(fā)展肉鴨養(yǎng)殖基地，實施“六統(tǒng)一”即“統(tǒng)一供苗、統(tǒng)一供料、統(tǒng)一供藥、統(tǒng)一技術(shù)規(guī)范、統(tǒng)一回收加工、統(tǒng)一品牌銷售”。從生產(chǎn)條件看，當?shù)厝肆?、電力、煤炭資源也異常豐富，外部發(fā)展環(huán)境極為寬松和優(yōu)越，均能滿足項目的生產(chǎn)要求。項目區(qū)緊靠顏店新村，居住、上學、就醫(yī)、購物配套設(shè)施齊全。項目建設(shè)期限及分月進度安排，繪制工程建設(shè)進度表。噪聲污染源主要是污水處理站的鼓風機、空壓站的空壓機、制冷站的制冷設(shè)備，其噪聲值為8590dB(A)。第七章 項目組織與管理 組織機構(gòu)與職能劃分現(xiàn)代企業(yè)的競爭不僅是規(guī)模和實力的競爭，更是速度和效率的競爭。加大對ISO900ISO1400HACCP和綠色食品的貫標力度，完善財務、人事、安全等制度，完善崗位績效考核制度，搞好日清工作。興一產(chǎn)業(yè)，造福一方。雙保，一是保證鴨苗飼料提貨的價格不變。使鴨農(nóng)養(yǎng)鴨沒有后顧之憂。制度大于總經(jīng)理。六是實施組織扁平化和管理專業(yè)化。根據(jù)食品衛(wèi)生加工要求，聘請兗州市衛(wèi)生防疫站技術(shù)專家對生產(chǎn)人員進行食品衛(wèi)生法規(guī)培訓。聘請技術(shù)協(xié)會、畜牧局專家舉辦多種形式的防疫用藥專業(yè)知識培訓。 第八章 投資估算與資金來源 投資估算依據(jù)本項目投資估算嚴格依據(jù)開發(fā)任務、內(nèi)容、目標、有關(guān)財務制度以及目前材料市場現(xiàn)行價格對項目投資進行估算。折舊年限房屋按20年，設(shè)備按10年，殘值均按5%，按直線折舊法計算。 投資估算：本項目總投資3000萬元，其中固定資產(chǎn)投資2000萬元，流動資金投資1000萬元。 地方財政配套資金能力分析根據(jù)國家財政投資參股經(jīng)營項目的有關(guān)規(guī)定，申請省財政配套參股資金1500萬元。 資金使用和管理對財政參股投入的資金與自籌資金,全部納入專戶進行管理與使用,接受省財政部門授權(quán)的資產(chǎn)運營機構(gòu)的監(jiān)督管理,嚴格按照農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)的會計制度核算,做到專人、專戶、專帳“三?！?。工程建筑定額規(guī)定。固定資產(chǎn)按直線折舊法計算，殘值按5%計算。利息按年10%的利率計算。（見附表71） 總成本及經(jīng)營成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算，各種制造費用749元。項目建設(shè)期1年,固定資產(chǎn)折舊土建按20年計算,設(shè)備按10年計算,固定資產(chǎn)殘值按5%計算.(見附表5) 財務效益分析 盈利能力分析 2015經(jīng)測算項目投資利潤率為＝66%。 清償能力分析根據(jù)山東海天有限責任會計師事務所2007年1月18日對綠源食品有限公司的審計報告《魯海會濟查字[2007]第A 2007號》數(shù)據(jù)顯示：2006年綠源食品有限公司資產(chǎn)總計27154萬元，企業(yè)負債11721萬元，資產(chǎn)負債率43%，2006年主營業(yè)務收入52972萬元，凈利潤4269萬元。經(jīng)營成本為較強敏感因素,在經(jīng)營工作中應采取科學的成本管理辦法，認真推行成本控制制度，嚴格控制成本增加，并要從工藝等因素采取措施降低成本。同時，項目能夠使運輸業(yè)和服務業(yè)得到發(fā)展，增加運輸量50萬噸。促進了農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、提高了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、專業(yè)化、標準化程度，大大促進了農(nóng)業(yè)增效和農(nóng)民增收。通過“公司+協(xié)會+基地”的運作模式，項目可帶動規(guī)模養(yǎng)殖戶2000余戶，帶動種植基地16萬畝，可增加農(nóng)民收入6000余萬元。按土地面積計算,養(yǎng)殖效益是種植的的20余倍,可以促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，有效地提高農(nóng)業(yè)效益，促進農(nóng)民增收。附 錄一、 附表：附表1：可研報告編寫人員基本情況表附表2：建設(shè)投資估算表附表21：土建工程投資明細表附表22：設(shè)備投資明細表附表23：科技投資明細表附表31：流動資金估算表(加工等項目用)附表32：流動資金估算表（流通等項目用）附表4：總投資使用計劃與資金籌措表附表5：總成本費用估算表附表51：單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表附表6：固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表附表7：利潤及利潤分配表附表71：營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表附表81：項目投資現(xiàn)金流量表附表82：項目資本金現(xiàn)金流量表附表83：投資各方現(xiàn)金流量表附表9：借款（含財政有償資金）還本付息計算表其它附表二、附圖：場（廠）址地理位置圖總平面布置圖生產(chǎn)流程圖工藝流程圖（加工項目）其它附圖三、附件：附件1：項目單位營業(yè)執(zhí)照副本復印件附件2：由社會中介機構(gòu)出具的項目單位近兩年財務審計報告附件3：企業(yè)信用等級證明和龍頭企業(yè)級別認定材料附件4：新技術(shù)、新工藝證明材料（如新技術(shù)認定證書、技術(shù)鑒定與推廣意見、中試報告等）附件5：加工、流通項目的土地使用證，種養(yǎng)項目的土地使用證或租賃合同附件6：環(huán)保部門審批意見附件7：自籌資金來源證明材料附件8：資產(chǎn)抵押（質(zhì)押）或擔保證明材料其它附件48