《眾義達(dá)汽車(chē)貿(mào)易集團(tuán)財(cái)務(wù)人員工作交接規(guī)定》-預(yù)覽頁(yè)
【正文】 集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)工作移交由集團(tuán)審計(jì)部負(fù)責(zé)監(jiān)交，并將移交清冊(cè)報(bào)集團(tuán)總裁批準(zhǔn)、審計(jì)部備案。 四、本部門(mén)歸檔保存的各項(xiàng)文件、報(bào) 表、賬套、憑證。 財(cái)務(wù)經(jīng)理工作移交由集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)監(jiān)交，必要時(shí)可由集團(tuán)總裁派人會(huì)同監(jiān)交，并將移交清冊(cè)報(bào)集團(tuán)審計(jì)部備案。 （四）編制移交清冊(cè)，列明應(yīng)當(dāng)移交的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、印章、發(fā)票、文件、其他會(huì)計(jì)資料和物品及其所分管工作的具體內(nèi)容。必要時(shí)可派人會(huì)同監(jiān)交，并將移交 清冊(cè)報(bào)審計(jì)部備案。 （三）各種財(cái)產(chǎn)物資和債權(quán)債務(wù)的明細(xì)賬戶(hù)余額要與總賬有關(guān)賬戶(hù)余額核對(duì)相符；必要時(shí)，要抽查個(gè)別賬戶(hù)的余額，與實(shí)物核對(duì)相符，或者與往來(lái)單位、個(gè)人核 對(duì)清楚。 （三）整理應(yīng)該移交的各項(xiàng)資料，對(duì)未了事項(xiàng)寫(xiě)出書(shū)面材料。 集團(tuán)規(guī)章制度 70 （七）開(kāi)通網(wǎng)上銀行的公司，從事該項(xiàng)工作的移交人員應(yīng)當(dāng)在移交清冊(cè)中列明網(wǎng)上銀行的賬戶(hù)名稱(chēng)、 IC卡、密碼、余額及相關(guān)資料。庫(kù)存現(xiàn)金、有價(jià)證券必須與會(huì)計(jì)賬簿記錄保持一致。 （三）銀行存款賬戶(hù)余額要與銀行對(duì)賬單核對(duì)，如不一致，應(yīng)當(dāng)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表調(diào)節(jié)相符，并查明原因。財(cái)務(wù)總監(jiān)交接審計(jì)部報(bào)集團(tuán)總裁一份。 第八條 為保持企業(yè)會(huì)計(jì)帳目記錄的連續(xù)性、完整性。如在交接書(shū)中有不清事項(xiàng)由監(jiān)交人負(fù)責(zé)
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